Совершенствование организации и управления имущественным страхованием ( на примере Росгосстрах г. Мирный Соха-Якутия)

Введение
1. Объективная необходимость и экономическая сущность имущественного страхования
1.1. Экономическая категория страхования, его функции и роль в современном обществе
1.2. Особенности имущественного страхования
1.3. Классификация видов имущественного страхования
2. Анализ деятельности Филиала ОАО «Росгосстрах» в г.Мирный р.Саха-Якутия в 2008-2010 гг.
2.1. Характеристика деятельности Филиала ОАО «Росгосстрах» в г.Мирный р.Саха-Якутия
2.2. Анализ страхового портфеля Филиала ОАО «Росгосстрах» в г.Мирный р.Саха-Якутия за 2008-2010 гг.
2.3. Анализ поступления страховых взносов и произведенных страховых выплат в 2008-2010 гг.
2.4. Анализ страхового рынка Якутии и места, занимаемого на нем ОАО «Росгосстрах»
3. Совершенствование деятельности ОАО «Росгосстрах» по проведению видов имущественного страхования
3.1. Проблемы развития имущественного страхования в России и пути их решения
3.2. Совершенствование дистрибьюторской сети
3.3. Рекламная кампания
Заключение
Список литературы

Совершенствование организации и управления имущественным страхованием ( на примере Росгосстрах г. Мирный Соха-Якутия)

4491000
Страхование имущества граждан
- от огня и других опасностей
1122000
- товара на складе ПБОЮЛ
181000
- средств наземного транспорта
27241000
- животных
20000
- личных строений
3804000
- водного транспорта
37000
Как видно из таблицы 4. деятельность филиала Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха) за 2010 г.г. по имущественному страхованию отмечена в рассматриваемый период преобладанием страхования средств наземного и воздушного транспорта.
Рассмотрим прибыль и убытки филиала Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха) за 2009-2010 г.г., табл.5.
Таблица 5- Прибыль и убытки филиала Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха) за 2009 -2010 г.г
Наименование показателя
2009 г.
2010 г.
Выручка, тыс. руб.
211668
247 316
Валовая прибыль, тыс. руб.
112786
158 682
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)), тыс. руб.
1266
1339
Рентабельность собственного капитала, %
0,74
0,78
Рентабельность активов, %
0,77
0,78
Коэффициент чистой прибыльности, %
0,35
0,54
Рентабельность продукции (продаж), %
33,86
38,73
Оборачиваемость капитала
1,26
1,48
Как видно из таблицы 5. экономические показатели филиала Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха) за 2009 -2010 г.г успешные.
Перспективы развития компании в 2011-2012 г.г. связаны с :
1. Увеличение объема полученных страховых взносов в 2011 году за счет:
- расширения перечня видов страхования (получения лицензии на новые виды);
- дальнейшего развития сети филиалов;
- изменения политики принятия на страхование крупных рисков;
- изменения перестраховочной политики;
- корректировка размеров страховых тарифов в сторону увеличения по основным видам страхования;
2. Сокращение расходной части баланса за счет:
- введения планирования и контроля за расходами на ведение дела с целью их сокращения;
- усиления работы по обеспечению регресса.
3. Увеличение размера собственных средств за счет капитализации прибыли.
Страхование, как система экономических общественных отношений связана с категорией риска. Множественность рисков, присущих хозяйственной, социальной жизни общества, экономической и личной жизни человека, вносит элемент неопределенности, связанный с ожиданием возможных убытков, являющихся проявлением негативного воздействия исков. В то же время ведению предпринимательской деятельности, совершению разного рода торговых, инвестиционных сделок также присущ определенный коммерческий риск. Так, инвестиции в определенные виды рискованных ценных бумаг могут обернуться для их владельца убытком, но могут принести и значительные прибыли.
В сложившихся условиях рынка филиал Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха) активно включен в инвестиционный процесс, участвует в разнообразных финансово-кредитных отношениях, следовательно, организация должна быть устойчива не только к собственному страховому, но и к другим видам рисков -инвестиционному, финансовому и др.
Обязательства, связанные со страховым риском, теоретически должны выполняться за счет средств страхового фонда, т.к. расчет страховых тарифов базируется на принципе возвратности средств, предназначенных на выплаты. Однако, учитывая при расчете тарифа страховые факторы, страховщик не может с такой же точностью предусмотреть влияние факторов рыночных. В связи с этим в реальной страховой деятельности возможны ситуации, когда страховщику могут понадобятся дополнительные средства для выполнения своих обязательств.
