Банки с государственным участием и их роль в банковской системе РФ

СОДЕРЖАНИЕ

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РФ
1.1.Сущность и значение банковской системы и ее роль
1.2.Типология банков в банковской системе РФ
1.3.Правовое регулирование деятельности банков с государственным участием
2.ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ
2.1. Обзор банков с государственным участием в РФ
2.2. Особенности правового регулирования банков с государственным участием
2.3. Деятельность банков с государственным участием в условиях кризиса
3.ПРОБЛЕМЫ И НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ С ГОСУДАРСТВЕННЫМ УЧАСТИЕМ
3.1. Банки с государственным участием: современные задачи управления
3.2. Проблемы деятельности банков с государственным участием в банковской системе РФ
3.3. Направления совершенствования деятельности банков с государственным участием
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ИНФОРМАЦИИ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ИСТОЧНИКОВ ИНФОРМАЦИИ

Банки с государственным участием и их роль в банковской системе РФ

53,4
56,0
Банки управляемые государством
0,4
0,4
0,4
0,4
0,6
1,1
1,2
1,2
1,2
1,1
Банки, контролируемые государством, итого
36,3
37,6
39,4
39,8
41,2
44,7
45,4
46,4
54,6
57,1
Источник: данные Банка России (Обзор банковского сектора), ВЭБ, РБК
Таблица 3 – Рыночная доля банков, контролируемых государством (данные Банка России) (на 1 января 2009 г., в процентах)
Доля в:
2008 г.
2009 г.
совокупных активах
39,2
40,6
объёме кредитов, выданных нефинансовым организациям и физическим
лицам
44,0
45,8
объёме кредитов, выданных физическим лицам
41,0
41,3
депозитах юридических лиц
32,4
32,8
депозитах физических лиц
57,0
59,0
объёме долговых ценных бумаг, приобретённых банками
40,8
37,6
объёме вложений в долевые ценные бумаги
45,7
19,1
финансовом результате банковского сектора
40,3
48,4
Источник: Отчёт о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2009 году. М.: Банк России, 2010
Сопоставим результаты расчётов с данными, которые приводит Банк России в отчёте о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году (Табл. 3). По состоянию на 1 января 2009 года расхождение составило 12,8 процентных пунктов от совокупных активов системы. Это значительная величина. Независимый источник – аналитический отдел австрийского Raiffeisenbank – на ту же дату оценивает долю принадлежащих в России государству банков на уровне 45,7% совокупных активов, что находится примерно посредине между нашей оценкой и данными Банка России. Можно объясняем эти расхождения различием методологии, прежде всего в плане отнесения банков к категории принадлежащих государству и/или контролируемых им. Полагаем, что круг таких банков не должен ограничивается находящимися в собственности федеральных и региональных органов исполнительной власти. Контролируемых государством банков в стране значительно больше, и в эту категорию справедливо включать все банки, находящиеся в собственности и под контролем государственных компаний, банков и корпораций, муниципальных образований и т.д.
Источник: данные Банка России
Рисунок 1 – Рост активов российских банков
Статистический анализ показал, что подконтрольные государству банки развивались активнее, чем банковская система России в целом (см. Рис.1). Опережающий рост государственного сектора начался ещё в 2003 г., задолго до финансово-экономического кризиса, и в дальнейшем отставание частного сектора лишь нарастало. Госсектор рос как за счёт включения в него всё новых кредитных организаций, так и за счёт приоритетного развития самих государственных банков. Это развитие во многом опиралось на привилегированный доступ к источникам капитала, заёмных ресурсов и ликвидности, имевшим в основном государственное же происхождение. Кризис 2008-2009 гг. сыграл роль катализатора этого процесса, но наверняка не был его причиной.
Источник: данные Банка России, РБК
Рисунок 2 - Рыночная доля 5 крупнейших банковских групп, контролируемых государственным капиталом (% от совокупных банковских активов).
