Экономическая оценка инновационного проекта

Введение
Теоретическая часть
Проектная часть
Описание предприятия
Исходные данные для оценки рынка сбыта
Маркетинговые исследования
Оценка неопределенности риска
Плановый расчет показателей инновационного менеджмента
Погашение кредита
Экономическая оценка инновационного проекта
Заключение
Литература

Экономическая оценка инновационного проекта

Кроме широкой линейки выпускаемой продукции комплекс факторов позволяет заводу успешно конкурировать на рынке РТИ: научно-технический потенциал разработки и внедрения РТИ, включая Институт резины и РТИ, и аккредитованный испытательный центр (ЦЗЛ); система менеджмента качества, сертифицированная по ГОСТ Р ИСО 9001-2009 и в «Военном регистре»; технологии для военной, космической, авиапромышленности, судостроения; удобное географическое положение в центре России, обеспечивающее оптимальные сроки доставки продукции потребителям и позволяющее осуществлять отгрузки любым транспортом; стабильное качество выпускаемой продукции и доверие потребителя к продукции под маркой ОАО «Уральский завод РТИ».Завод РТИ создавался в начале войны на базе трех эвакуированных заводов: московского «Каучука», ленинградского «Красного треугольника», киевского «Красного резинщика». 16 декабря 1941 года на оборонные заводы и для действующей армии была отправлена первая продукция. Эта дата считается днем рождения Уральского завода РТИ.В июне 2006 контрольный пакет предприятия был приобретен компанией «Интербосс-холдинг». Приход новых акционеров и действия команды топ-менеджеров уже привели к существенному росту объемов продаж завода. Кроме того, разработана стратегия развития предприятия на период с 2007 по 2011 год, предусматривающая модернизацию оборудования, внедрение инноваций и рост реальных объемов производства.В настоящее время на заводе существует положительная динамика производства. Выпуск продукции в 2007 году составил более 1,6 млрд. руб., что на 6 % выше показателей 2006 года. По планам производства Уральского завода РТИ на 2008 год рост выпуска основной продукции составит 28 % к 2007 году.Согласно программе технического перевооружения и реконструкции в 2007 году на проведение мероприятий направлены капитальные вложения в сумме 29 млн. руб. В текущем году планируется приобрести новое оборудование и модернизировать существующее на сумму 77,5 млн. руб. Управленческая технология бережливого производства - снижение затрат, сокращение сроков производства, совершенствование качества продукции. Это позволило нам уже в 2007 году сократить общехозяйственные расходы на 29 млн. руб. по отношению к 2006 году.Энергетический комплекс – мини-ТЭЦ для решения вопросов обеспечения производства тепловой и электрической энергией и снижения их стоимости. В 2004 году завершен монтаж турбоагрегата мощностью 6 МВт, что позволило на 50 % обеспечить предприятие собственной электроэнергией. Действующая на предприятии система обеспечения качества по стандарту ISO 9001:2008 является гарантом воспроизводимого, неизменно высокого качества продукции, которое признается и потребителями, и экспертами на международных выставках и конкурсах.Продукция Уральского завода РТИ отмечена знаком «Сто лучших товаров России».Ленты конвейерные для угольных шахт, и резиновые и резиномагнитные футеровки ежегодно отмечаются дипломами и медалями крупнейших выставок: «Шины, РТИ и каучуки», «Уголь России и Майнинг», «Кузбасский Международный угольный форум». Так, ОАО «Уральский завод РТИ» в 2007, 2008 и в 2009 гг. был награжден Дипломом конкурса на лучший экспонат Международной специализированной выставки «Уголь России и Майнинг» за резиномагнитную футеровку. За ленты конвейерные резинотканевые шахтные трудносгораемые (тип ШТС) ОАО «Уральский завод РТИ» в 2007, 2008 и в 2009 гг. был награжден Дипломом конкурса на лучший экспонат Международной специализированной выставки «Уголь России и Майнинг». Дипломом II степени за лучший экспонат (лента конвейерная резинотканевая типа 2 ШТС), представленный на международной выставке-ярмарке «ЭКСПО-УГОЛЬ 2008».