Управление стоимостью проекта в сфере физической культуры и спорта.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЕ СТОИМОСТЬЮ ПРОЕКТА
1.1. Управление проектом
1.2. Управление стоимостью проекта
1.3 Экономический эффект реализации проектного управления в компании
2. РАЗРАБОТКА И УПРАВЛЕНИЯ СТОИМОСТИ ПРОЕКТА ФИТНЕС-ЦЕНТРА FITNESS.RU
2.1. Характерситика деятельности фитнес-центра FITNESS.RU
2.2. Разработка проекта «Детский-фитнес клуб»
2.3. Управление стоимостью проекта «Детский-фитнес клуб»
3. БЕЗОПАСНОСТЬ И ЭКОЛОГИЧНОСТЬ ПРОЕКТА
3.1. Введение
3.2. Безопасность проекта
3.3. Экологичность проекта
3.4. Выводы
ВЫВОДЫ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Управление стоимостью проекта в сфере физической культуры и спорта.

26,3%
6-7 лет
13,2%
старше 7 лет
14,9%
Родители, принявшие участие в опросе, представлены следующими возрастными группами:
1. до 25 лет – 25,5%;
2. 25 – 35 лет – 63,2%;
3. более 35 лет – 11,3%.
Существенно различается социально-профессиональный статус матерей и отцов, так:
1. половина опрошенных матерей (51,9%) – домохозяйки; почти одинаково количество рабочих (20,1%) и служащих (21,8%), а также предпринимателей (3,3%) и учащихся или студенток (2,9%).
2. среди отцов, принявших участие в опросе, 50% – рабочие; 17,8% – служащие; 10,3% – предприниматели; 4,2% – учащиеся или студенты. 17,8% респондентов-отцов – безработные.
Рис. 2.9. Статус родителей
Как показало проведенное исследование, доходы основной части опрошенных нельзя назвать высокими.
Так, среднедушевой доход 34,7% семей составляет менее 5000 рублей на человека в месяц, почти столько же семей (39,3%) получают 10000 – 12000 рублей в месяц на члена семьи. Доход каждой пятой семьи (19,3%) – 15000-20000 рублей в месяц на члена семьи. Более 20000 рублей в месяц на члена семьи составляют среднедушевой доход лишь 6,7% семей.
В ходе исследования выяснялось, с кем находится ребенок, когда не различные учреждения (ДОУ, школа и т.д.). Ответы респондентов свидетельствуют о том, что чаще всего постоянно находятся с ребенком матери (59,4%).
Из них 81% являются домохозяйками, и лишь каждой пятой женщине (19%) удается совмещать уход за ребенком с работой или учебой. В каждой третьей семье (33,5%) дети находятся под присмотром бабушки или дедушки. 3,8% респондетов ответили, что за детьми присматривает отец. Реже всего дети находятся под присмотром старшего брата или сестры (1,7%) или няни (1,7%).
Рис. 2.10. С кем находится ребенок, когда не посещает детские учреждения
Одной из задач проведенного исследования стало выявление потребностей родителей в дополнительном физическом воспитании детей. Наиболее важными направлениями развития ребенка родители считают физическое и интеллектуальное развитие. Следующими по значимости являются коррекционное развитие. Наименее важными являются, по мнению родителей, физическое развитие ребенка, а также коррекция недостатков развития. Результаты представлены в таблице 2.10.
Таблица 2.10.
Потребности развития детей
Направления развития
Кол-во респондентов
физическое развитие
70,7%
интеллектуальное развитие
61,5%
эмоциональное развитие
17,2%
коррекция недостатков развития
15,1%
Далее была исследована степень участия родителей в физическом развитии своих детей.
По собственной инициативе значительная часть опрошенных родителей (59%) проводит развивающие занятия со своими детьми (из них 26,9% занимаются с ребенком ежедневно, 37,6% – несколько раз в неделю, 35,5% – от случая к случаю, по желанию ребенка). Среди проводимых с ребенком занятий родители назвали игры. Наиболее часто занимаются с детьми 6-9 лет (43,3%) и 11-12 лет (36,9%).