Концентрация активов в государственном секторе усиливается. За 2001-2009 гг. рыночная доля пяти крупнейших банковских групп, контролируемых государственным капиталом (Сбербанк России, группа ВТБ, группа Газпромбанка, Россельхозбанк и Банк Москвы), увеличилась с 34,5% до 49,3%, то есть ровно половины всех банковских активов страны (Рис.2). Ещё одна государственная банковская группа формируется под эгидой Внешэкономбанка. ВЭБ стал самостоятельным игроком, который сам широко занимается кредитованием и имеет свою сеть дочерних и зависимых банков: помимо Росэксимбанка, Российского банка развития, Связь-Банка и банка Глобэкс в России у него также есть дочерние учреждения в Белоруссии и на Украине. Внутри группы банков, контролируемых государством, тоже происходят структурные сдвиги. Обнаружилась тенденция к ускоренному росту банков, принадлежащих государственным банкам и компаниям и госкорпорациям (Рис.3). В начале 2001 г. на них приходилось 11,2% всех активов данной группы банков, а к июлю 2009 г. уже 18,1%. Зато вклад банков, находящихся в федеральной собственности, уменьшился с 82,7% до 75,4%. Доля банков в собственности регионов и муниципальных образований почти не
претерпела изменений (6,1 – 6,4%).
Источник данные Банка России, ВЭБ, РБК
Рисунок 3 - Распределение активов банков, контролируемых государственным капиталом, 01.2001-07.2009
Таким образом, прямое государственное участие в капитале коммерческих банков постепенно замещается косвенным; государство делегирует свои полномочия «надёжным» компаниям. Распространение получают многоуровневые вертикальные структуры пирамидальной формы, во главе которых находится крупный государственный банк или компания, чаще всего – сырьевая или транспортная монополия. Структура верхнего уровня имеет контрольный пакет акций в компании на один уровень ниже, и так далее по цепочке. Государство и/или его отдельные представители сохраняют необходимую степень контроля, пусть и опосредованного, над важными для себя решениями каждой из компаний нижестоящих уровней.
Приведём конкретный пример. Государство контролирует ОАО «Газпром», с которым аффилирован «Газпромбанк», которому в свою очередь принадлежит несколько дочерних банков (ГПБ-Ипотека, Кредит-Урал и другие). По формальным признакам все эти банки, особенно «внучатые», нельзя включать в число контролируемых государством, однако содержательный анализ требует их включения. Ещё один пример: «Межрегионгаз» как одно из подразделений государственного концерна «Газпром» контролирует «Газэнергопромбанк», который приобрёл «Собинбанк», который в свою очередь контролировал «Русский ипотечный банк». Между государством и последним звеном в этой цепочке мы видим три промежуточных уровня управления и контроля. «Русский ипотечный банк» не ассоциируется с собственностью государства, и тем не менее мы считаем, что он может контролироваться государственным капиталом.
Национальный частный капитал больше не играет ведущей роли в системе, как это было ещё в начале десятилетия (Рис.4). Лишь порядка 40% общего объёма рынка составляют сегодня то пространство, на котором действуют рыночные факторы – частные национальные и иностранные банки. Именно их поведение обычно поддаётся моделированию стандартными методами, поскольку у представляющих государственную собственность субъектов мотивация может быть совершенно иной.
Источник: данные Банка России (Обзор банковского сектора), Внешэкономбанка, РБК
Рисунок 4 - Структура активов банковской системы России (на начало соответствующего периода)
Когда государственный сектор относительно небольшой, то можно ожидать, что в условиях рыночного окружения даже государственные по форме собственности банки будут действовать по-рыночному. Если же доля госсектора превышает 50%, количественные изменения начинают переходить в качественные. Действительно, в функционировании российского рынка банковских услуг появились элементы распределительной экономики. Имеется в виду централизованное директивное размещение финансовых ресурсов (например, адресные задания каждому из государственных банков по увеличению портфеля кредитов на 2-й квартал 2009 г.), контроль над ценами (верхний предел ставки по кредитам и частным депозитам), директивные методы управления, личный контроль со стороны первых лиц государства.
