Судебная защита предпринимательской деятельности при банкротстве.

Оглавление
Введение
1. Определение лиц, участвующих в деле: стороны, соучастие, правопреемство, третьи лица, прокурор и иные субъекты, действующие в защиту чужих интересов. Представительство
2. Определение предмета доказывания, распределение обязанностей по доказыванию по делам данной категории. Особенности процессуальных средств доказывания по делам данной категории
3. Особенности обращения в суд по делам данной категории: подсудность дел данной категории, сроки обращения в суд, содержание искового заявления (заявления), уплата государственной пошлины
4. Особенности подготовки дел и судебного разбирательства дел данной категории
5. Особенности содержания и исполнения решения по делам данной категории
6. Анализ существующей судебной и арбитражной практики
Заключение
Список источников и литературы

Судебная защита предпринимательской деятельности при банкротстве.

На практике не возникает трудностей при установлении и включении в реестр кредиторов требований, подтвержденных судебными актами и материалами исполнительного производства.
В данном случае кредитору достаточно приложить к заявлению надлежащим образом заверенную копию соответствующего судебного акта.
Наибольшую сложность с практической точки зрения представляет собой установление требований уполномоченного органа по обязательным платежам. Это связано с тем, что суд, рассматривающий требование уполномоченного органа, так же, как и при рассмотрении налогового спора, обязан исследовать все условия взыскания налога, сбора. Кроме того, исследуются пени за счет денежных средств, находящихся на счетах налогоплательщика, вопрос о давности привлечения к ответственности за совершенное налоговое правонарушение, а также условия начисления и предъявления ко взысканию соответствующих сумм налогов (сборов) и штрафных санкций.
Исходя из вышесказанного уполномоченный орган при обращении в суд с заявлением о включении в реестр кредиторов должника требований по обязательным платежам обязан доказать соблюдение всех перечисленных условий.
Указанные обстоятельства устанавливаются совокупностью доказательств - документов, предусмотренных законодательством о налогах и сборах.
Кроме того, заявитель должен подтвердить направление (вручение) копии требования должнику и временному управляющему, т.е. к заявлению должен быть приложен документ, подтверждающий направление (вручение) копии требования должнику и временному управляющему.
Бремя доказывания фактов, подтверждающих наличие, основание возникновения и размер задолженности, несет заявитель. При этом должник имеет возможность опровергнуть доводы заявителя, например, представив документ, подтверждающий погашение задолженности.
3. Особенности обращения в суд по делам данной категории: подсудность дел данной категории, сроки обращения в суд, содержание искового заявления (заявления), уплата государственной пошлины
Дела о несостоятельности (банкротстве) относятся к специальной подведомственности арбитражных судов и рассматриваются последними независимо от того, являются ли участниками правоотношений, из которых возник спор, юридические лица, индивидуальные предприниматели или иные организации и граждане.
Требования к форме и содержанию, а также перечень документов, которые должны быть приложены к заявлению конкурсного кредитора и уполномоченного органа, указаны в ст. ст. 39 - 41 Закона о банкротстве.
Требования к заявлению должника о признании его несостоятельным (банкротом) и документы, которые должны быть приложены к нему, перечислены в ст. ст. 37, 38 данного Закона.
Закон о банкротстве закрепляет особые процессуальные последствия несоблюдения требований, предъявляемых указанным Законом к заявлениям о признании должника несостоятельным (банкротом), в сравнении с установленными АПК по отношению к исковым и иным заявлениям.
К таким особенностям относятся следующие моменты, касающиеся оценки арбитражным судом поданного заявления.
На основании ст. 44 Закона о банкротстве заявление о признании должника несостоятельным (банкротом), не соответствующее требованиям ст. ст. 37 - 41 указанного Закона, подлежит возврату заявителю. То есть данное заявление не может быть оставлено без движения.
Аналогичные последствия наступают при несоблюдении заявителем требований законодательства о представлении дополнительных документов в случаях, когда это необходимо в силу положений Закона о банкротстве.
