Вход

Развитие кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках (на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб)

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 326791
Дата создания 08 июля 2013
Страниц 87
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 1 апреля в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 610руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение
Глава 1. Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке
1.1. Сущность кредитных операций коммерческого банка
1.2. Роль малого и среднего бизнеса как заемщика в формировании кредитного портфеля коммерческого банка
1.3. Особенности кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке
1.4. Методы оценки предприятий-заемщиков малого и среднего бизнеса
Глава 2. Анализ системы кредитования на примере ФАКБ "Славянский банк" г. Санкт-Петербурга
2.1. Технико-экономическая характеристика ФАКБ "Славянский банк" г. Санкт-Петербурга
2.2. Анализ кредитного портфеля на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб
2.3. Особенности работы с малыми и средними предприятиями-заемщиками
Глава 3. Направления совершенствования развития системы кредитования малого и среднего бизнеса
3.1. Основные направления совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке
3.2. Основные проблемы в процессе кредитования малого и среднего бизнеса
3.3. Предложения по совершенствованию обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса в ФАКБ "Славянский банк" г. Санкт-Петербурга
Заключение
Список использованной литературы
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3

Введение

Развитие кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках (на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб)

Фрагмент работы для ознакомления

Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 01.01.2009г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс.руб.), на 01.01.2010г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).
На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2009г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2009г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).
Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2008г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2009г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.
Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2008г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2009 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс.руб.
Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.
Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.(Таблица 3)
Таблица 3 - Анализ структуры кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» по срокам
Наименование статьи
Сумма, в руб.
Структура, в %
на
01.01.2009 г.
на 01.01.2010 г.
на
01.01.2009 г.
на
01.01.2010 г.
1
2
3
4
5
1. Кредиты предоставленные всего в том числе:
493 677 930,69
508 946320,30
100,00%
100,00%
2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)
3 110 170,96
4 224 254,46
0,63%
0,83%
3. сроком на 1 день
0,00
0,00
0,00%
0,00%
4. на срок от 2 до 7 дней
0,00
0,00
0,00%
0,00%
5. на срок от 8 до 30 дней
2 221 550,69
1 984 890,65
0,45%
0,39%
6. На срок от 31 до 90 дней
4 936 779,31
3 766 202,77
1,00%
0,74%
7. на срок от 91 до 180дней
22 116 771,29
22 240 954,20
4,48%
4,37%
8. на срок от 181 дня до 1 года
129 886 663,56
138 535 188,39
26,31%
27,22%
9. на срок от 1 года до 3 лет
103 178 687,51
104 639 363,45
20,90%
20,56%
10. на срок свыше 3 лет
228 227 307,36
233 555 466,39
46,23%
45,89%
11. до востребования
0,00
0,00
0,00%
0,00%
И так, как видно из таблицы 3 наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов - 46,23% в структуре предоставленных банком кредитов, а на конец этого периода уже - 45,89%в структуре предоставленных банком кредитов.
Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% и 20,56%. Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились, темп их прироста составил 0,61%.
Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 01.01.2009г. составляла 4,48%, а на 01.01.2010г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37%.
За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.
Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней за рассматриваемый период уменьшилась, доля этих кредитов - с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)%.
Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 01.01.2009г за рассматриваемый период увеличилась. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%.
Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у Банка за рассматриваемый период времени не было.
Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 01.01.2010г составила 93,66%.(Таблица 4).