Судя по ответам респондентов, в каждой пятой семье (19,2%) специальных занятий по физическому развитию с ребенком не проводится. 16,3% родителей считают своих детей слишком маленьким для занятий: это, в основном, дети до 3 лет (46,2%) и дети в возрасте 4-7 лет (41%). Отрицают необходимость дополнительного физического развития детей 5,4% родителей – они считают, что все нагрузки ребенок получит в школе.
Считается, что родителям нужно помогать в рациональной организации занятий с детьми. По результатам нашего исследования в консультативной помощи нуждается более половины (53,6%) опрошенных родителей. Остальным родителям помощь в физическом развитии детей не требуется.
Рис. 2.11. Самооценка возможностей семьи в физическом воспитании детей
В ходе исследования отношения родителей к группам детского фитнеса, ответы распределились следующим образом:
Рис. 2.12. Распределение ответов на вопрос: Ваш ребенок занимается физкультурой с желанием и хорошим настроением
Рис. 2.13. Распределение ответов на вопрос: Часто ли Вы занимаетесь спортом с детьми?
Рис. 2.14. Распределение ответов на вопрос: Интересуетесь ли Вы успехами своего ребенка в спорте?
Рис. 2.14. Распределение ответов на вопрос: Устраивает ли Вас режим занятий спортом ребенка?
Рис. 2.14. Распределение ответов на вопрос: Соответствуют ли, по Вашему мнению, условия в образовательных учреждениях для полноценного физического развития детей?
Рис. 2.15. Распределение ответов на вопрос: Знаете ли Вы, какие физические занятия проводятся с Вашим ребенком?
Рис. 2.16. Распределение ответов на вопрос: Удовлетворены ли Вы услуги по физическому развитию, которые получает Ваш ребенок в образовательных учреждениях?
Как показало проведенное исследование, заинтересованы в группах детского фитнеса 55,7% опрошенных родителей. Из них 39% готовы воспользоваться услугами, как только они появятся.
Наибольшей популярностью услуги детского фитнеса пользуются у родителей 6-12-летних детей (47,3%). Еще 16,7% опрошенных планируют посещение по достижению ребенком определенного возраста (5-х лет – 32,5%; 8-х лет – 20%; 14-ти лет – 37,5%). Не нуждаются в услугах - 28% опрошенных. Каждая пятая семья (19,7%) хотела бы, чтобы ребенок сразу посещал несколько направлений групп детского фитнеса.
Рис. 2.17. Востребованность услуг проекта «Детский фитнес клуб»
Как показали результаты исследования, наиболее важными условиями родители считают хорошие отношения между детьми в группе и с тренером, высокий профессиональный уровень сотрудников, хорошую подготовку. Следующие по важности требования – работа по укреплению здоровья детей и высокий уровень материально-технического оснащения.
Далее респондентами были названы хорошая организация режима, хорошее состояние территории, транспортная доступность, а также расположение недалеко от дома. Наименее важными условиями оказались возможность родителей участвовать и консультирование родителей Результаты приведены в таблице 2.11.
Выбор родителями профиля услуг зависит от потребностей каждой конкретной семьи.
Так 38,4% родителей выбрали бы для своего ребенка группу общеразвивающего направления. Эта модель пользуется популярностью у родителей вне зависимости от возраста ребенка.
Оптимальное время пребывания ребенка в группе по мнению 54,9% родителей – не более одного часа.
Таблица 2.11
Требования родителей к группе
Требования
Кол-во респондентов
хорошие отношения между детьми в группе и с тренером
69,2%
высокий профессиональный уровень сотрудников
63,2%
хорошая подготовка
58,6%
работа по укреплению здоровья детей
42,9%
высокий уровень материально-технического оснащения
38,3%
хорошая организация режима
25,6%
хорошее состояние территории
23,3%
находится недалеко от дома
14,3%
возможность родителей участвовать
9%
консультирование родителей
5,3%
В заключение просилось назвать сумму, которую родители считают возможным ежемесячно выделять на оплату услуг. Ответы распределились, как показано в таблице 2.12.