Во всех случаях страховщик может гарантировать безусловное выполнение своих обязательств только собственным капиталом. Т.е. собственный капитал выступает как дополнительная финансовая гарантия платежеспособности страховщика. Учитывая то, что страхование, как область деятельности, испытывает как всплеск интереса к оказываемому виду услуг, так и заметное «охлаждение» граждан и юридических лиц, страховой организации необходимо формировать резерв платежеспособности, который фактически представляет собой средства свободные от обязательств. Иначе говоря, потребность в страховых резервах порождена страховым риском, а потребность в резерве платежеспособности -риском деятельности страховщика в условиях рынка.
Специфика деятельности страховой компании такова, что напрямую зависит от платежеспособности своих клиентов. Разница в доходах и имущественном положении граждан, особенности рисков, присущие лицам различных профессий и другие факторы определяют необходимость индивидуального подхода в отношении каждого индивидуального страхователя.
Увеличение количества филиалов московских страховых компаний отрицательно влияет на сбор страховых взносов местными страховыми фирмами, т.к. страховые тарифы московских компаний значительно ниже тарифов местных компаний.
После нескольких кризисов и в связи с ростом курса евро, европейские перестраховщики подняли тарифы (плату) на размещение рисков в перестрахование, поэтому российским страховым компаниям тяжело разместить риски у надежных европейских перестраховщиков. Размещение крупных рисков у российских перестраховщиков может привести к трудностям при возможных страховых выплатах
Филиал Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха) осуществляет свою деятельность в регионе со стабильной политической и экономической обстановкой, что благотворно влияет на равномерное развитие предприятия и не вызывает дополнительных рисковых ситуаций. То же самое можно сказать и географическом расположении организации: вероятность природных катаклизмов, стихийных бедствий, которые могут привести к массовым выплатам по имущественным видам страхования, невероятно мала.
Страховая организация, учитывая специфику своей деятельности в формировании как обязательств, так и ресурсов, предназначенных на их покрытие, должна участвовать в нескольких видах деятельности: страховой, финансовой, инвестиционной.
В этой связи филиал Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха), как и любая другая страховая организация, подвержен рискам, связанным с изменением процентных ставок Центрального Банка России, а также изменением условий кредитования. Инвестиционная деятельность предприятия в современных условиях напрямую зависит от изменения валютного курса.
2.2 Организация имущественного страхования
Региональному страховому рынку республики Саха, в полной мере присущи тенденции развития имущественного страхования в целом по России.
Можно выделить ряд этапов развития имущественного страхования Якутии:
1.Зарождение регионального страхового рынка, появление новых организационно-правовых форм страховых компаний, начало развития конкурентных страховых отношений. Наблюдается неустойчивое развитие рынка в силу воздействия «длинной» инфляционной волны. Этап затрагивает во времени 1991- 1994 г.г.
2.Этап экстенсивного развития страхового рынка, расширения объемов страховых операций имущественного страхования. Этап затрагивает во времени 1994- начало 1998 г.г.
3.Спад развития страхового рынка под влиянием «короткой» инфляционной волны 1998- 1999 г.г.
4. Оживление страхового рынка, усиление конкурентной борьбы, повышения качества страховых услуг имущественного страхования, преобладание интенсивных факторов развития рынка над экстенсивными. Этап затрагивает 2000 – 2003 г.г., именно на данном этапе развития регионального страхового рынка актуальным становится вопрос повышения эффективности страховых отношений и страховых услуг.
5. Этап концентрации капитала, укрупнения страховщиков с целью повышения их финансовой устойчивости и стабилизации рыночной сегментации. Данный этап затрагивает период с 2004 г. и по настоящий момент, причем вопросы повышения эффективности организации имущественного страхования остаются актуальными для страховщиков, являясь средством обеспечения конкурентных преимуществ.
Добровольное имущественное страхование (ДИС) является приоритетным направлением страхового рынка Якутии, так как ежегодно на ее долю приходится не менее 50% собранных страховых премий (приложение А). В то же время данный сегмент страхования является наиболее подверженным изменениям общеэкономической ситуации в регионе и имеет высокую привязку к отдельным отраслям экономики.
Согласно проведенному опросу специалистов филиала Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха), можно выделить несколько причин снижения сбора премий в сегменте ДИС:
1. Неблагоприятная экономическая ситуация в стране, способствующая сокращению расходных статей бюджетов компаний, что в первую очередь влечет к сокращению расходов на страхование.
2. Падение объемов ипотечного и розничного кредитования и, как следствие, отрицательная динамика роста премий по страхованию залогового имущества.
3. Сокращение количества и объемов инвестиционных проектов, привлечение иностранного капитала в страну, деловая активность крупного и среднего секторов бизнеса.
4. Снижение покупательской способности населения, что влечет за собой сокращение розничного страхования движимого и недвижимого имущества, добровольного страхования ГПО.