При рассмотрении результатов таблицы 4 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. Эти кредиты в структуре на 01.01.2009г составляли 58%, за год и на 01.01.2010г. сумма этих кредитов составила 279 920 476,17 руб.
Таблица 4 - Анализ структуры кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» по категориям заемщиков
Наименование статьи
Сумма, в руб.
Структура, в %
на
01.01.2009 г.
на
01.01.2010 г.
на 01.01.2009 г.
на 01.01.2010 г.
1
2
3
4
5
Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные
493 677 930,69
508 946 320,30
100,00%
100,00%
Индивидуальным предпринимателям
138 229 820,59
167 952 285,70
28,00%
33,00%
Коммерческим организациям
286 333 199,80
279 920 476,17
58,00%
55,00%
Физическим лицам
69 114 910,30
61 073 558,44
14,00%
12,00%
Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности занимают кредиты предоставленные физическим лицам – 14,00% на 01.01.2009г, и на 01.01.2010г составила 12,00% .
Удельный вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1.02.2009г составил всего 4,2%.
С одной стороны это свидетельствует о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК».
Общая величина кредитов выданных ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» в иностранной валюте на 01.01.2010г составила 74 407 952,03руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.
Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 0,42% составляют кредиты выданные в иностранной валюте. (Таблица 5)
Такие показатели стали реакцией на макроэкономическую ситуацию сложившуюся в последнее время. "Сильный" рубль, ипотечный кризис в США и политика самого Банка сделали получение кредита в иностранной валюте невыгодным.
Таблица 5 - Анализ структуры кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» по валютам
Наименование статьи
Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 01.01.2010г
В том числе кредиты, выданные на 01.01.2010г
в рублях
в иностранной валюте**
ед.
в% к итогу
ед.
в% к итогу
1
2
3
4
5
6
Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные
508 946 320,30
434 538 368,27
85,38%
74 407 952,03
14,62%
Индивидуальным предпринимателям
167 952 285,70
138 946 925,96
82,73%
29 005 359,74
17,27%
Коммерческим организациям
279 920 476,17
278 744 810,17
99,58%
1 175 666,00
0,42%
Физическим лицам
61 073 558,44
51 222 393,46
83,87%
9 851 164,98
16,13%
Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод (Таблица 6).
Таблица 6 -Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК»
Критерий оценки
Название коэффициента
По состоянию на 01.01.2009г
По состоянию на 01.01.2010г
Абсолютное изменение
Темп прироста, %
Степень
кредитного
риска
Количественная оценка кред. риска.
К1
0,0193523
0,0191810
-0,0001713
-0,89%
К2
0,1375099
0,1393284
0,0018185
1,32%
Степень защиты банка от риска
К3
3,5882856
3,3687212
-0,2195645
-6,12%
К4
0,0002664
0,0002729
0,0000065
2,44%
К5
0,0053932
0,0056938
0,0003007
5,57%
К6
0,1794143
0,1684361
-0,0109782
-6,12%
К7
0,9523810
0,9523810
0,0000000
0,00%
К8
0,0031833
0,0011532
-0,0020301
-63,77%
К9
0,0191363
0,0193951
0,0002588
1,35%
К10
0,0692489
0,0799723
0,0107234
15,49%
К11
0,0098902
0,0098902
0,0000000
0,00%
Доходность кредитного портфеля
К12
0,0091899
0,0089870
-0,0002029
-2,21%
К13
0,5423786
0,5423786
0,0000000
0,00%
К14
0,0093869
0,0091824
-0,0002045
-2,18%
К15
0,0092397
0,0090385
-0,0002013
-2,18%
К16
0,0029419
0,0025647
-0,0003772
-12,82%
Ликвидность кредитного портфеля
К17
1,4160348
1,4404712
0,0244364
1,73%
К18
0,1860
0,1775
-0,0085000
-4,57%
К19
111,1000
123,9800
12,8800000
11,59%
Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).
Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 01.01.2009г по 01.01.2010 г в целом показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, К7, К9, К10, К11 является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициентов К3, К8 – отрицательной. Поэтому можно сказать, что существенно улучшился коэффициент К8, темп прироста которого составил -63,77%. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.
Коэффициент же К10 напротив вырос на 15,49%, что было вызвано существенным увеличением неработающих кредитных активов.
Коэффициент К3 снизился на 6,12% за рассматриваемый период. Это было вызвано более высоким темпом роста фактических резервов на покрытие убытков по ссудам по сравнению с темпом роста составляющих кредитного портфеля не приносящих доход.
Коэффициент К5 за отчетный период вырос на 5,57%. Это очень негативная тенденция. Такое увеличение вызвано более высокими темпами прироста просроченных ссуд по сравнению с темпами прироста кредитного портфеля.
Изменения остальных коэффициентов этой группы также носит отрицательный характер. Все эти коэффициенты в течение рассматриваемого месяца увеличились, хоть и незначительно.