Таблица 2.12.
Суммы, которую родители считают возможным ежемесячно выделять на оплату услуг
Сумма
Кол-во респондентов
Менее 350 рублей
3,9%
350-390 рублей
12,2%
400 рублей
22,6%
450 рублей
12,2%
500 рублей
15,8%
600 рублей
15%
700 рублей
1,5%
800 рублей
1,5%
1000-1500 рублей
3,8%
Проведенное исследование позволяет сделать следующие выводы:
1. Чаще всего дети в не учебное время, находятся дома под присмотром неработающей матери.
2. Наиболее важными направлениями развития ребенка родители считают его физическое и интеллектуальное развитие.
3. Более половины родителей, заинтересованы в группах общеразвивающего направления.
4. Оптимальный размер ежемесячной оплаты услуг групп детей, по мнению родителей, может составлять от 500 до 900 рублей.
Таким образом, что в целом значимость детского фитнеса в глазах родителей достаточно высока, о чем свидетельствуют запросы родителей. Следствием этого является заинтересованность родителей в группах детского фитнеса, а так же их готовность оплачивать услуги.
Полученные результаты позволяют констатировать востребованность предлагаемого проекта
2.3. Управление стоимостью проекта «Детский-фитнес клуб»
График реализации проекта «Детский фитнес клуб» включает:
1. прединвестиционную фазу,
2. инвестиционную фазу,
3. эксплуатационную фазу.
Подготовку к оказанию услуг в Fitness.ru следует осуществлять поэтапно:
1. изучить нормативно-правовую базу;
2. решить организационные вопросы;
3. разработать пакет документов;
4. определить контрольные мероприятия.
Рассмотрим каждый этап подробнее.
Основные задачи Fitness.ru:
комплектация групп детьми, которые будут пользоваться услугами;
составление расписания занятий с учетом требований СанПиН 2.4.1.1249-03 (подп.2.12.7);
утверждение программы по видам услуг и перечня обязательной документации тренера.
Для организации групп в Fitness.ru должны быть подготовлены и разработаны следующие документы:
договор об оказании услуг Fitness.ru, в который необходимо включить следующие разделы:
– предмет договора;
– обязанности исполнителя и заказчика;
– права исполнителя, заказчика, потребителя;
– оплата услуг;
– основания изменения и расторжения договора;
– ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
– срок действия договора;
– реквизиты сторон;
приказ «Об организации групп детского фитнеса в Fitness.ru;
смета на услуги Fitness.ru, в которой учитываются доходы (родительская плата) и расходы (заработная плата тренера и супервайзера, младшего обслуживающего персонала, начисления на выплаты по оплате труда, коммунальные услуги и др.);
план услуг на год;
сетка занятий услуг на год;
перечень категорий потребителей, имеющих право на получение льгот по оплате услуг проекта.
Стоит отметить, что директор Fitness.ru вправе устанавливать любой перечень льготных категорий. Например, возможен следующий вариант: 90% – для детей сотрудников, где ребенка воспитывает один родитель, 75% – для детей сотрудников из полных семей.
Также следует подготовить документы, регламентирующие деятельность тренера групп, в т. ч.:
должностные инструкции, содержащие следующие разделы:
– общие положения;
– функции;
– должностные обязанности;
– права;
– ответственность;
– взаимоотношения, связи по должности;
перечень документации по услугам, необходимый для предоставления проверяющему;
трудовой договор, заключенный с тренером, в котором обозначены права и обязанности сторон, срок действия договора, условия оплаты за оказанные услуги и сведения об исполнителях.
Контроль предоставления услуг предлагаем осуществлять с помощью журнала посещений, в который можно включить следующие разделы:
1. Список (фамилия, имя ребенка, дата рождения, номер группы, медицинское заключение).
2. Дата и время проведения занятий.
