Современная региональная финансово-инвестиционная политика.

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. Теоретические аспекты финансово-инвестиционной политики региона
1.1 Понятие финансово-инвестиционной политики региона
1.2 Принципы, задачи и механизм регионального управления
1.3 Модели и методы финансово-инвестиционной политики в субъектах РФ
Глава 2. Реализация финансово-инвестиционной политики ан примере Уральского региона
2.1 Концепция социально-экономического развития региона
2.2 Формирование финансово-инвестиционной политики региона
2.3 Направления совершенствования современной финансово-инвестиционной политики региона
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Современная региональная финансово-инвестиционная политика.

Привлечение крупных инвесторов с помощью льгот по налогам, поступающим в бюджет региона. Этот метод инвестиционной политики используется многими регионами, но он не слишком эффективен для привлечения крупных инвесторов. Предоставление регионами наиболее значительных по масштабу льгот – по региональной части федерального налога на прибыль – осуществляется крайне выборочно из-за ограничений, накладываемых законодательством и системой межбюджетных отношений. Как уже отмечалось, данная льгота не может превышать 4% из 17,5% региональной части поступлений по налогу на прибыль. Кроме того, недополученные при предоставлении льготы налоги не компенсируются региону, т.к. расчет его бюджетного потенциала ведется по формуле, а не "от достигнутого". В результате предоставление льгот по налогу на прибыль носит абсолютно индивидуальный характер – только отдельным компаниям, в приходе которых регион крайне заинтересован и надеется компенсировать текущие потери налогов будущим ростом их поступлений.
Регионы более свободны в предоставлении инвесторам льгот по региональным налогам – на имущество юридических лиц и земельного. В последние годы они составляют основу пакета льгот для крупных инвесторов во многих регионах, но "цена" пакета невелика, поэтому незначительна и его привлекательность. Например, компания "Фольксваген" выбрала для размещения сборочного предприятия Калужскую область, с которой конкурировали Ярославская и Нижегородская области, предлагавшие такой же пакет льгот. Выбор отчасти объяснялся тем, что Калужская область дополнительно предложила бюджетные инвестиции в инфраструктурное обустройство территории, выбранной для строительства завода, однако те же преференции обсуждались и с областями-конкурентами. Для компании "Фольксваген" решающим фактором выбора при равенстве условий стала не институциональная политика (льготы инвестору), а объективный фактор более выгодного местоположения завода в Калуге с точки зрения логистики. Таким образом, тот пакет льгот, которым регионы могут распоряжаться более свободно и без угрозы для текущего исполнения бюджета, крайне мал и не играет существенной роли при принятии инвестиционных решений бизнесом.
Максимальное использование административного ресурса для привлечения крупных инвесторов стало "визитной карточкой" инвестиционной политики властей Санкт-Петербурга в последние годы. Хотя власти города использовали тот же набор льгот, который предоставляют другие регионы, преимущество второй столицы не в этом. Фактически иностранным инвесторам даются особые гарантии содействия их бизнесу не только на региональном, но и на федеральном уровне. Это создает еще большее неравенство в конкуренции регионов за инвестиции и во многом обесценивает их усилия по улучшению предпринимательского климата.
Альянсы с крупным бизнесом для получения федеральных инвестиционных ресурсов (частно-государственное партнерство или совместный лоббизм). Такие альянсы чаще возникают в регионах нового освоения при реализации крупнейших проектов, требующих огромных инвестиций, в том числе в инфраструктуру. Первым интерес к этой форме проявил Красноярский край при подготовке высокозатратных инвестиционных проектов на его территории. Власти края и крупные компании намеревались использовать партнерство для достройки Богучанской ГЭС, затем эта форма предлагалась бизнесом для строительства железной дороги в республику Тыва. В итоге крупные сырьевые компании и власти ресурсодобывающих регионов переключились на совместное лоббирование федеральных инвестиций по более привычным каналам.
В целом ориентация на крупных инвесторов, в том числе иностранных, пока доминирует в политике регионов. Второе направление – попытка "вписаться" в максимально возможное число инвестпрограмм, финансируемых федеральными властями. Фактически современная инвестиционная политика регионов – это политика привлечения двух главных акторов (крупного бизнеса и федеральной власти) с максимальными финансовыми ресурсами. Региональные власти по-прежнему считают, что один-два крупных инвестиционных проекта (автомобильный завод, транспортная магистраль и т.д.) позволит им в будущем "стричь налоговые купоны", как это сейчас происходит в регионах с крупными металлургическими и нефтедобывающими предприятиями.
