Развитие кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках (на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб)

Введение
Глава 1. Теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке
1.1. Сущность кредитных операций коммерческого банка
1.2. Роль малого и среднего бизнеса как заемщика в формировании кредитного портфеля коммерческого банка
1.3. Особенности кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке
1.4. Методы оценки предприятий-заемщиков малого и среднего бизнеса
Глава 2. Анализ системы кредитования на примере ФАКБ "Славянский банк" г. Санкт-Петербурга
2.1. Технико-экономическая характеристика ФАКБ "Славянский банк" г. Санкт-Петербурга
2.2. Анализ кредитного портфеля на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб
2.3. Особенности работы с малыми и средними предприятиями-заемщиками
Глава 3. Направления совершенствования развития системы кредитования малого и среднего бизнеса
3.1. Основные направления совершенствования системы кредитования малого и среднего бизнеса в коммерческом банке
3.2. Основные проблемы в процессе кредитования малого и среднего бизнеса
3.3. Предложения по совершенствованию обслуживания предприятий малого и среднего бизнеса в ФАКБ "Славянский банк" г. Санкт-Петербурга
Заключение
Список использованной литературы
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3

Развитие кредитования малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках (на примере ФАКБ "Славянский банк" г. СПб)

Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 01.01.2009г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс.руб.), на 01.01.2010г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс.руб.) (темп роста 102,28%).
На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2009г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2009г. – она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).
Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1.01.2008г составила 65248063 тыс.руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9705354 тыс.руб. (темп роста 114,87%) и к 1.02.2009г составил 74953417 тыс.руб.. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.
Приравненная к ссудной задолженность (которая у Банка состоит исключительно из предоставленных драгоценных металлов) составила на 1.01.2008г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности (или 616977 тыс. руб.). На 1.02.2009 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643415 тыс.руб.
Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.
Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.(Таблица 3)
Таблица 3 - Анализ структуры кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» по срокам
Наименование статьи
Сумма, в руб.
Структура, в %
на
01.01.2009 г.
на 01.01.2010 г.
на
01.01.2009 г.
на
01.01.2010 г.
1
2
3
4
5
1. Кредиты предоставленные всего в том числе:
493 677 930,69
508 946320,30
100,00%
100,00%
2.."овердрафт" (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)
3 110 170,96
4 224 254,46
0,63%
0,83%
3. сроком на 1 день
0,00
0,00
0,00%
0,00%
4. на срок от 2 до 7 дней
0,00
0,00
0,00%
0,00%
5. на срок от 8 до 30 дней
2 221 550,69
1 984 890,65
0,45%
0,39%
6. На срок от 31 до 90 дней
4 936 779,31
3 766 202,77
1,00%
0,74%
7. на срок от 91 до 180дней
22 116 771,29
22 240 954,20
4,48%
4,37%
8. на срок от 181 дня до 1 года
129 886 663,56
138 535 188,39
26,31%
27,22%
9. на срок от 1 года до 3 лет
103 178 687,51
104 639 363,45
20,90%
20,56%
10. на срок свыше 3 лет
228 227 307,36
233 555 466,39
46,23%
45,89%
11. до востребования
0,00
0,00
0,00%
0,00%
И так, как видно из таблицы 3 наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов - 46,23% в структуре предоставленных банком кредитов, а на конец этого периода уже - 45,89%в структуре предоставленных банком кредитов.
Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% и 20,56%. Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились, темп их прироста составил 0,61%.
Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 01.01.2009г. составляла 4,48%, а на 01.01.2010г. – она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37%.
За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.
Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней за рассматриваемый период уменьшилась, доля этих кредитов - с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)%.
Сумма "овердрафтов" выданных Банком на 01.01.2009г за рассматриваемый период увеличилась. За этот же период доля "овердрафтов" в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%.
Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у Банка за рассматриваемый период времени не было.
Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 01.01.2010г составила 93,66%.(Таблица 4).
При рассмотрении результатов таблицы 4 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. Эти кредиты в структуре на 01.01.2009г составляли 58%, за год и на 01.01.2010г. сумма этих кредитов составила 279 920 476,17 руб.