3. Диагностика проведения услуг на начало и конец года.
4. Достижения.
В конце каждого месяца супервайзер данного направления деятельности Fitness.ru должен расписываться в журнале, подтверждая количество проведенных занятий.
Для того, чтобы услуги, которые будут предложены в моем дипломном проекте были востребованы, необходимо проводить грамотную маркетинговую политику, которая может включать в себя следующие направления:
1. Распространение информации о услугах проекта Fitness.ru среди населения микрорайона. Возможности работы с внешним окружением Fitness.ru в пределах микрорайона приведены на рис. 2.18.
Рис. 2.18. Направления информирования населения микрорайона о услугах «Детский фитнес клуб» Fitness.ru
Итак, информирование о услугах проекта может осуществляться через оформление рекламно-информационных стендов о деятельности Fitness.ru, где должна быть размещена подробная информация о услугах и контактные телефоны.
2. Эффективной формой информирования целевой аудитории являются дни открытых дверей. Такие массовые собрания проводятся по различным темам.
Индивидуальную консультацию по предлагаемым услугам родители могут получить у ответственного специалиста Fitness.ru в данной сфере.
3. Продвижение услуг возможно через рекламу в местных средствах массовой информации (например, информационной газете).
Так как итогом внедрения предлагаемых мероприятий должно стать улучшение системы физического воспитания детей, то в первую очередь имеет место социальный эффект, но в то же время, как и любое инновационное совершенствование, предложенные мероприятия принесут и экономический эффект.
Управление стоимостью проекта предполагается на основе бюджетирования.
Под бюджетированием понимается управленческая технология финансового планирования, которая позволяет контролировать и анализировать планируемые и получаемые финансовые показатели.
Можно выделить следующие основные принципы эффективного бюджетирования:
1. принцип «скольжения» - процесс бюджетирования является непрерывным, разрабатываемые бюджеты должны быть гибкими;
2. утвержденные бюджеты должны исполняться – исполнение бюджета должно поощряться, неисполнение должно повлечь соответствующие меры со стороны руководителей предприятия;
3. от индикативного планирования к директивному – процесс перехода бюджета из категории предварительного (индикативного) в категорию обязательного (директивного) должен включать определенные стадии: корректировка, согласование и утверждение;
4. стандартизация бюджетных форм – бюджеты для всех центров финансовой ответственности должны составляться по единой методике;
5. принцип детализации расходов – расходы в бюджетах должны быть детализированы, степень детализации зависит от размеров предприятия;
6. принцип «финансовой структуры» - внедрению бюджетирования предшествует разработка финансовой структуры, формирование бюджетов и оценка результатов деятельности осуществляется по центрам финансовой ответственности;
7. прозрачность информации - специалисту, анализирующему итоговые данные бюджетных форм необходим доступ к информации, на основе которой формируются бюджеты.
Все приведенные принципы позволяют применить бюджетирования для управления стоимостью данного проекта.
Большинство методик постановки бюджетного управления имеют довольно существенный недостаток – они предполагают применение конкретного программного продукта. С одной стороны это не так уж плохо, т.к. есть готовая методика, которую лишь необходимо применить, но, с другой стороны программа может идеально подходить для одних предприятий и быть неоптимальным для других.
Объединенные элементы, представлены в таблице 2.14
Таблица 2.14
Отличия по применению систем бюджетирования
Параметры
Fitness.ru
Основные направления затрат
1. Затраты по статьям расходов
2. Затраты по компании в целом
Статьи бюджета
Статьи только по определенным направления, т.е. урезанный вариант, отражающий только необходимую информацию для контроля
Прогнозирование
Проводится в индивидуальном порядке
Составление сценариев бюджетов
-
Программа учета
Excel
Применение данной системы позволяет своевременно составлять необходимые финансовые отчеты и проводить анализ финансовых показателей стоимости проекта. Учет в Fitness.ru ведется в программе ПарусБосс-Корпорация.
