Методы оценки кредитоспособности заемщика (юрид.лиц)

ВВЕДЕНИЕ
1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА (ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ)
1.1.ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.2.ОСНОВНЫЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
1.3.ИНФОРМАЦИОННАЯ БАЗА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
2.АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1.ХАРАКТЕРИСТИКА ЗАО «ЮНИКРЕДИТ БАНК»
2.2.ХАРАКТЕРИСТИКА КЛИЕНТА ЗАО «ЮНИКРЕДИТ БАНК» - МЕДИЦИНСКОГО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОГО КОМПЛЕКСА «БИОТИКИ»
2.3.АНАЛИЗ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА ПО МЕТОДИКЕ СБЕРБАНКА РФ И К.Р. ТАГИРБЕКОВА
3.НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МЕХАНИЗМА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
3.1.МЕТОДИКА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ ЗАО «ЮНИКРЕДИТ БАНК»
3.2.ОЦЕНКА ИМУЩЕСТВЕННОГО ПОЛОЖЕНИЯ И СТРУКТУРЫ АКТИВОВ (ПАССИВОВ) КЛИЕНТА В СООТВЕТСТВИИ С МОДЕРНИЗИРОВАННОЙ МЕТОДИКОЙ
3.3.ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КЛИЕНТА
3.4.ОЦЕНКА БИЗНЕС-ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КЛИЕНТА И ИТОГОВАЯ ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТА ПО МОДЕРНИЗИРОВАННОЙ МЕТОДИКЕ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА
ПРИЛОЖЕНИЯ

Методы оценки кредитоспособности заемщика (юрид.лиц)

В первой главе рассмотрены теоретические аспекты кредитоспособности предприятия, проанализированы методики оценки финансового состояния заемщика используемые коммерческими банками.
Во второй главе проведена оценки кредитоспособности предприятия МНПК «БИОТИКИ», определена рейтинговая оценка кредитоспособности.
В третьей главе предложены направления совершенствования методики оценки кредитоспособности предприятия.
Заключение
Предприятия часто прибегают к услугам коммерческих банков, чтобы покрыть свою дополнительную потребность в денежных средствах. Кредитоспособность характеризует сложившееся финансовое состояние клиента, которое дает возможность банку сделать правильный вывод об эффективности его работы, способности погасить кредит (включая и проценты по нему) в установленные кредитным договором сроки.
Под кредитоспособностью банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние предприятия, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Основная цель анализа кредитоспособности - определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.
Кредитоспособность заемщика зависит от многих факторов. Уже это само по себе означает трудность, поскольку каждый фактор (для банка – факторы риска) должен быть оценен и рассчитан. В настоящее время разные банки применяют различные методы для оценки кредитоспособности предприятий. Если принять во внимание эти методы и учесть опыт оценки кредитоспособности банками других стран, то сформируется круг показателей кредитоспособности, а точнее – система таких показателей.
Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев: качество управления компанией (уровень менеджмента), характер кредитуемой сделки, опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная история), состояние отрасли и региона, конкурентоспособность клиента, положение конкретного клиента в указанной отрасли, финансовое положение клиента, возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве иного обеспечения.
К числу способов оценки кредитоспособности клиента банка относятся: оценка делового риска, оценка менеджмента, оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, сбор информации о клиенте, наблюдение за работой клиента путем выхода на место. Основными блоками методики анализа кредитоспособности заемщика являются: анализ текущей платежеспособности (ликвидность, финансовая маневренность); анализ долгосрочной платежеспособности (финансовые результаты, финансовый рычаг, структура пассивов); анализ величины и структуры финансовых потоков реципиента; анализ величины и структуры финансовых потоков проекта, обеспечиваемого кредитом.
В связи с тем, что предприятия значительно различаются по характеру своей производственной и финансовой деятельности, создать единые универсальные и исчерпывающие методические указания по изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей не представляется возможным.
Практически все методики анализа кредитоспособности заемщика в финансовом блоке анализа используют одинаковые группы коэффициентов коэффициенты финансовой устойчивости; коэффициенты эффективности или оборачиваемости; коэффициенты прибыльности; коэффициенты ликвидности.
Сбербанк России разработал Методику оценки кредитоспособности заемщика, включающую количественную оценку финансового состояния организации-заемщика по системе показателей. Для оценки финансового состояния заемщика предлагается использовать три группы показателей: коэффициенты ликвидности; коэффициент соотношения собственных и заемных средств; коэффициент рентабельности. Согласно Регламенту Сбербанка РФ заемщики ранжируются по степени (классу) кредитоспособности:
первоклассные, кредитоспособность которых не вызывает сомнений;
второклассные кредитоспособность которых требует взвешенного подхода;
третьеклассные – их кредитоспособность связана с повышенным риском.
Класс кредитоспособности МНПК «БИОТИКИ» по методике Сбербанка РФ второй, при котором кредитоспособность требует взвешенного подхода.
Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики банков. Банки вводят дополнительные меры по эффективному управлению рисками - изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях. Для этого банки усиливают внимание: к источникам погашения и их надежности; к уровню текущей ликвидности клиента; к уровню долговой нагрузки; к качеству и ликвидности обеспечения; к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий; к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов; к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.
В связи с этим необходима модернизация методики оценки кредито-способности клиентов.
Методика финансового анализа состояния заемщика предлагаемая к внедрению в ЗАО «ЮниКредит Банк» состоит из следующих этапов:
1. Проверка наличия возбужденной в отношении МНПК «БИОТИКИ» процедуры банкротства, наличие непогашенной задолженности перед Банком или другими банками.
2. Оценка имущественного положения и структуры активов/пассивов Клиента,
3.Оценка эффективности деятельности Клиента;