Модель 4. Политика предоставления равных условий для инвесторов и общее улучшение инвестиционного климата
Создание благоприятных условий для всех инвесторов. Единственным примером такой политики стала Пермская область, с 2006 г. предоставившая право получать 4-процентную льготу по региональной части налога на прибыль всем экономическим акторам на ее территории, независимо от размера бизнеса. Ситуация в Пермской области уникальна тем, что, с одной стороны, это экономически сильный регион, не получающий трансфертов из федерального бюджета (регион-донор), но, с другой стороны, темпы роста экономики области ниже, чем в большинстве других регионов-лидеров, а инфраструктурные условия заметно хуже, особенно по сравнению с крупнейшими агломерациями или портовыми регионами, наиболее привлекательными для инвесторов. Чтобы усилить инвестиционную активность уже работающего в области бизнеса и привлечь инвестиции внешних компаний, в том числе нерезидентов, власти области (выходцы из относительно крупного регионального бизнеса) попытались существенно улучшить инвестиционный климат.
Сам факт перехода от политики привлечения крупного капитала к выращиванию "инвестиционного газона" для множества экономических субъектов говорит о начавшихся сдвигах в инвестиционной политике регионов. Вопрос в том, насколько быстро этот процесс будет распространяться на другие субъекты РФ, все еще уверенные (достаточно посмотреть на инвестиционную политику властей Санкт-Петербурга) в рациональности и эффективности "охоты на слонов".
Инфраструктурное обустройство территорий (промплощадок), предлагаемых инвесторам. Такая политика почти не ведется, хотя это важный механизм, обеспечивающий явные преимущества региону. Только на стадии заключения инвестиционного контракта региональные и муниципальные власти готовы обсуждать вклад из бюджета в подготовку промплощадок.
Таким образом, общий тренд инвестиционной политики регионов – позитивный. Она постепенно трансформируется от псевдоинвестиционных целей к реальным целям устойчивого роста инвестиций, от преимущественно бюджетных инвестиций из непрозрачных источников доходов (зачастую на неэффективные проекты) к привлечению инвестиций бизнеса, заведомо более просчитанных. Система региональных преференций инвесторам введена в более четкие законодательные рамки, сузились возможности неоправданной раздачи льгот. Однако инвестиционная политика регионов все еще нацелена только на привлечение крупных компаний, сохраняется дифференцированный подход к инвесторам.
Глава 2. Реализация финансово-инвестиционной политики ан примере Уральского региона
2.1 Концепция социально-экономического развития региона
1. Социально-экономическое развитие Уральского региона в насттоящее время определяется Стратегией развития Уральского федерального округа на период до 2020 г. (далее по тексту - Стратегия). Стратегической целью развития Уральского федерального округа на период до 2020 года является максимально возможное повышение уровня и качества жизни, стабилизация и рост численности населения на основе устойчивого инновационного развития, диверсификации и модернизации экономики. Основными задачами Стратегии являются10:
- повышение качества и стандартов жизни населения, создание благоприятных условий для долгой, безопасной, здоровой и благополучной жизни людей при обеспечении экономического роста и социальной стабильности в обществе;
- осуществление эффективной интеграции экономики (на базе крупных инвестиционных проектов, концентрирующихся в зонах опережающего развития, в том числе проекта "Урал Промышленный - Урал Полярный" и программы комплексного освоения месторождений полуострова Ямал и прилегающих акваторий;
- приоритетное ускоренное развитие научно-инновационной сферы и ракетно-космической промышленности;
- системно-инновационное преобразование всего производственного комплекса;
- максимально возможное использование сельскохозяйственного и производственного потенциала регионов Уральского федерального округа для стабильного развития его аграрного сектора и обеспечения продовольственной безопасности населения;
- обеспечение воспроизводства минерально-сырьевой базы и эффективного использования природно-ресурсного потенциала округа;
- освоение месторождений углеводородного сырья и создание новых горнопромышленных районов на Полярном и Приполярном Урале;
- диверсификация ресурсной базы промышленных предприятий Среднего Урала посредством освоения месторождений Полярного и Приполярного Урала и, частично, Тимано-Печерского района;
- активизация развития транспортной, энергетической и информационной инфраструктуры в целях эффективного освоения природных ресурсов, обеспечения согласованного и ускоренного развития всей территории округа, реализации транзитного потенциала и создания условий для полноценного и широкомасштабного взаимодействия экономических районов восточной и западной частей Российской Федерации;
- усиление урало-печорского направления интеграции транспортных и энергетических систем Уральского, Приволжского и Северо-Западного федеральных округов, глубокая диверсификация топливного баланса энергетики округа за счет использования печорского угля и высвобождения из топливного баланса части природного газа, добываемого в Западной Сибири.