Продолжительность реализации проекта – 2,23 месяцев
Состав и содержание работ по внедрению мероприятия по инновационному изменению системы организации работы с клиентами представлен на графике Ганта (рис. 2.19)
Наименования мероприятий
Периоды проекта
Год
2012 г.
Месяц
Февраль
Март
Апрель
Май
Неделя
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
Подготовка приказа о организации «Детского фитнес клуба»
Разработка нормативной документации
Составление финансового плана
Разработка маркетинговой программы
Утверждение маркетинговой программы
Проведений мероприятий
Организация подготовки тренерского состава
Утверждение нового штатного расписания
Реализация изменения в зале аэробики
Реализация изменения системы документооборота организации
Контроль стоимости на основе бюджетирования
Начало функционирования новой системы стимулирования персонала
Твнедр. = 2,23 мес.
Рис. 2.19 Линейный график реализации проектных мероприятий (график Ганта)
Сетевой график проекта приведен на рис. 2.10.
Рис. 2.10.Сетевой график существования проекта
Где:
1. подготовка нормативной документации
2. подготовка финансового плана
3. поиск и заключение договоров в рамках маркетинговой программы
4. подготовка материально - технической базы.
5,6,7,7,9,10 проведение работ по реализации проекта.
Основные контрольные финансовые показатели предложенного проекта приведены в таблицах ниже.
Таблица 2.14
Смета расходов для организации групп общеоздоровительного направления выходного дня
№
Направление расходования средств
Сумма
1
Оплата труда двух воспитателей
30 000 руб. в месяц
2.
Подготовка нормативной документации
1000 руб.
3.
Маркетинговые мероприятия
33 000 рублей
Итого
64 000 рублей, из них 30 000 рублей постоянные расходы
Ожидаемая доходность групп общеоздоровительного направления выходного дня: 40 человек Х 1000 рублей = 40 000 рублей
Во второй месяц работы группы доходы превысят расходы на 6000 рублей, создание группы окупится на 2-ом месяце работы, прибыль от ее функционирования – 10 000 рублей в месяц.
Таблица 2.15
Бюджет расходов по организации группы
№
Направление расходования средств
Сумма
1
Оплата труда массажиста
10 000 руб. в месяц
2
Закупка расходных материалов для фитотерапии
20000 рублей
3
Дополнительная оплата труда медицинских работников
10000 рублей
4
Закупка средств для проведения ЛФК, в месяц
5000 рублей
Итого
45 000 рублей, из них 25 000 рублей постоянные расходы
Ожидаемая доходность групп коррекционного направления: 50 человек Х 700 рублей = 35 000 рублей. В первый месяц работы группы расходы превысят доходы на 10000 рублей, создание групп окупится на 2-ом месяце работы, но поскольку численность группы небольшая – соответственно невелика прибыль от ее функционирования – 10000 рублей.
Таблица 2.16
Бюджет финансовых показателей проекта «Детски фитнес клуб»
Строка
1.2012
2.2012
3.2012
4.2012
5.2012
6.2012
7.2012
8.2012
9.2012
10.2012
11.2012
12.2012
Коэффициент текущей ликвидности (CR), %
~PE_Get( 1,0,0){}
~PE_Get( 1,0,1){500,00}
~PE_Get( 1,0,2){860,28}
~PE_Get( 1,0,3){1 260,28}
~PE_Get( 1,0,4){1 660,28}
~PE_Get( 1,0,5){2 060,28}
~PE_Get( 1,0,6){2 460,28}
~PE_Get( 2,0,7){2 860,28}
~PE_Get( 2,0,8){3 260,28}
~PE_Get( 2,0,9){3 660,28}
~PE_Get( 2,0,10){4 060,28}
~PE_Get( 2,0,11){4 460,28}
Коэффициент срочной ликвидности (QR), %
~PE_Get( 1,1,0){}
~PE_Get( 1,1,1){500,00}
~PE_Get( 1,1,2){860,28}
~PE_Get( 1,1,3){1 260,28}
~PE_Get( 1,1,4){1 660,28}
~PE_Get( 1,1,5){2 060,28}
~PE_Get( 1,1,6){2 460,28}
~PE_Get( 2,1,7){2 860,28}
~PE_Get( 2,1,8){3 260,28}
~PE_Get( 2,1,9){3 660,28}
~PE_Get( 2,1,10){4 060,28}
~PE_Get( 2,1,11){4 460,28}
Чистый оборотный капитал (NWC), руб.