Высокое качество продукции Уральского завода РТИ в 2007 году отмечено также дипломом «Лучшего поставщика» ОАО «Автомобильный завод «Урал» (Группа ГАЗ). Среди потребителей завода такие лидеры горнодобывающей отрасли и металлургии, как: Евраз Холдинг, АЛРОСА, Норильский никель, Северсталь, МЕЧЕЛ, РУСАЛ, ММК, НЛМК, Сильвинит, Лебединский ГОК, Михайловский ГОК, Кузбассразрезуголь, ВСМПО-Ависма, УГМК-Холдинг, Шахта “Заречная”, Угольная компания “Распадская”, Якутуголь, Челябинская угольная компания, ArcelorMittal Кривой Рог, КАЗАХМЫС, KAZZINC, Монвольфрам, ОАО «Ферганский НПЗ» г. Фергана, ОАО «Ферганаазот» г. Фергана и др.Исходные данные для оценки рынка сбытаВ качестве инновационной продукции на фирме рассматривается ленты конвейерные для угольных шахт несгораемые. На предприятии уже существует производство следующих типов лент:Лента конвейерная для легких условий эксплуатации.Эти конвейерные ленты выпускаются шириной от 100 до 1400 мм. Ленты конвейерные для легких условий эксплуатации применяются для транспортирования малоабразивных материалов, в том числе продуктов сельского хозяйства неабразивных мелких, сыпучих и пакетированных материалов.ГОСТы на ленты конвейерные для легких условий эксплуатации:Тип 2 Л ГОСТ 20-85 - лента конвейерная общего назначения морозостойкая для эксплуатации при температуре от -45°С до +60°С.Тип 3 ГОСТ 20-85 - лента конвейерная общего назначения для эксплуатации при температуре от -45° С до +60° С.Ленты конвейерные резинотканевые по ТУ 38 305 105-97 - для транспортирования пищевых продуктов (мясных, рыбных, молочных, мучных, кондитерских, жиров и т.д.). для работы при температуре окружающего воздуха от -40° С до +60° С. Температура транспортируемого груза не выше +80° С.Вид П - лента конвейерная пищевая; вид ПМ - лента конвейерная пищевая маслостойкая. Лента конвейерная для средних условий эксплуатации.Ленты конвейерные для средних условий эксплуатации применяются для: транспортирования малоабразивных материалов кусками до 150мм. Например, для транспортирования глины, цемента мягких пород транспортирования высокоабразивных материалов кусками до 100мм, таких как, куски руд черных и цветных металлов, крепких горных пород, известняка, доломита, кокса, агломерата, шихты, концентрата рудного. ГОСТы на ленты конвейерные для средних условий эксплуатации Тип 2.1 ГОСТ 20-85 - общего назначения для эксплуатации при температуре от -45° С до +60° С. Тип 2.2 ГОСТ 20-85 - общего назначения для эксплуатации ленты конвейерной при температуре от -45° С до +60° С.Тип 2 М ГОСТ 20-85 - морозостойкие для эксплуатации при температуре от -60° С до +60° С.Тип 2 Ш ГОСТ 20-85 - трудновоспламеняющиеся для эксплуатации ленты конвейерной при температуре от -25° С до +60° С.Тип 2Т1 ГОСТ 20-85 - теплостойкие конвейерные ленты для транспортирования материалов с температурой до +200° С.Тип 2 ТКО ТУ 38 305 9202-93 - лента конвейерная повышенной теплостойкости для транспортирования материалов с температурой до +200° С и кокса, содержащего куски красного каления.Тип 2 ПТУК ТУ 25 002 43283 095-96 - лента транспортерная улучшенного качества повышенной теплостойкости для транспортирования грузов с температурой до +200° С и кокса, содержащего куски красного каления, при температуре окружающего воздуха от -10° С до +60° С.Тип 2 ДМС ТУ 25 003 43283 095-96 - транспортерная лента улучшенного качества с утолщенной резиновой прослойкой между тканевыми прокладками маслостойкие для транспортирования маслянистых кусковых и штучных грузов при температуре окружающего воздуха от -5° C до +60° С.Маслотеплостойкие конвейерные ленты ТУ 38-305103-96 - предназначены для работы в контакте с индустриальными маслами (И-8А, И-20, И-40 и др.) при температуре окружающего воздуха не ниже -25°С и температуре транспортируемого груза не выше +100° С.Лента конвейерная резинотканевая с антипримерзающими свойствами ГОСТ 20-85 - для транспортирования угля, глины, цемента, мягких пород и других малоабразивных материалов кусками до 100 мм. Температура эксплуатации от -60°С до +60°С.