Коэффициенты доходности кредитного портфеля свидетельствуют скорее о снижении доходности, чем наоборот. Коэффициенты К12-К15 не показали положительной динамики, что в принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.
Коэффициент К16 за период с 1.01.2009г по 1.02.2009г уменьшился на 12,82%. Это было вызвано высокими темпами роста активов банка.
Коэффициент К17 за рассматриваемый период увеличился с 1,4160348 до 1,4404712 (темп прироста 1,73%).
Коэффициент К18 - Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 25%. За рассматриваемый период этот коэффициент уменьшился с 18,6% до 17,75%.
Коэффициент К19 - 5.1. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 800%. За отчетный период этот коэффициент вырос с 111,100% до123,9800% (темп прироста 11,59%).
В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц Банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.
А благодаря большой ресурсной базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.
2.2. Особенности работы с малыми и средними предприятиями-заемщиками
Малый и средний бизнес в России в последние годы активно развивается. Доля этого сегмента в общем объеме производства составляет около 8%, на его долю приходится 3,4% общего объема инвестиций в основной капитал.
Основную роль в формировании финансовой инфраструктуры для малого и среднего бизнеса играют банки, лизинговые и страховые компании. Именно они осуществляют основную массу кредитования и инвестирования в малый бизнес и оказывают основные сопровождающие финансовые и информационные услуги малым предприятиям.
За последние три года, по оценкам экспертов, объемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса увеличились в 2 раза.
По прогнозам рейтингового агентства «Эксперт РА», скорость роста сектора SME-кредитования возрастет до 70-80% в следующем году. Фаза бурного роста продолжится в течение 5-7 лет, после чего сложится более стабильная структура рынка и выделятся постоянные лидеры, а темпы прироста снизятся до 30-35%. К текущему моменту сформировались устойчивые тенденции на рынке кредитования малого бизнеса:
- растет интерес банков к среднему и малому бизнесу, в т.ч. со стороны «дочерних» иностранных банков;
- крупным банкам пока еще невыгодно работать с малым бизнесом вследствие отсутствия необходимых технологий (например, в области скоринговых систем оценки);
- в отсутствие надежного обеспечения от малых предприятий банки переходят на беззалоговые кредиты, которые имеют краткосрочный характер, но позволяют предпринимателям решить временные проблемы ликвидности;
- развитие кредитования малого бизнеса ведет к тому, что кредитные продукты становятся более доступными для малых предпринимателей: сроки кредитования растут, процентные ставки снижаются, требования к потенциальным заемщикам становятся более мягкими.
Перспективность кредитования сегмента SME для банков заключается в получении большого количества новых клиентов. Этот сегмент занимает переходное положение между розничным и корпоративным бизнесом. Поэтому, с одной стороны, малым предприятиям можно оказывать весь тот набор розничных услуг, который банки предоставляют населению, а с другой стороны, и весь комплекс услуг, в котором испытывает потребность обычное предприятие.
На рынке кредитования SME можно выделить две группы игроков: [50,c.42]
- региональные банки, вышедшие на рынок SME 3-5 лет назад и предлагающие индивидуальный подход к клиенту;
- универсальные федеральные и московские банки, предлагающие типовые услуги. Эти банки используют специальные модели оценки бизнеса малых предпринимателей, позволяющие быстро и качественно принимать решения по большому числу потенциальных клиентов.
Региональные банки, уступая крупнейшим московским, в основном, опережают средние московские банки. Основная причина этого явления в том, что большинство региональных банков начало работать с малым бизнесом несколько раньше, чем средние московские банки. Кроме того, это связано с тем, что в Москве многим банкам выгоднее развивать потребительское кредитование, чем кредитование малого бизнеса. В большинстве же регионов наблюдается кардинально иная ситуация: в силу меньшего уровня дохода граждан и бурного развития малого и среднего предпринимательства именно кредитование малого бизнеса является более перспективным на данный момент.
По данным Ассоциации Российских Банков, не менее 80 крупных банков имеют программы SME- кредитования. Наибольший объем SME-кредитов приходится на крупные банки федерального уровня, такие как Внешторгбанк 24, Газпромбанк и Сбербанк. Они занимают около трети всего рынка. Крупные банки обладают значительными ресурсными возможностями для привлечения большого числа заемщиков и снижения процентных ставок.
