Безналичное денежное обращение как инструмент развития рыночных отношений

Введение
Безналичное денежное обращение как инструмент развития рыночных отношений
1.1 Понятие денежного обращения
1.2 Сущность безналичного денежного обращения.
1.2.1 Основы организации безналичных расчетов
1.2.2 Виды безналичных расчетов
Заключение
Список используемой литературы

Безналичное денежное обращение как инструмент развития рыночных отношений

В системе безналичных расчетов существуют свои принципы. Первый, заключается в том, что все платежи и операции, должны проводиться только на счетах банков. Второй подразумевает осуществление расчетов, только при согласии плательщика. В – третьих, все расчеты должны осуществляться лишь, при наличии финансовых средств на счетах. Четвертый принцип – все операции проводятся под контролем всех лиц, участвующих в безналичном процессе. Срочность – немаловажный принцип, а порой и просто необходимость. Следующий фактор работы безналичного расчета – это возможность участников сторон выбирать именно безналичную оплату при расчетах. 1.2.2 Виды безналичных расчетовСуществуют следующие формы безналичных расчетов: Расчетные документы: инкассовое поручение; платежное требование;платежное поручение; чек;аккредитив. вексельСхема движения документов. Способ платежа: плановый – т.е. перевод финансов, только в определенное время; прямой – по платежному документу; гарантированный – при наличии финансов на счете в банке. Безналичный расчет ведется в следующих формах: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, векселя, пластиковыми карточками. Расчеты платежными поручениями. Платежным поручением, называется распоряжение владельца счета банка, в котором он открыл счет, о списании с него финансовых средств и зачислении их на счет получателя за товары или услуги. Платежное поручение при расчетах за полученный товар берутся банком к исполнению, только при наличии денежных средств на счете плательщика. Преимущества, здесь следующие: простой документооборот, низкие транзакционные издержки. Из недостатков отметим, что при получении продукции поставщику, ему не гарантирована своевременная оплата за нее. Оплата чеками. Чеком, называется письменное распоряжение плательщика своему банку оплатить со счета чекодержателю указанную сумму в чеке. Чеки делят на: а) денежные; б) расчетные;Расчеты аккредитивами Аккредитив – это определенное поручение банку плательщика произвести по указанию клиента и за его счет платежи физическому или юридическому лицу на указанную сумму в поручении. Аккредитивный счет может быть открыт в банке поставщика или плательщика. Аккредитив открывается за счет собственных денежных источников или за счет кредитных денег. Чтобы открыть аккредитив, покупатель подает заявление в свой банк. Если аккредитив одобрен к исполнению, то денежные средства заявителя бронируются на специальном счете, и банк эмитент ставит об этом в известность исполняющий банк. Хранение средств плательщика, для расчетов с определенными поставщиками гарантирует последнему своевременность оплаты за отгруженные товары и оказанные услуги. Виды аккредитивов: отзывной аккредитив может быть удален по указанию плательщика; безотзывной - не может быть отменен без согласия получателя; возобновляемый - при окончании денег на счете, они дополняются постоянно; не возобновляемый при использовании денежных средств, он не возобновляется.В этом случае, гарантированы своевременные платежи поставщику. Но выставление аккредитива, связано с отвлечением средств из оборота в течение длительного срока и может привести к временным финансовым затруднениям; задержка грузооборота; ослабление контроля покупателя за соблюдением поставщиком условий поставки. Расчеты по инкассо. Инкассо – это операция банка, при помощи которой, банк обязан получить от имени и за счет клиента и (или) акцепт платежа от третьего лица по представленным на инкассо документам. В основе инкассовых операций лежит договор поручения. Существуют, следующие видов инкассовых операций: Документарное (коммерческое) инкассо – это операция, которая подразумевает действия банка, который должен предъявить третьему лицу полученные от своего клиента документы(товарораспорядительные), и выдать их этому лицу только за платеж наличными (в течение 30 дней). Расчеты по инкассо проходят на основании платежного требования, оплата которых происходит по указанию плательщика (с акцептом) или без его указания (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится в безакцептном порядке. Простое (чистое) инкассо – это такая операция, по которой банк обязан получить деньги с третьего лица на основании платежного требования, которое не сопровождается коммерческими документами и выставленного клиентом через банк. Простое инкассо применяют в том случае, когда ведутся расчеты неторгового характера. Расчеты по инкассо с использованием платежных требований. Платежным требованием является расчетный документ, содержащий требование кредитора к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Здесь мы видим, что покупателю дается возможность быстро контролировать выполнение условий договора в части поставок и расчетов; покупателю нет необходимости отвлекать денежные средства из оборота для заблаговременного обеспечения платежа; Недостатки: при этой форме оплаты наблюдается ущемление интересов поставщика, отсутствует гарантия платежа; длительный процесс расчетов (до 10-15 дней). ВексельПод вексельной формой расчетов понимают расчеты, которые происходят между поставщиком и плательщиком за товары (услуги) с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), основанием данной отсрочки является документ – вексель. Вексель - это безусловное обязательство в строго установленной законной форме, которое дает его владельцу (векселедателю) бесспорное право, при наступлении срока, потребовать от должника уплаты суммы, которая прописана в векселе.Вексельная форма расчетов подразумевает участие в организации банков. В частности, вексельное законодательство подразумевает выполнение банками поручений векселедержателей после получения платежей по векселям в определенный срок. Векселя, которые переданы в банк для инкассирования, снабжаются векселедержателем предпоручительной надписью на имя данного банка со словами: “для получения платежа” или “на инкассо”.Расчеты с помощью пластиковых карт.Пластиковая карта - это индивидуальный платежный инструмент, который предоставляет пользующемуся картой лицу возможность по безналу оплачивать товары и услуги, а также получать наличные средства в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). 1.  Пластиковые карты – это не деньги, но они выступают в виде средством снятия денег со специального счета банка, выпускающего пластиковые карты.2. Магазины могут осуществлять продажи своих товаров и оказывать услуги, принимая от покупателей кредитные деньги через пластиковые карточки. Клиенты - покупатели могут также, обезналичить карты в магазинах через предоставленные банками банкоматы и оплатить товар. Купленные товары, оказанные организациями услуги, а также наличность клиенты приобретают сразу, а денежные средства в их возмещение поступают на банковские счета компаний, которые их обслуживали, в среднем это занимает около 10 дней. Поступление денежных средств на счета, гарантирует банк-эмитент.Стоит, также, отметить такую форму безналичного расчета как клиринг.Клиринг — это процедура финансовых оборотов, где клиринговый субъект работает как посредник, и принимает на себя роль покупателя и продавца в данной транзакции, чтобы обеспечить заказы между двумя сторонами. Данная практика используется обычно в международном обороте между предприятиями. Иначе, такие транзакции называют компенсационными транзакциями.Существуют «клиринговые дома», которые отвечают за «очищение» взаимных обязательств.