Отношения между кредитором и заёмщиком перемещаются из гражданско-правовой сферы в общественно-политическую. В межстрановом сопоставлении с переходными экономиками Центральной и Восточной Европы структура банковской отрасли России выделяется. По удельному весу государственного сектора в банковской системе Россия уступает лишь одной стране – Белоруссии (см. Рис.5). Важнее всего то, в каком направлении происходит эволюция: если практически во всех европейских странах с переходной экономикой государство выходит из банковской деятельности или уже полностью вышло (Венгрия, Болгария, Словакия, Чехия), то в России и Белоруссии происходит движение в обратном направлении.
Источник: по России – расчёты автора по данным Банка России и РБК, по другим странам – [Raiffeisen, 2009].
Рисунок 5 - Доля банков, контролируемых государством, в совокупных активах банковской системы (в процентах)
Если говорить только о банковской системе, то пути развития России и переходных экономик Центральной и Восточной Европы окончательно разошлись; Россия становится всё больше похожа на такие страны, как Китай и Вьетнам. И в Китае, и в России львиная доля совокупных активов приходится на топ-4 крупнейших госбанка. Многие элементы политики совпадают: ставка была сделана на выращивание банков – «национальных чемпионов» в государственном секторе. На приватизацию ключевых государственных банков не пошли, ограничившись продажей или рыночным размещением миноритарных пакетов акций. В таком случае возникает вопрос: в каком именно направлении российская банковская система осуществляет свой переход? С каждым годом становится яснее: переход происходит в сторону от свободной рыночной экономики, основанной на преобладании частной собственности.
2.2. Особенности правового регулирования банков с государственным участием
Правовое регулирование статуса банков с государственным участием
осуществляется в двух формах:
1. Регулирование участия государства в капиталах кредитных организаций, владение, пользование и распоряжение акциями которых осуществляется Банком России. В данном пункте речь идет о банках, участие
государства в которых осуществляется через Банк России, имущество которого
является федеральной собственностью в соответствии со статьей 2 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России).
К таким банкам относятся Банк внешней торговли (Внешторгбанк), Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России).
2. Правовое регулирование прямого участия государства в капиталах банков.
Данное регулирование осуществляется в отношении Внешэкономбанка, Российского банка Развития, Росэксимбанка, Россельхозбанка. В дальнейшем, для целей настоящего исследования под банками с государственным участием понимаются как банки с участием Банка России, так и банки с участием Правительства РФ.
Участие в управлении рассматриваемыми кредитными организациям
осуществляется в двух формах:
1) Посредством издания нормативно-правовых актов, определяющих статус, функции, задачи и полномочия банков с государственным участием. Правовое регулирование деятельности банков с государственным участием также может осуществляться путем издания нормативных правовых актов, направленных на возникновение прав и обязанностей банков с государственным участием в определенных отраслях экономики. Такого рода актами являются, например, предписания государства Сбербанку России в процессе банковского кризиса об осуществлении перевода вкладов из проблемных банков.
2) Посредством участия государства в органах управления кредитными организациями через своих представителей, в том числе утверждение учредительных документов организаций. Осуществляется на основании действующего законодательства Российской Федерации в зависимости от организационно-правовой формы банка. Представители государства в исполнительных органах кредитных организаций определяются уполномоченным государственным органом и вводятся в состав руководства кредитной организации в соответствии с установленными для организационно-
правовой формы процедурами.
В дальнейшем предполагается рассмотреть вопросы правового статуса отдельных банков с государственным участием. Правовое регулирование деятельности Банка внешней торговли в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России участвует в капитале Внешторгбанка. Доля Банка России не может быть менее 50 процентов плюс одна голосующая акция. Уменьшение доли участия Банка России в капитале Внешторгбанка ниже вышеуказанного уровня возможно только на основании федерального закона.