Так, согласно абз. 2 п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 8 апреля 2003 г. N 4 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", арбитражный суд возвращает заявление уполномоченного органа о признании несостоятельным (банкротом) отсутствующего должника в случае непредставления документов, подтверждающих наличие финансирования процедур банкротства.
Вместе с тем положения ст. 44 Закона о банкротстве не распространяются на заявление должника о признании его несостоятельным (банкротом) в тех случаях, когда обращение в арбитражный суд с подобным заявлением является для должника обязательным в силу положений ст. 9 указанного Закона.
В соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 42 Закона о банкротстве, если к названному заявлению приложены не все документы, предусмотренные ст. 38 Закона, заявление принимается арбитражным судом к производству. При этом недостающие документы истребуются при подготовке дела о банкротстве к судебному разбирательству. Документы бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату должник обязан представить не позднее чем через пять дней с даты получения определения об истребовании таких документов (п. 5 ст. 42 Закона о банкротстве).
Положения ст. 44 Закона о банкротстве не применяются к заявлению о признании кредитной организации банкротом в случае представления заявителем документов, подтверждающих обращение в Банк России с заявлением об отзыве у кредитной организации лицензии и неполучение от Банка России ответа в течение двух месяцев со дня направления заявления либо получение отказа в отзыве лицензии.
Кроме того, в отличие от АПК, не предусматривающего отказа в принятии заявления к производству, Закон о банкротстве такую возможность суду предоставляет.
Согласно ст. 43 Закона о банкротстве арбитражный суд отказывает в принятии заявления о признании должника банкротом в случае, если требования к должнику в совокупности составляют менее установленной законом суммы либо с момента, когда должны были быть исполнены требования, прошло менее трех месяцев, а также если подано заявление о признании банкротом должника, в отношении которого арбитражным судом возбуждено дело о банкротстве и введена одна из процедур банкротства.
Вместе с тем Закон о банкротстве кредитных организаций, являясь специальным по отношению к Закону о банкротстве, не предусматривает возможности отказа в принятии заявления о признании кредитной организации банкротом.
При соответствии заявления требованиям законодательства судья арбитражного суда в пятидневный срок с момента поступления заявления в суд выносит определение о принятии заявления к производству, назначает судебное заседание по вопросу рассмотрения обоснованности требований заявителя в отношении должника и утверждения кандидатуры арбитражного управляющего. В этот же срок судья направляет запрос в саморегулируемую организацию арбитражных управляющих, указанную в заявлении.
Судебное заседание по проверке обоснованности требований заявителя проводится судьей единолично не менее чем через 15, но не более чем через 30 дней с даты вынесения определения о принятии заявления к производству.
Исходя из положений п. 2 ст. 62 Закона о банкротстве в пятидневный срок с момента поступления заявления должника о признании его несостоятельным (банкротом) судья выносит определение о принятии заявления к производству и введении в отношении должника процедуры наблюдения. Также в определении судья указывает на назначение судебного заседания по вопросу утверждения кандидатуры арбитражного управляющего.
В соответствии со ст. 126 АПК РФ к заявлению должника прилагается документ, подтверждающий уплату государственной пошлины. Размер государственной пошлины по делам о банкротстве составляет 4000 рублей (ст. 333.21 Налогового кодекса РФ).
4. Особенности подготовки дел и судебного разбирательства дел данной категории
Подготовка дела о банкротстве к судебному разбирательству производится судьей арбитражного суда в порядке, предусмотренном АПК, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.
При подготовке дела о банкротстве к судебному разбирательству судья должен совершить следующие действия: провести судебное заседание по проверке обоснованности требования заявителя к должнику; рассмотреть заявления, жалобы и ходатайства лиц, участвующих в деле о банкротстве; установить обоснованность требований кредиторов в порядке, определенном ст. 71 Закона о банкротстве. Помимо этого, судья по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве, может назначить экспертизу в целях выявления признаков фиктивного или преднамеренного банкротства, принять меры для примирения сторон (п. 4 ст. 50 Закона о банкротстве).