Ленты транспортерные резинотканевые рифленые ТУ 38 105 141-91 - предназначены для транспортирования кварцевого песка с влажностью до 25% на наклонных конвейерах с углом наклона до +18°С. Лента конвейерная для тяжелых условий эксплуатации.Ленты конвейерные для тяжелых условий эксплуатации применяются для Транспортировки крупнокусковых материалов: доломита кусками до 500мм, руд металлов до 350мм иТранспортирования бревен размером до 900мм, угля кусками до 700мм и кусков пород размером до 500ммГОСТы на конвейерные ленты для тяжелых условий эксплуатации Тип 1.2 ГОСТ 20-85 - общего назначения для эксплуатации ленты конвейерной при температуре окружающего воздуха от -45° С до +60° С.Тип 1.2 М ГОСТ 20-85 - морозостойкие для эксплуатации ленты конвейерной при температуре от -60° С до +60° С.Тип 1.2 Ш ГОСТ 20-85 - трудновоспламеняющиеся, для эксплуатации ленты конвейерной в шахтах при температуре от -25° С до +60° С.Тип 1.1 и тип 1.2 ГОСТ 20-85 - особопрочные. Отличаются высокой прочностью и износостойкостью при достаточной гибкости. Температура эксплуатации от -45° С до +60° С.В качестве инновации планируется производить конвейерные ленты из материала, который не подвержен горению и морозу, что является важным для работы в шахте и в условиях вечной мерзлоты при отрицательных температурах.Для начала производства ленты фирме ЗАО «Регул» необходимо затратить 17 124,0 тыс. рублей на закупку основного оборудования, материалов, реактивов, сырья, заработной платы сотрудникам и т.д. Калькуляция бизнес-операции приведена в таблице 2.Таблица 1 Калькуляция бизнес-операции.№ п/пВиды расходаСумма расходов, тыс. руб. 1Основные средства2625 2Материальные ресурсы2700 3Трудовые ресурсы942 4.1.Прочие затраты, в том числе:648 Оплата информации90 4.2.Оплата услуг183 4.3.Арендная плата75 4.4.Амортизационные расходы300 5Оплата процентов за кредит2652 ИТОГО:9 567,00Данные для таблицы 1 взяты из Приложения 1 – Таблица исходных данных.В качестве источников финансирования были приняты: кредит банка, коммерческий кредит поставщика технологического оборудования, собственные средства.Согласно Кредитному договору банк предоставляет кредит в размере 4800,0 тыс. рублей с выплатой поквартально процентной ставки, начиная с пятого квартала, исходя из годовой процентной ставки 22%, основной долг возвращается равными частями, начиная с пятого квартала. Проценты за кредит начисляются с оставшейся суммы. Обеспечением по кредиту является залог имущества фирмы и прибыль, получаемая предприятием, в том числе и от других бизнес-операций. Срок погашения кредита – 2 года.Согласно Кредитному договору поставщик технологического оборудования и материальных ресурсов предоставляет кредит в размере 2700,00 тыс. рублей с выплатой поквартально процентной ставки, начиная с четвертого квартала, исходя из годовой процентной ставки 20%, основной долг возвращается равными частями, начиная с четвертого квартала. Проценты за кредит начисляются с оставшейся прибыль, получаемая фирмой «Регул», в том числе и от других бизнес-операций. Срок погашения кредита – 2 года.Часть финансирования осуществляется за счет собственных средств в размере 500 000 рублей.Общая схема финансирования представлена в таблице 3.Инвестиционные издержки включают затраты на приобретение основных средств, сырье, материалы и т.д. в размере 2625+3375+1500=7500 тыс. рублей.Норма начислений на износ основных средств (амортизация) равна 12% в год. По окончании инвестиционной стадии проекта, продолжительность которой составляет три квартала первого года осуществления проекта, намечается выпустить пробную партию в количестве 200 штук с целью выяснения спроса на прибор, критических замечаний потребителей и т.д.После проведения необходимой корректуры изделия в четвертом квартале планируется выпустить опытную партию в 2008 штук, уточнив при этом как технические, так и коммерческие характеристики устройства. С пятого квартала фирма выбирает оптимальную стратегию с целью не только выгодно реализовать уникальный прибор, но и рассчитывает при этом расплатиться со всеми долгами и выйти из кризисной ситуации.