В то же время более строгие требования при отборе заемщиков SME и отсутствие интереса к небольшим ссудам не позволяют крупным банкам охватить весь сектор. Пока они кредитуют заемщиков более высокого качества.
Небольшие банки, хотя и ограничены в ресурсах, но за счет лучшего знания специфики бизнеса своих клиентов, их потребностей могут успешно конкурировать с крупными банками. Сейчас, несмотря на возникшую конкуренцию, и у тех, и у других есть достаточно пространства для развития - порядка 80% предприятий малого бизнеса пока не пользуются банковскими кредитами.
Распределение кредитов, выданных малым предпринимателям, по регионам примерно совпадает с территориальным распределением самих малых предприятий по стране. Более четверти всех кредитов, выданных малым предприятиям, приходится на Москву, по 20% - на Южный и Уральский федеральные округа.
Наиболее перспективными и активно осваиваемыми как московскими, так и региональными банками являются Центральный, Приволжский, Южный регионы и Урал, где уже работает достаточное число малых предприятий и есть все предпосылки для стабильного увеличения их количества. Со временем к ним присоединятся Сибирь и Северо-Запад.
Сроки кредитования SME в среднем меньше, чем в других сегментах. Более чем в трети банков максимальный срок кредитования составляет 1 год. В ближайшие несколько лет наиболее популярными останутся кредиты сроком до одного года. Особенно характерно это будет для местных банков, которые будут расширять охват и активно сотрудничать с теми малыми предприятиями, которые ранее не использовали банковские кредиты как источник финансирования. В следующей таблице представлена структура рынка кредитования SME в зависимости от срока
ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» является активным участником Программы ОАО «Российский банк развития» по кредитованию субъектов малого предпринимательства России, проводимой в соответствии с Федеральным законом от 14.06.1995 года № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».
Под субъектами малого предпринимательства (малые предприятия) понимаются коммерческие организации: [51,c.41]
- в уставном капитале, которых доля участия субъектов Российской Федерации, общественных организаций, фондов и т.д. не превышает 25%;
- средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих уровней (малые предприятия):
- в промышленности, строительстве, на транспорте – 100 человек;
- в сельском хозяйстве, в научно-технической сфере – 60 человек;
- в оптовой торговле – 50 человек;
- в розничной торговле и бытовом обслуживании – 30 человек;
- в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности – 50 человек.
Под субъектами малого предпринимательства понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
Приоритетными направлениями кредитования по программе РБР являются:
- расширение производства;
- приобретение и модернизация основных средств;
- внедрение новых технологий.
Максимально возможный срок предоставления кредитных ресурсов – до 2 лет.
Основные условия кредитования заемщиков в рамках реализации Программы финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства России:
Малое предприятие должно функционировать, как правило, не менее одного года. Малое предприятие должно быть финансово устойчивым.
Малое предприятие/Индивидуальный предприниматель должно иметь местонахождение в одном субъекте Российской Федерации с Банком (в т.ч. с его филиалами).
В качестве приоритетных Заемщиков выступают предприятия и предприниматели, действующие в сфере промышленности и/или строительстве, Предпочтение отдается финансированию на обновление основных фондов и/или приобретения сырья и материалов для производственной деятельности. Возможно финансирование приобретения основных средств для производственных целей через Лизинговую компанию, работающую с Банком.
Сумма кредита, выдаваемого в расчете на одного Субъекта малого предпринимательства:
От 300 000 рублей до 10 000 000 рублей – для юридических лиц.
 От 50 000 рублей до 500 000 рублей – для предпринимателей   без образования юридического лица.
Для субъектов Малого предпринимательства, осуществляющих свою деятельность в оптовой\розничной торговле:
от 300 000 рублей до 7 000 000 рублей – для юридических лиц;
от 50 000 рублей до 400 000 рублей – для предпринимателей без образования юридического лица.
Обязательным условием предоставления кредита Малому предприятию/Индивидуальному предпринимателю является наличие обеспечения по кредиту, а именно: залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, автотранспорта, иного ликвидного имущества Малого предприятия/Частного предпринимателя, включая приобретаемые Лизинговой компанией основные средства для Малого предприятия.