К ходатайствам, рассматриваемым судом при подготовке дела о банкротстве к судебному разбирательству, в частности, относятся ходатайства о принятии мер по обеспечению заявления о признании должника банкротом, об истребовании доказательств, о назначении экспертизы в целях выявления признаков фиктивного или преднамеренного банкротства. Указанные ходатайства рассматриваются в порядке, предусмотренном АПК; Закон о банкротстве особенностей их рассмотрения не устанавливает. Необходимо отметить, что в настоящее время реализация права суда по назначению экспертизы в целях выявления признаков фиктивного или преднамеренного банкротства затруднительна. Это связано с отсутствием органа, уполномоченного на дачу соответствующего заключения1.
Отдельно остановимся на вопросах особенностей подготовки и рассмотрения требования кредитора.
В ходе подготовки к судебному разбирательству и рассмотрения требования кредитора суду необходимо учитывать следующие обстоятельства.
Во-первых, требования кредиторов рассматриваются в судебном заседании в случае, если относительно их обоснованности поступили возражения. Требования кредиторов, по которым возражения не поступили в установленный Законом о банкротстве срок, могут быть рассмотрены судом без привлечения лиц, участвующих в деле. Во-вторых, конструкция ст. 71 Закона о банкротстве не предоставляет арбитражному суду возможности возвратить заявление кредитора, к которому не приложены обосновывающие документы. В-третьих, требование о включении в реестр кредиторов должно быть подано (направлено) в арбитражный суд не позднее 30 дней с момента публикации сообщения о введении в отношении должника процедуры наблюдения. Требования кредиторов, заявленные по истечении 30-дневного срока, рассматриваются арбитражным судом в течение месяца после введения процедуры, следующей за процедурой наблюдения. В-четвертых, требования кредиторов, поступившие в срок, арбитражный суд должен рассмотреть с учетом сроков, отведенных на рассмотрение дела о банкротстве и проведение первого собрания кредиторов. По результатам рассмотрения требования кредитора арбитражный суд выносит определение о признании требования обоснованным и включении его в реестр кредиторов либо об отказе во включении в реестр ввиду его необоснованности.
5. Особенности содержания и исполнения решения по делам данной категории
В случае признания требования кредитора обоснованным в резолютивной части определения необходимо отдельно указывать сумму основного долга и суммы неустойки (штрафы, пени), процентов за просрочку платежа, убытков, подлежащих возмещению за неисполнение обязательств. Также указываются иные имущественные и (или) финансовые санкции.
В целом же по результатам рассмотрения дел о банкротстве арбитражный суд может принимать решения и определения - отличные по своей природе судебные акты1. Указанные процессуальные документы выносятся и оформляются по общим правилам, установленным АПК РФ. В то же время ст. 223 (ч. 3) АПК РФ, регламентирующая особенности порядка рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве), уточняет срок обжалования определений, выносимых арбитражными судами при рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве) и обжалование которых предусмотрено. В АПК РФ и иных федеральных законах, регулирующих вопросы несостоятельности (банкротства), отдельно от судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу. Указанные определения должны быть обжалованы в апелляционном порядке в течение 10 дней. Такой короткий срок для обжалования определяется, прежде всего, самой специализацией дел и наступлением определенных правовых последствий в результате применения процедуры несостоятельности (банкротства). В то же время Постановлением Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 N 4 "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (п. 14 абз. 3) было разъяснено, что ч. 3 ст. 223 не применяется к судебным актам, перечисленным в отдельных специальных законах. Таким актом является, например, определение о продлении срока конкурсного производства.
6. Анализ существующей судебной и арбитражной практики
Судебная практика по делам о банкротстве очень разнообразна. Зачастую складывается ситуация, при которой правоотношения, связанные с производством по делам о банкротстве, одновременно регулируются несколькими очень детальными по своей юридической природе и непростыми для понимания федеральными законами. С учетом того что в законы вносятся все новые и новые изменения, а в судебной практике формулируются все новые и новые их толкования, неоднозначно решаемых вопросов не становится меньше1.