Планируемые текущие производственно-сбытовые расходы должны включать:-затраты на оплату труда персонала составляют 642тыс. руб. в месяц без учета отчислений на социальные нужды плюс премиальные в размере 1% от фактических объемов производства и реализации продукции;-затраты на оплату труда руководству фирмой составляют 300,0 тыс. рублей в месяц без учета отчислений на социальные нужды плюс 1% от фактических объемов производства и реализации продукции; отчисления во внебюджетные государственные фонды составляют 40% от заработной платы;-накладные расходы, относимые на данный проект, составляют ежемесячно:Аренда помещений и оборудования - 75,0 тыс. руб.Амортизация - 300, тыс. руб.Прочие расходы - 123,0 тыс. руб.Налог на прибыль составляет 24% от налогооблагаемой прибыли.НДС – налог на добавленную стоимость. НДС = (ВР – Зм) * 18%,где ВР – выручка от реализации;Зм – материальные затраты.Установившиеся цены на рынке на этот тип приборов находятся в пределах 2000 – 60000 рублей в зависимости от их тактико-технических данных.Маркетинговые исследованияВ настоящее время основное количество конвейерных лент, представленных на рынке России, составляют резинотканевые транспортерные ленты (из общего количества произведенных в 2008 г. конвейерных лент их доля составила 95%, а в 2009 г. – 93%).Конвейерные ленты этого типа применяются для транспортирования различных кусковых, сыпучих и штучных грузов: от руд черных и цветных металлов, крепких горных пород, угля, доломита до малоабразивных и неабразивных материалов. Специальная обработка ткани обеспечивает высокую прочность каркаса лент при расслоении.Популярность резинотканевых лент по сравнению с резинотросовыми объясняется их потребительскими свойствами: повышенной эластичностью и гибкостью, меньшей (на 25 – 30%) массой, что позволяет экономить электроэнергию при эксплуатации, снижает риск самовоспламенения лент (при повреждении резинотросовой ленты происходит искрение металлических тросов).Остановимся подробнее на резинотканевых транспортерных лентах, производимых в России.1. Ленты конвейерные резинотканевыеВ зависимости от условий эксплуатации и назначения выпускаются ленты трех типов:– для тяжелых условий эксплуатации (транспортирование известняка, доломита кусками размером до 500 мм, руд черных и цветных металлов кусками до 350 мм и других крупнокусковых материалов, бревен до 900 мм, угля кусками до 700 мм и пород кусками до 500 мм);– для средних условий эксплуатации (транспортирование глины, цемента мягких пород и других малоабразивных материалов кусками до 150 мм, руд черных и цветных металлов, крепких горных пород кусками до 100 мм, известняка, доломита, кокса, агломерата, шихты, концентрата рудного и других высокоабразивных материалов кусками размером до 150 мм). В эту группу входят: маслостойкие конвейерные ленты (ТУ 38-305103-96), предназначенные для работы в контакте с индустриальными маслами (И-8А, И-20, И-40 и др.); лента конвейерная резинотканевая с антипримерзающими свойствами (ГОСТ 20-85) – для транспортирования угля, глины, цемента, мягких пород и других малоабразивных материалов кусками до 100 мм; ленты конвейерные резинотканевые рифленые (ТУ 38-105141-91), предназначенные для транспортирования кварцевого песка с влажностью до 25% на наклонных конвейерах с углом наклона до 18°;– для легких условий эксплуатации (транспортирование малоабразивных материалов, в том числе продуктов сельского хозяйства, неабразивных мелких, сыпучих и пакетированных материалов). Это ленты конвейерные резинотканевые (ТУ 38-305105-97) – для транспортирования пищевых продуктов (мясных, рыбных, молочных, мучных, кондитерских, жиров).