Список литературы

"Список использованной литературы


Нормативно-правовая база

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ ред. от 09.02.2009г. // Российская газета.- №4849 от 13.02.2009г.
2.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1 в ред. от 28.02.2009 г. // ""Российская газета"", N 27, 10.03.2009
3.Положение Банка России №313-П «О порядке расчёта кредитными организациями величины рыночного риска» от 14.11.2007г. // Вестник Банка России.- №68 (1012) от 12.12.2007г.
4.Положение Центрального банка Российской Федерации от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
5. Положение Центрального банка Российской Федерации №54-П от 31.08.1998г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)
6.О формах бухгалтерской отчетности организаций: приказ Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н (ред. 18 сентября 2006 г.) // Правовая справочно-информационная система «Консультант полюс»

Учебники и учебные пособия

7.Алексеева, Д.Г. Банковское право / Д.Г. Алексеева - М.:Ид Юриспруденция.-2009.-130с.
8.Балабанов, И.Т. Банки и биржевое дело/И.Т. Балабанов. – М.: Питер, 2008. – 280 с.
9.Банковские риски / под ред.. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2008. – 287с.
10.Банковское дело: Учебник/ Финансовая академия при Правительстве РФ; Под ред. О.И.Лаврушина.- 8-е изд., стер..- М.: Кнорус, 2009.- 768 с.
11.Белоглазова, Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник/ Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая.- М.: Высшее образование, 2009.- 422 с
12.Беляков, А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования/ А.В. Буляков –М.: ""БДЦ-пресс"".- 2009.-233с.
13.Варламова, Т.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ Т.П.Варламова, Н.Б.Ермасова, М.А.Варламова.- М.: Риор, 2009.- 128 с.
14.Голодова, Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие / Ж.Г.Голодова - М.: Инфра-М, 2009.- 448 с.
15.Грюнинг, Х. Ван, Брайович, С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. - М.: Издательство «Весь Мир», 2008.-291с.
16.Деньги. Кредит. Банки. Под.ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова.-М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2009.-395с.
17.Ефимова, Л.Г. Банковские сделки: право и практика / Л.Г.Ефимова - М.:НИМП.-2009.-558с.
18.Казимагомедов, А.А. Банковское дело: организация и регулирование: Учебное пособие / А.А. Казимагомедов - М.: Академия, 2010.- 272 с.
19.Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: Учебное пособие/ Л.П.Кроливецкая, Е.В.Тихомирова.- М.: Кнорус, 2009.- 280 с.
20.Куликов, А.Г. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/ А.Г. Куликов- М.: Кнорус, 2009.- 656 с.
21.Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие/ Финансовая академия при правительстве РФ; О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л.Корниенко; Под ред. О.И.Лаврушина.- 5-е изд., стер..- М.: Кнорус, 2009.- 264 с
22.Мазоль, С.И. Экономика малого бизнеса: учеб. пособие./ С.И. Мазоль - Минск: Книжныйдом,2009.-с.272
23.Меркулова, И.В. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ И.В.Меркулова, А.Ю.Лукьянова.- М.: Кнорус, 2010.- 352 с.
24.Нешитой, А.С. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник.- 2-е изд., перераб. и доп./ А.С. Нешитой - М.: Дашков и К, 2008.- 576 с.
25.Ольхова, Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие.- 2-е изд., перераб. и доп./ Р.Г.Ольхова - М.: Кнорус, 2009.- 304 с.
26.Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: Издат. дом «ИНФРА-М»: Изд-во «Весь Мир», 2009. – 720 с.
27.Тавасиев, А.М. Банковское дело / А.М.Тавасиев - М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство.-2008.-338с.
28.Челноков, В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: учеб. для вузов. – 2-е изд. перераб./ В.А. Челноков – М.: Высшая школа, 2009. – 291 с.
29.Шеремет, А.Д. Финансы предприятий : менеджмент и анализ: Учебное пособие/ А.Д.Шеремет, А.Ф.Ионова.- 2-е изд., испр. и доп..- М.: ИНФРА-М, 2009.- 479 с