~PE_Get( 1,2,0){-2 800,00}
~PE_Get( 1,2,1){20 320,00}
~PE_Get( 1,2,2){42 880,00}
~PE_Get( 1,2,3){65 440,00}
~PE_Get( 1,2,4){88 000,00}
~PE_Get( 1,2,5){110 560,0}
~PE_Get( 1,2,6){133 120,00}
~PE_Get( 2,2,7){155 680,00}
~PE_Get( 2,2,8){178 240,00}
~PE_Get( 2,2,9){200 800,00}
~PE_Get( 2,2,10){223 360,00}
~PE_Get( 2,2,11){245 920,00}
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US
~PE_Get( 1,3,0){-2 800,00}
~PE_Get( 1,3,1){20 320,00}
~PE_Get( 1,3,2){42 880,00}
~PE_Get( 1,3,3){65 440,00}
~PE_Get( 1,3,4){88 000,00}
~PE_Get( 1,3,5){110 560,0}
~PE_Get( 1,3,6){133 120,00}
~PE_Get( 2,3,7){155 680,00}
~PE_Get( 2,3,8){178 240,00}
~PE_Get( 2,3,9){200 800,00}
~PE_Get( 2,3,10){223 360,00}
~PE_Get( 2,3,11){245 920,00}
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)
~PE_Get( 1,7,0){-810,00}
~PE_Get( 1,7,1){111,61}
~PE_Get( 1,7,2){52,89}
~PE_Get( 1,7,3){34,66}
~PE_Get( 1,7,4){25,77}
~PE_Get( 1,7,5){20,51}
~PE_Get( 1,7,6){17,04}
~PE_Get( 2,7,7){14,57}
~PE_Get( 2,7,8){12,72}
~PE_Get( 2,7,9){11,29}
~PE_Get( 2,7,10){10,15}
~PE_Get( 2,7,11){9,22}
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)
~PE_Get( 1,9,0){-810,00}
~PE_Get( 1,9,1){89,29}
~PE_Get( 1,9,2){46,74}
~PE_Get( 1,9,3){31,91}
~PE_Get( 1,9,4){24,22}
~PE_Get( 1,9,5){19,52}
~PE_Get( 1,9,6){16,34}
~PE_Get( 2,9,7){14,06}
~PE_Get( 2,9,8){12,33}
~PE_Get( 2,9,9){10,99}
~PE_Get( 2,9,10){9,90}
~PE_Get( 2,9,11){9,02}
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %
~PE_Get( 1,10,0){}
~PE_Get( 1,10,1){20,00}
~PE_Get( 1,10,2){11,62}
~PE_Get( 1,10,3){7,93}
~PE_Get( 1,10,4){6,02}
~PE_Get( 1,10,5){4,85}
~PE_Get( 1,10,6){4,06}
~PE_Get( 2,10,7){3,50}
~PE_Get( 2,10,8){3,07}
~PE_Get( 2,10,9){2,73}
~PE_Get( 2,10,10){2,46}
~PE_Get( 2,10,11){2,24}
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %
~PE_Get( 1,13,0){}
~PE_Get( 1,13,1){25,00}
~PE_Get( 1,13,2){13,15}
~PE_Get( 1,13,3){8,62}
~PE_Get( 1,13,4){6,41}
~PE_Get( 1,13,5){5,10}
~PE_Get( 1,13,6){4,24}
~PE_Get( 2,13,7){3,62}
~PE_Get( 2,13,8){3,16}
~PE_Get( 2,13,9){2,81}
~PE_Get( 2,13,10){2,53}
~PE_Get( 2,13,11){2,29}