Следует отметить, что основными страхователями в филиале Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха), на рынке ДИС выступают юридические лица (корпоративный сектор), на долю которых приходится почти 90% собранных премий в 2010 году. Как и ожидалось, физические лица в большей степени представлены в страховании автотранспорта, а государственный сектор – в страховании воздушного и водного транспорта (Приложение Б).
В структуре поступлений страховых премий филиала Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха), в сегменте ДИС можно выделить 5 классов страхования, на долю которых приходится более 90% собранных страховых премий (Приложение В).
В структуре затрат по выплатам имущественное страхование также занимает весомое место (второе после личного страхования (Приложение Г). Далее рассмотрим процесс организации имущественного страхования в филиале Общества ОАО «Росгосстрах» в г. Мирный (р.Саха).
В настоящее время в соответствии с законодательством Российской Федерации и на основании Правил страхования страховые общества системы Росгосстраха в г. Мирный (р.Саха) заключают с дееспособными физическими лицами - с гражданами РФ, иностранными гражданами и лицами без гражданства, юридическими лицами договоры добровольного страхования имущества, принадлежащего собственникам (владельцам) на правах владения или пользования, или распоряжения (включая совместную и долевую собственность, а также залог и аренду).
Договор страхования имущества заключается в пользу собственника или иного лица, имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении объекта страхования. Договор страхования может быть заключен без указания имени или наименования Выгодоприобретателя (страхование "за счет кого следует"), при этом Страхователю выдается полис на предъявителя.
Страхователь вправе в течение действия договора страхования заменить Выгодоприобретателя, указанного в договоре страхования, другим лицом. О замене Выгодоприобретателя Страхователь должен письменно уведомить Страховщика.
При переходе прав на застрахованное имущество от лица, в интересах которого был заключён договор страхования, к другому лицу права и обязанности по этому договору переходят к лицу, к которому перешли права на имущество. Лицо, к которому перешли права на застрахованное имущество, и которое принимает права и обязанности по договору страхования, должно незамедлительно, но в любом случае не позднее 10 календарных дней письменно уведомить об этом Страховщика для переоформления договора страхования.
Объектами страхования являются:
1. имущественные интересы Страхователя (Выгодоприобретателя), связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
2. имущественные интересы Страхователя (Застрахованного лица), связанные с обязанностью возместить причинённый жизни, здоровью и/или имуществу других лиц вред (страхование гражданской ответственности).
По договору страхования имущества могут быть застрахованы:
а) строения, включая постройки хозяйственного, бытового, спортивного и иного назначения, их отдельные конструктивные элементы либо строения без отдельных конструктивных элементов (жилой дом без фундамента, жилой дом без печи и т.п.);
б) квартиры, комнаты, подсобные помещения, относящиеся к квартире, их отдельные конструктивные элементы либо квартиры без отдельных конструктивных элементов;
в) места, сооружения общего пользования в многоквартирном доме;
г) внутренняя или внешняя отделка конструктивных элементов;
д) установленное инженерное оборудование;
е) объекты недвижимого имущества, незавершённого строительством (для строений обязательно наличие фундамента, стен, крыши, дверей и закрытых окон, если проект строительства предусматривает наличие последних);
ж) домашнее имущество;
з) другое имущество;
и) земельные участки, за исключением земель, находящихся в государственной или муниципальной собственности, а также часть земельного участка, площадь которой меньше минимального размера, установленного нормативными актами субъектов РФ и нормативными актами органов местного самоуправления для земель различного целевого назначения и разрешенного использования.
Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого заключается договор страхования.
Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность Страховщика произвести страховую выплату Страхователю (Выгодоприобретателю).
По договору страхования имущества, заключённому на условиях Правил, Страховщик обеспечивает страховую защиту на случай гибели, повреждения или утраты объекта страхования в результате прямого воздействия страховых рисков или их комбинаций:
Вариант 1 (полный пакет рисков):
несчастные случаи: а) пожар, включая воздействие продуктами сгорания, а также водой (пеной) и другими средствами, использованными при пожаротушении; б) взрыв; в) повреждение водой в результате аварии систем водоснабжения, отопления, канализации и пожаротушения, а также повреждения этих систем по причине воздействия низких температур; г) проникновение воды и других жидкостей из соседних помещений, не принадлежащих Страхователю (Выгодоприобретателю); д) наезд транспортных средств; е) падение на объект страхования деревьев; ж) падение на объект страхования летательных аппаратов, их частей или груза; стихийные бедствия: з) сильный ветер; и) тайфун; к) ураган; л) смерч; м) землетрясение; н) наводнение; о) паводок; п) град; р) необычные для данной местности атмосферные осадки; с) удар молнии в объект страхования, не повлекший возникновение пожара; т) оползень; у) обвал; ф) сель; х) сход снежных лавин; ц) цунами; преступления против собственности: ч) кража; ш) грабёж; щ) разбой; э) умышленное уничтожение (повреждение) имущества другими лицами;
Вариант 2 (выборочное страхование):
пожар, включая воздействие продуктами сгорания, а также водой (пеной) и другими средствами, использованными при пожаротушении;
взрыв;
Вариант 3 (выборочное страхование):
гибель или повреждение водой вследствие стихийных бедствий; проникновения воды и других жидкостей из соседних помещений, не принадлежащих Страхователю (Выгодоприобретателю); аварии систем водоснабжения, отопления, канализации и систем пожаротушения, а также повреждения этих систем по причине воздействия низких температур;
Вариант 4 (выборочное страхование):
разбой, грабёж, кража;
умышленное уничтожение (повреждение) застрахованного объекта другими лицами.