В ряду наиболее острых комплексных задач с высокой социальной значимостью выделяется проблема моногородов Урала. Ее решение, основанное на общих для всей группы моногородов принципах (диверсификация экономики, развитие малого бизнеса, укрепление и расширение межгородских и межмуниципальных взаимосвязей и др.), в то же время имеет сугубо индивидуальный характер для каждого поселения. Разрабатываемые комплексные инвестиционные планы развития моногородов учитывают их специфику и направлены на максимально возможную реализацию социально-экономического и инновационно-технологического потенциала Урала.
Решение ключевых задач устойчивого социально-экономического развития Уральского федерального округа на долгосрочную перспективу будет основываться на обеспечении гармоничного развития экономики, инновационной модернизации ее основных отраслей, последовательных институциональных преобразований, диверсификации хозяйственной структуры на базе опережающего роста сферы услуг, региональной инфраструктуры и создании новых предприятий в высокотехнологичных секторах экономики, в том числе в перерабатывающих отраслях промышленности.
Долгосрочное развитие Урала будет осуществляться по нескольким основным направлениям.
Первое направление связано с добычей и переработкой минерально-сырьевых ресурсов на основе крупнейших инвестиционных проектов по освоению газовых и нефтяных месторождений, строительству и модернизации трубопроводных мощностей, созданию нефте- и газоперерабатывающих комплексов, в том числе в рамках инвестиционного проекта "Урал Промышленный - Урал Полярный".
Второе направление предусматривает развитие транспортной, энергетической и информационной инфраструктуры, обеспечивающее доступ к труднодоступным территориям Уральского федерального округа. Основой для эффективной реализации этих задач также является инвестиционный проект "Урал Промышленный - Урал Полярный".
Третье направление связано с модернизацией индустриального потенциала Урала, развитием глубокой переработки сырья на основе менее энергозатратных и более экологичных технологий в металлургии, повышением конкурентоспособности отраслей тяжелого и транспортного машиностроения, поддержкой развития предприятий ракетно-космической отрасли.
Четвертое направление предусматривает развитие инновационных, информационных, образовательных и других услуг в крупных агломерациях Урала, предполагающее создание высоких технологий в специализированных научно-инновационных центрах, технопарках, научно-исследовательских подразделениях оборонной промышленности, которые обеспечат структурную и технологическую модернизацию производственного комплекса региона и экспортную специализацию инновационных отраслей экономики, придадут инновационный импульс развитию базовых и смежных отраслей промышленности и экономики в целом.
Пятое направление связано с развитием туристского комплекса, обеспечивающего наибольший диверсификационный эффект. В этот комплекс входит деловой туризм (проведение конгрессно-выставочных мероприятий международного масштаба), строительство и обустройство горнолыжных комплексов, создание мирового центра полярного туризма в Ямало-Ненецком автономном округе, культурно-духовный туризм в гг. Екатеринбурге, Верхотурье, Тобольске, Тюмени, Аркаиме и других городах Урала, охотничий и спортивный туризм.
Необходимо констатировать принципиально новое "ресурсное" состояние Урала - по твердым полезным ископаемым он трансформировался из добывающего региона в потребителя минерального сырья.
При всех происходящих структурных изменениях в экономике Уральского федерального округа одной из базовых отраслей остается машиностроение. Вместе с тем Урал в значительной степени потерял функции ведущей базы производства оборудования для горнодобывающей, металлургической и машиностроительной промышленности страны. При удорожании сырья и металлов машиностроительную отрасль может ожидать дальнейшее падение производства и банкротство предприятий. Важнейшая причина этого - отсутствие постоянных, долговременных, масштабных заказов. В общем экспорте Уральского федерального округа доля продукции, произведенной в этой отрасли, в последние годы неуклонно снижается: 20 лет назад она достигала 50 процентов, а в настоящее время не превышает 2,5 процента11.
Неоднородность и разнонаправленность развития экономики отдельных субъектов Российской Федерации, входящих в состав Уральского федерального округа, в соответствии с их традиционной специализацией была обусловлена объединением в 2000 году в одном округе Свердловской и Челябинской областей с тяготеющей к ним Курганской областью, составляющих ядро промышленного Урала, и Ямало-Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Тюменской области (без автономных округов), относящихся к Западной Сибири.