Поэтому в данной части исследования постараемся осветить некоторые проблемные вопросы судебной практики.
Является ли безусловным основанием для отмены судебного акта рассмотрение дела о банкротстве (заявления, жалобы, ходатайства в рамках дела о банкротстве) в отсутствие лица, участвующего в арбитражном процессе по делу о банкротстве, не извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания?
По общему правилу лица, участвующие в арбитражном процессе по делу о банкротстве, не относятся к лицам, участвующим в деле, поэтому неизвещение их о времени и месте рассмотрения заявления, жалобы, ходатайства в рамках дела о банкротстве не служит основанием для отмены судебного акта1. На наш взгляд, неизвещение таких лиц должно служить безусловным основанием для отмены судебного акта по п. 2 ч. 4 ст. 270, п. 2 ч. 4 ст. 288 АПК РФ лишь в следующих случаях: 1) когда лицо, участвующее в арбитражном процессе по делу о банкротстве, является инициатором конкретного спора, рассматриваемого в рамках дела о банкротстве (например, представитель работников должника при рассмотрении заявления о разногласиях, возникающих между ним и арбитражным управляющим, связанных с очередностью, составом и размером требований о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам) (п. 11 ст. 16 Закона N 127-ФЗ); 2) когда в законе, разъяснении ВАС РФ прямо указано, что вопрос подлежит рассмотрению с участием лица, участвующего в арбитражном процессе по делу о банкротстве (абз. 2 п. 2 ст. 35 Закона N 127-ФЗ, п. 19 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 60).
Могут ли участвовать в деле о банкротстве третьи лица, не заявляющие самостоятельные требования относительно предмета спора?
Думается, что возможность участия в рассмотрении дел о несостоятельности (банкротстве) третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, не исключена2.
Вместе с тем в специальной литературе высказана позиция, что поскольку дела о банкротстве не относятся к делам искового производства, в них невозможно участие третьих лиц3. Примечательно, что сторонник этой точки зрения, аргументирующий невозможность участия третьих лиц в делах о банкротстве тем, что, эти дела не относятся к делам искового производства, вместе с тем утверждает: "Статьи 50 и 51 АПК РФ сформулированы таким образом, что их "адресность" исковому производству не вызывает сомнений. В то же время характеристика таких участников процесса... не исключает появления в производстве по делам, возникающим в публичной сфере, таких субъектов".
На наш взгляд, такая позиция вызывает серьезные сомнения, так как практика участия третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, в делах неискового производства широко распространена.
В Постановлении Президиума ВАС РФ от 08.12.2009 N 12523/09 указано: "Предусмотренный АПК РФ институт третьих лиц, как заявляющих, так и не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, призван обеспечить судебную защиту всех заинтересованных в исходе спора лиц и не допустить принятия судебных актов о правах и обязанностях этих лиц без их участия. Положения ст. ст. 50 и 51 АПК РФ являются общими и относятся ко всем видам арбитражного судопроизводства, не ограничивая возможность участия третьих лиц в делах лишь искового характера".
Какой судебный акт и каким составом суда должен быть принят в рамках дела о банкротстве в случае удовлетворения заявления о пересмотре по новым либо вновь открывшимся обстоятельствам определения, вынесенного в деле о банкротстве (например, о включении требования в реестр требований кредиторов, определения о введении наблюдения)?
Существует судебная практика отмены определений, вынесенных в рамках дел о несостоятельности (банкротстве), как решением, так и определением суда1.
С нашей точки зрения, состав суда зависит от состава, вынесшего судебный акт, подлежащий отмене по новым или вновь открывшимся обстоятельствам. Так, если судебный акт вынесен единоличным составом суда (например, определение о введении наблюдения), то и его отмена осуществляется судьей единолично.