Научная (периодическая) литература

30. Арцыбашева А.А. Особенности процесса кредитования малых предприятий / А.А. Арцыбашева // Банковские услуги.-2009.-№2.-с.25-31
31.Вайчулис Т.Б. Кредитование бизнеса в условиях кризиса / Т.Б.Вайчулис // Вопросы экономических наук.-2010.-№1.-с.103-105
32.Власов И.П. Государственная финансовая поддержка малого и среднего бизнеса / И.П. Власов // Финансы и кредит.-2009.-№9.-с.22-28
33.Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития /И.П. Власов // Финансы и кредит.-2009.-№3.-с.62-67
34.Голодова Ж.Г. Совершенствование системы страхования депозитов / Ж.Г. Голодова //Финансы.- 2009.- N 5.-с.12-15
35.Калашников А.А. Современные проблемы развития малого и среднего бизнеса в России / А.А. Калашников // Региональная экономика: теория и практика.-2009.-№38.-с.34-38
36.Калугин С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе / С.П. Калугин // Деньги и кредит.-2008.-№9.-с.16-20
37.Картуесов А.И., Самиев П.А. Кредитование малого и среднего бизнеса в России / А.И. Картуесов, П.А.Самиев //Аудитор.-201-.-№8.-с.52-55.
38.Кашкин В.В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса / В.В.Кашкин// Банковское дело.-2010.-№4.-с.36-42
39.Комарова Л.И., Лисовцева Л.Н., Преображенский Б.Г. Анализ стратегий развития предприятий малого бизнеса / Л.И. Комарова, Л.Н. Лисовцева, Б.Г.Преображенский // Регион: системы, экономика, управление.-2009.-№3.-с.57-64
40.Крюков С.П. О новых тенденциях в кредитовании малого и среднего бизнеса /С.П. Крюков // Финансы.-2009.-№2.-с.19-23
41. Кундрюцков Д.С. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса в Росии и способы их решения / Д.С.Кундрюцков // Банковские услуги.-2008.-№5.-с.19-22
42.Ледовской П.С. Банковские риски как предмет отношений в сфере страхования / П.С. Ледовский // Бизнес в законе.-2009.-№1.-с.427-431
43.Малый бизнес становится частью региональной политики // Банковское дело. –2008. – № 8. – С. 98–101
44.Мариев О.С. Системные банковские риски как основы типологизации причин банковских кризисов / О.С. Мариев // Вестник Челябинского университета.-2009.-№19.-с.28-30
45. Пономарев А.Ю. Управление рисками кредитования малого бизнеса / А.Ю. Пономарев // Банковское дело. – 2008. – № 5. – С. 78–82
46.Саркисянц А.Г. Российская банковская система на фоне банковской системы Европы: кризис и перспективы / А.Г.Саркисянц // Аудитор.-2009.-№10.-с.54-57
47.Семенушкина А.М. Некоторые правовые аспекты банковского кредитования малых и средних предприятий / А.М.Семенушкина // Закон.-2009.-№5.-с.266-270
48.Тихомирова Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса – перспективное направление кредитной политики банков /Е.В.Тихомирова // Деньги и кредит.-2010.-№1.-с.46-53
49.Трембачев А. Кредит в России сегодня: сущность, функций, проблемы / А. Трембачев // Российское предпринимательство.-2009.-№10-2.-с.112-117
50.Турбанова А.В., Евстратенко Н.Н. Мировой финансовый кризис: защита вкладчиков – приоритетная задача / А.В. Турбанова, Н.Н. Евстратенко // Финансы.- 2009.- N 5.-с.22-23
51.Хорошев С.С. Что мешает банкам кредитовать МСБ / С.С. Хорошев // Банковское дело.-2010.-№4.-с.42-44
52.Чибисов А.А. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса / А.А. Чибисов // Финансы и кредит.-2010.-№6.-с.41-47
Интентнет-источники
53.www.cbr.ru – официальный сайт Центрального Банка РФ
54.www.minfin.ru– официальный сайт Министерства финансов РФ
55.www.gks.ru– официальный сайт Федеральной службы государственной статистики
56.www.leontief.ru – официальный сайт Леотиевского центра, Международный центр социально-экономических исследований
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00512
© Рефератбанк, 2002 - 2024