Регулирование деятельности Внешторгбанка осуществляется также путем
издания федеральных законов, предписывающих Внешторгбанку предоставлять
государству кредиты для обслуживания внешнего долга. Например: ст.102 Закона о Федеральном бюджете на 1999 год, ст.5 Федерального закона "О первоочередных мерах в области бюджетной и налоговой политики". В соответствии с Постановлением Президиума Верховного Совета Российской Федерации от 13 января 1992 г. N 2172-1 "О Банке внешнеэкономической деятельности СССР" Центральному банку Российской Федерации было предписано осуществить передачу в ведение Внешторгбанка Российской Федерации ряда служб Внешэкономбанка СССР, включая отделения и представительства банка в России и за границей (вместе с их материально- технической базой и штатной численностью). В указанном документе ясно виден пример фактического формирования активов кредитной организации актом государства.
Нормативное управление деятельностью Внешторгбанка также осуществляется и на подзаконном уровне. Государство зачастую осуществляет
регулирование деятельности Внешторгбанка путем предписания хозяйствующим субъектам открывать счета для ведения отдельных видов
внешнеэкономической деятельности исключительно в данном банке. Например,
Указ Президента РФ от 9 апреля 1993 г. N 438 "О мерах государственной поддержки предприятий алюминиевой промышленности в 1993 году". Согласно Положению Банка России (владельца банка) от 26 апреля 1999 г. N 75-П в целях аккумулирования денежных средств в иностранной валюте кредитная организация с отозванной лицензией на осуществление банковских операций открывает во Внешторгбанке счет в иностранной валюте.
Указом Президента РФ от 30 декабря 1991 г. N 335 "О формировании республиканского валютного резерва РСФСР в 1992 году" на Внешторгбанк
было возложено обслуживание республиканского валютного резерва. Международными соглашениями Российской Федерации об устранении
двойного налогообложения проценты возникающие за границей и выплачиваемые Внешторгбанку не облагаются налогами. Например, указанное
правило предусмотрено в Конвенции между Российской Федерацией и Королевством Норвегия об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов в отношении налогов на доходы
и капитал (Осло, 26 марта 1996 г.)
Различными нормативными правовыми актами Внешторгбанк привлекается к согласованию государственных решений. Так, например, Постановлением Правительства РФ от 5 ноября 1992 г. N 848 "Об использовании иностранных кредитов, предоставляемых Российской Федерации на основании межправительственных соглашений, и о порядке расчетов по ним", предусматривается участие Внешторгбанка в разработке порядка конкурсного распределения и использования валютных кредитов. Внешторгбанк в соответствии с письмом ГТК РФ от 21 сентября 1999 г. N
01-15/24752 является банком, чьи гарантии принимаются таможенными органами.
Распоряжением Правительства РФ от 9 сентября 1998 г. N 1311-р Внешторгбанк определен платежным агентом по проведению расчетов с физическими лицами по государственным ценным бумагам со сроками погашения до 31 декабря 1999 года, выпущенными в обращение до 17 августа 1998 года.
Порядок участия государства в корпоративном управлении Внешторгбанком не урегулирован на уровне специальных нормативно-правовых актов, и осуществляется Банком России в соответствии с требованиями Федерального закона "Об акционерных обществах". То есть, принятие решений осуществляется путем голосования Банком России принадлежащим ему пакетом акций Внешторгбанка на Общем собрании акционеров и участием его представителей в работе Совета директоров.
Правовое регулирование государственного участия в Сберегательном банке Российской Федерации.
Участие Банка России в капитале Сбербанка также определено Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)". Аналогично с Внешторгбанком определен размер неснижаемой доли и порядок ее отчуждения.