Гибель или повреждение объекта страхования в результате выполнения действий, направленных на тушение пожара, а также побочных явлений (задымление, плавление и др.), приравниваются к гибели или повреждению объекта страхования в результате самого пожара или взрыва.
Признаётся страховым случаем возгорание бытовых электроприборов, электронных устройств, теле-аудио-видео-радио аппаратуры, вызвавшее их повреждение (деформацию, плавление) или гибель, независимо от причины, если иное не предусмотрено договором страхования.
Страховой суммой является денежная сумма, определенная договором страхования, исходя из которой устанавливается размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты.
Договор страхования (основной) заключается сроком на один год, если иное не предусмотрено договором страхования.
Договор страхования (основной и дополнительный), если в нём не предусмотрено иное, вступает в силу:
1. при уплате страховой премии наличными деньгами – с 00-00 часов дня, следующего за днём уплаты Страхователем страховой премии или первого страхового взноса уполномоченному представителю Страховщика или в кассу Страховщика;
2. при уплате страховой премии путём безналичного расчёта – с 00-00 часов дня, следующего за днём поступления страховой премии или первого страхового взноса на расчётный счёт Страховщика.
Страховой тариф является ставкой страховой премии с единицы страховой суммы с учётом объекта страхования и характера страхового риска. Страховой тариф выражается в процентах или в рублях со 100 рублей страховой суммы.
Конкретный размер страхового тарифа устанавливается в договоре страхования, исходя из объёма обязательств по согласованным условиям страхования, срока страхования, порядка уплаты страховой премии, места нахождения, вида объекта страхования и иных факторов, оказывающих влияние на степень страхового риска.
Страховая премия исчисляется Страховщиком за весь срок страхования, исходя из страховой суммы по договору страхования и размера страхового тарифа.
Страховая премия по договору страхования уплачивается Страхователем единовременно за весь период страхования или в рассрочку в виде нескольких страховых взносов в следующем порядке: первоначальный страховой взнос в сумме не менее 50% страховой премии уплачивается при заключении договора страхования, вторая половина страховой премии уплачивается в течение трех месяцев со дня уплаты первого страхового взноса.
Договором страхования может быть предусмотрен иной порядок уплаты страховой премии.
По договорам страхования, заключенным на срок менее одного года, страховая премия уплачивается единовременно. При этом неполный месяц оплачивается как полный.
Страховая премия по страхованию гражданской ответственности уплачивается единовременно.
Страховая премия может быть уплачена Страхователем наличными деньгами в кассу Страховщика, уполномоченному представителю Страховщика с получением квитанции об уплате установленного образца или безналичным путём на расчётный счёт Страховщика. Датой уплаты страховой премии (страхового взноса) считается день уплаты страховой премии (страхового взноса) в кассу Страховщика либо уполномоченному представителю Страховщика или день поступления страховой премии или первого страхового взноса на расчетный счёт Страховщика.
Договор страхования заключается Страховщиком на основании устного или письменного заявления Страхователя. Договор страхования может быть заключён путём выдачи страхового полиса и/или полнотекстового договора страхования.
Договор страхования строений (квартиры), внутренней отделки, оборудования строений (квартиры) может быть заключён с условиями:
возмещения расходов по восстановлению (ремонту) объекта страхования при повреждении имущества "с учётом износа" (за срок эксплуатации);
возмещения расходов по восстановлению (ремонту) объекта страхования при повреждении имущества "без учёта износа" (за срок эксплуатации).
Строения, в том числе постройки хозяйственного и иного назначения, считаются застрахованными на земельном участке по адресу (территории) страхования, указанному в договоре страхования. Квартиры считаются застрахованными по адресу (территории) страхования, указанному в договоре страхования.
Если одни и те же строения (квартиры) принадлежат (в частях или процентах) нескольким гражданам-совладельцам, то с их согласия может быть заключен единый договор добровольного страхования с указанием в договоре всех совладельцев в качестве Выгодоприобретателей, размеров их долей (в частях или процентах). Если же такого согласия нет, то каждый совладелец может заключить отдельный договор с указанием принадлежащих ему долей.