Соответствующие регионы Уральского федерального округа, условно именуемые Уральским и Западно-Сибирским, имеют разную конфигурацию в координатах "территория" - "население" - "валовой региональный продукт" и принципиально отличающуюся специализацию - Западно-Сибирский регион ориентирован на нефтегазодобычу и нефтехимию, а Уральский - на машиностроение, металлургию, химию, науку и оборонно-промышленный комплекс.
Такая дифференциация в зависимости от проводимой промышленной политики может эволюционировать как в прогрессирующую изоляцию и обособленное развитие двух исторически сложившихся регионов Уральского федерального округа (как это имело место в 90-е годы), связанное в том числе с недостаточностью интегрирующих элементов транспортной и энергетической инфраструктуры, так и во взаимообусловленное, взаимодополняющее развитие с огромным синергетическим эффектом при последовательной реализации межрегиональных и общенациональных проектов, нацеленных на одновременное использование конкурентных преимуществ каждого из указанных регионов.
Условием успешной реализации Стратегии является комплексное, системное и синхронное взаимодействие государства, бизнеса и общества на принципах государственно-частного партнерства в реализации ключевых инвестиционных проектов. Достижению целей и приоритетов Стратегии будет способствовать прежде всего реализация проектов зон опережающего развития и обеспечивающих их проектов развития транспортной, энергетической и социальной инфраструктуры.
Механизмами реализации Стратегии являются федеральные целевые программы, региональные и муниципальные программы, а также программы крупных компаний, направленные на комплексное развитие территории Урала. Механизмом реализации Стратегии также является реализация крупнейших инвестиционных проектов, в том числе с использованием средств Инвестиционного фонда Российской Федерации. При этом инвестиционные проекты и мероприятия, отраженные в Стратегии, не являются источником возникновения дополнительных расходных обязательств федерального бюджета, они должны быть ориентиром для реализуемых на территории Уральского федерального округа государственных программ, инвестиционных программ субъектов естественных монополий федерального значения на среднесрочную и долгосрочную перспективу.
Действенными мерами реализации Стратегии станет создание зон с особыми условиями ведения хозяйственной деятельности, включая зоны территориального развития, особые экономические зоны, а также развитие территориально-производственных комплексов, технопарков, бизнес-инкубаторов и тому подобных.
Эффективным механизмом реализации Стратегии должны стать инструменты государственно-частного партнерства, в том числе привлечение средств Инвестиционного фонда Российской Федерации, Внешэкономбанка, других финансовых, а также нефинансовых институтов развития при осуществлении крупных инфраструктурных инновационных проектов. Действенным координирующим механизмом реализации Стратегии может стать создание особого института развития на уровне Уральского федерального округа, учитывающего его специфику. Важнейшим механизмом реализации Стратегии станет план мероприятий по реализации Стратегии.
2.2 Формирование финансово-инвестиционной политики региона
Уральский федеральный округ объединяет 6 субъектов Российской Федерации: Ямало-Ненецкий автономный округ, Ханты-Мансийский автономный округ - Югру, Тюменскую, Свердловскую, Челябинскую и Курганскую области. Территория округа составляет 1818 тыс. кв. километров, или 10,6 процента территории Российской Федерации. Округ простирается более чем на 2450 километров с юга на север и на 1350 километров с запада на восток, захватывая значительную территорию Западно-Сибирской низменности12.
Численность населения, проживающего в Уральском федеральном округе, по данным на 1 января 2011 г. составила 12290,1 тыс. человек, или 8,7 процента населения России13. Начиная с 2007 года тенденция снижения численности населения округа сменилась на тенденцию ее роста за счет превышения миграционного прироста над естественной убылью, а с 2009 года - за счет естественного прироста населения. В то же время регионы, входящие в состав Уральского федерального округа, относятся к урбанизированным, поскольку 80 процентов населения округа составляют городские жители.
Уральский федеральный округ располагает уникальным по запасам и разнообразию природно-ресурсным потенциалом, развитым промышленным комплексом, мощными, хотя и неравномерно развитыми, транспортной и энергетической инфраструктурой, высокой долей экспортной продукции, квалифицированными трудовыми ресурсами, разветвленной сетью образовательных и научно-исследовательских центров. Округ является мировым и общероссийским оленеводческим центром. На территории Ямало-Ненецкого автономного округа сосредоточено до 44 процентов общероссийской и почти одна треть общемировой численности домашнего северного оленя.
Уральский федеральный округ в настоящий период занимает одно из ведущих мест в экономике страны. По данным за 2010 год, при 9 процентах численности занятых в экономике в нем производится около 14 процентов суммарного по всем субъектам Российской Федерации валового регионального продукта, почти пятая часть общероссийского объема продукции промышленности и примерно 7 процентов продукции сельского хозяйства.