В соответствии с Постановлением Верховного Совета РСФСР от 13 июля
1990 г. N 92-1 "О Государственном банке РСФСР и банках на территории республики" Российский республиканский банк Сберегательного банка СССР
был преобразован в Сберегательный банк РСФСР, который был передан в ведение Государственного банка РСФСР со всеми активами и пассивами по состоянию на 1 июля 1990 года. В последующем, участие Банка России в капитале Сберегательного банка было закреплено при его акционировании. Деятельность Сберегательного банка Российской Федерации, учитывая предысторию его создания и социальную значимость, также подвергается
активному государственному регулированию.
Так, Федеральным законом от 10 мая 1995 г. N 73-ФЗ "О восстановлении
и защите сбережений граждан Российской Федерации" государством гарантировано восстановление определенной категории вкладов в Сберегательном банке Российской Федерации. Различными подзаконными актами (Указами Президента РФ и актами Правительства РФ) определен порядок осуществления компенсаций по вкладам в Сбербанке.
Государством регулируются также и особенности осуществления Сберегательным банком непосредственно банковской деятельности. Так, Положением Банка России от 4 ноября 1996 г. N 51 "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" установлен особый порядок создания обязательных резервов Сберегательным банком.
Банк России своим письмом от 23 декабря 1996 г. N 383 "О порядке осуществления пруденциального банковского надзора за Сберегательным банком Российской Федерации" установил отличный от общего порядок осуществления надзора за банковской деятельностью Сберегательного банка.
Банк России своими нормативными актами устанавливает особый порядок представления отчетности Сберегательным банком. (Например, письмо Банка России от 23 апреля 1999 г. N 134-Т "О представлении отчетности территориальными банками Сбербанка России" (прекратило действие).
Как и в случае с Внешторгбанком, Сбербанк России является уполномоченным банком по ряду вопросов. Например, согласно Положению Банка России от 26 апреля 1999 г. N 75-П кредитная организация с отозванной лицензией вправе открыть в Сбербанке Российской Федерации корреспондентский счет в иностранной валюте.
Деятельность Сберегательного банка Российской Федерации также регулируется его Уставом, утверждаемым Общим собранием акционеров, большинство голосов в котором принадлежит государству в лице Банка России. Участие Банка России в управлении Сберегательным банком осуществляется также в соответствии с акционерным законодательством через Общее собрание
и участие в органах управления.
Сохранность и возврат вкладов в Сберегательном банке гарантируется
государством путем его привлечения к субсидиарной ответственности по обязательствам Сбербанка в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации.
Участие государства во Внешэкономбанке.
Правовой статус Внешэкономбанка регулируется Постановлением Президиума ВС РФ от 13 января 1992 г. N 2172-1 "О Банке внешнеэкономической деятельности СССР". Деятельность осуществляется на основании Устава, утвержденного Постановлением Совета Министров СССР от 14 июня 1988 г. N 745 "Об утверждении Устава Банка внешнеэкономической деятельности СССР" Указ Президента РФ от 22 декабря 1993 г. N 2261 "О некоторых вопросах деятельности Банка внешнеэкономической деятельности СССР" (с изменениями от 28 декабря 1993 г.) установил, что Внешэкономбанк является специализированным государственным банком Российской Федерации, обеспечивающим обслуживание внешнего долга Российской Федерации и централизованных внешнеэкономических операций Российской Федерации.
Председатель назначается на 3 года по представлению Правительства Российской Федерации. Управление Внешэкономбанком осуществляется на коллегиальной основе советом директоров, члены которого (кроме председателя Внешэкономбанка) назначаются Советом Министров – Правительством Российской Федерации по представлению председателя Внешэкономбанка.
Деятельность Внешэкономбанка до приведения его Устава в соответствие с законодательством Российской Федерации осуществлялась на основании Устава, утвержденного постановлением Совета Министров СССР от 14 июня 1988 г. N 745. В соответствии с данным актом имущество закреплялось за Внешэкономбанком на праве полного хозяйственного ведения.
Постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 12 ноября