Кроме того, существуют другие типы лент, в том числе новинки:– ленты конвейерные резинотканевые с утолщенными резиновыми прослойками (ТУ 38 -305146-01), предназначенные для транспортирования сыпучих, кусковых и штучных грузов на ленточных конвейерах;– ленты конвейерные резинотканевые высокой прочности – взамен резинотросовых РТЛ-1500, РТЛ-2500, РТЛ ТВ-1500, РТЛ ТВ-2500, РТЛ ШТС-1500, РТЛ ШТС-2500, работающих в тяжелых и средних условиях эксплуатации на угольных шахтах и открытых горных разработках. Ленты разработаны на основе высокопрочной отечественной полиэфир-полиамидной ткани ТЛК (аналог ткани ЕР). Они обладают высокой прочностью и стойкостью к ударным нагрузкам, достаточным лоткообразованием, высокой прочностью связи между элементами конструкции;– ленты конвейерные шахтные трудносгораемые (ГОСТ 153-12.2-001-97), предназначенные для эксплуатации в угольных, сланцевых, рудных шахтах и на открытых горных разработках;– ленты специальные резинотканевые широкие (ТУ 38 105 754-90), предназначенные для работы на гипсопрокатных, вибропрокатных, железобетонных установках во влажной и паровоздушной среде;– ленты конвейерные бесконечные (ТУ 38-3051 38-99);– ленты конвейерные резинотканевые на основе ткани ТЛК-400 (ТУ 38-1051542-83) предназначены для транспортирования абразивных, малоабразивных и неабразивных крупно-, средне- и мелкокусковых грузов; средне- и крупнокускового угля и породы подземными конвейерами угольных и сланцевых шахт и рудников (калийных бокситов и др.). Ленты изготавливаются с утолщенной резиновой прослойкой (1,5 – 2 мм) между тканевыми прокладками тягового каркаса;– ленты конвейерные резинотканевые на основе ткани ТЛК-200 (ГОСТ 20-85);– лента сборная (ТУ 38-105 2007-91).2. Ленты конвейерные резинотросовые:– общего назначения: РТЛ-1500 (малоабразивные материалы); РТЛ-2500 (абразивные материалы); РТЛ-3150 (высокоабразивные материалы);l трудновоспламеняющаяся: РТЛТВ-1500 (абразивные материалы); РТЛТВ-2500, РТЛТВ-3150, РТЛТВ-5000 (высокоабразивные материалы);– трудновоспламеняющаяся на оцинкованном тросе: РТЛТВ-2500 (высокоабразивные материалы). Ленты на основе оцинкованного троса значительно превосходят ленты на основе латунированного троса за счет увеличения сроков службы, более высоких и стабильных адгезионных показателей во время всего срока эксплуатации ленты, отсутствием коррозии тросов в процессе работы в угольных шахтах;– трудносгораемая (трудногорючая): РТЛШТС (ТГ)-1500, РТЛШТС (ТГ)-2500 (высокоабразивные материалы);– морозостойкая: РТЛМ-2500 (высокоабразивные материалы).3. Лента резинотросовая для уравновешивающих канатов:– обычная ЛРТК и огнестойкая ЛРТОК, предназначенные для применения на грузовых подъемных установках вертикальных стволов шахт в качестве уравновешивающих.Крупнейшие производители и динамика общего объема производства конвейерной лентыРоссийское производство конвейерных лент в последние годы было достаточно стабильным – на уровне 2,5 млн. м2.В данных Государственного комитета по статистике (с учетом «Реестра промышленных предприятий») обозначено девять предприятий, производящих резинотросовую и резинотканевую конвейерные ленты.Крупнейшим изготовителем транспортерной ленты является ЗАО «Курскрезинотехника». По данным Госкомстата, это единственный завод, производящий резинотросовые конвейерные ленты. Помимо него крупными заводами-производителями являются АООТ «Уральский завод резиновых технических изделий», АООТ «РТИ-Каучук» и ОАО «Ярославрезинотехника».Из общего числа заводов только два – ЗАО «Курскрезинотехника» и ОАО «Ярославрезинотехника» – в период с 2008 по 2009 гг. увеличили производство конвейерной ленты, прочие предприятия снизили выпуск продукции. Следует отметить, что ЗАО «Курскрезинотехника» является монополистом по позиции «Лента конвейерная резинотросовая» (по данным «Реестра хозяйствующих субъектов»).Динамика цен на конвейерную лентуЦеновая конъюнктура на рынке конвейерных лент за период 2009 – I полугодие 2011 гг. характеризовалась почти абсолютной стабильностью. Индексы цен на резинотканевую ленту ведут себя совершенно спокойно и монотонно в течение последних полутора лет, практически не реагируя на дрейф цен в резиноасбестовой отрасли (куда входит производство ленты).Несмотря на то, что Госкомстат не ведет учет индексов цен на резинотросовую конвейерную ленту, по мнению экспертов, положение с индексами цен на нее близко к ситуации с резинотканевой лентой.Номенклатура производимых в стране конвейерных лент необычайно широка.