Таблица 4 - Анализ структуры кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» по категориям заемщиков
Наименование статьи
Сумма, в руб.
Структура, в %
на
01.01.2009 г.
на
01.01.2010 г.
на 01.01.2009 г.
на 01.01.2010 г.
1
2
3
4
5
Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные
493 677 930,69
508 946 320,30
100,00%
100,00%
Индивидуальным предпринимателям
138 229 820,59
167 952 285,70
28,00%
33,00%
Коммерческим организациям
286 333 199,80
279 920 476,17
58,00%
55,00%
Физическим лицам
69 114 910,30
61 073 558,44
14,00%
12,00%
Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности занимают кредиты предоставленные физическим лицам – 14,00% на 01.01.2009г, и на 01.01.2010г составила 12,00% .
Удельный вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1.02.2009г составил всего 4,2%.
С одной стороны это свидетельствует о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК».
Общая величина кредитов выданных ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» в иностранной валюте на 01.01.2010г составила 74 407 952,03руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.
Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 0,42% составляют кредиты выданные в иностранной валюте. (Таблица 5)
Такие показатели стали реакцией на макроэкономическую ситуацию сложившуюся в последнее время. "Сильный" рубль, ипотечный кризис в США и политика самого Банка сделали получение кредита в иностранной валюте невыгодным.
Таблица 5 - Анализ структуры кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» по валютам
Наименование статьи
Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 01.01.2010г
В том числе кредиты, выданные на 01.01.2010г
в рублях
в иностранной валюте**
ед.
в% к итогу
ед.
в% к итогу
1
2
3
4
5
6
Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные
508 946 320,30
434 538 368,27
85,38%
74 407 952,03
14,62%
Индивидуальным предпринимателям
167 952 285,70
138 946 925,96
82,73%
29 005 359,74
17,27%
Коммерческим организациям
279 920 476,17
278 744 810,17
99,58%
1 175 666,00
0,42%
Физическим лицам
61 073 558,44
51 222 393,46
83,87%
9 851 164,98
16,13%
Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод (Таблица 6).
Таблица 6 -Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК»
Критерий оценки
Название коэффициента
По состоянию на 01.01.2009г
По состоянию на 01.01.2010г
Абсолютное изменение
Темп прироста, %
Степень
кредитного
риска
Количественная оценка кред. риска.
К1
0,0193523
0,0191810
-0,0001713
-0,89%
К2
0,1375099
0,1393284
0,0018185
1,32%
Степень защиты банка от риска
К3
3,5882856
3,3687212
-0,2195645
-6,12%
К4
0,0002664
0,0002729
0,0000065
2,44%
К5
0,0053932
0,0056938
0,0003007
5,57%
К6
0,1794143
0,1684361
-0,0109782
-6,12%
К7
0,9523810
0,9523810
0,0000000
0,00%
К8
0,0031833
0,0011532
-0,0020301
-63,77%
К9
0,0191363
0,0193951
0,0002588
1,35%
К10
0,0692489
0,0799723
0,0107234
15,49%
К11
0,0098902
0,0098902
0,0000000
0,00%
Доходность кредитного портфеля
К12
0,0091899
0,0089870
-0,0002029
-2,21%
К13
0,5423786
0,5423786
0,0000000
0,00%
К14
0,0093869
0,0091824
-0,0002045
-2,18%
К15
0,0092397
0,0090385
-0,0002013
-2,18%
К16
0,0029419
0,0025647
-0,0003772
-12,82%
Ликвидность кредитного портфеля
К17
1,4160348
1,4404712
0,0244364
1,73%
К18
0,1860
0,1775
-0,0085000
-4,57%
К19
111,1000
123,9800
12,8800000
11,59%
Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).
Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 01.01.2009г по 01.01.2010 г в целом показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, К7, К9, К10, К11 является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициентов К3, К8 – отрицательной. Поэтому можно сказать, что существенно улучшился коэффициент К8, темп прироста которого составил -63,77%. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.
Коэффициент же К10 напротив вырос на 15,49%, что было вызвано существенным увеличением неработающих кредитных активов.
Коэффициент К3 снизился на 6,12% за рассматриваемый период. Это было вызвано более высоким темпом роста фактических резервов на покрытие убытков по ссудам по сравнению с темпом роста составляющих кредитного портфеля не приносящих доход.
Коэффициент К5 за отчетный период вырос на 5,57%. Это очень негативная тенденция. Такое увеличение вызвано более высокими темпами прироста просроченных ссуд по сравнению с темпами прироста кредитного портфеля.
Изменения остальных коэффициентов этой группы также носит отрицательный характер. Все эти коэффициенты в течение рассматриваемого месяца увеличились, хоть и незначительно.
Коэффициенты доходности кредитного портфеля свидетельствуют скорее о снижении доходности, чем наоборот. Коэффициенты К12-К15 не показали положительной динамики, что в принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.
Коэффициент К16 за период с 1.01.2009г по 1.02.2009г уменьшился на 12,82%. Это было вызвано высокими темпами роста активов банка.
Коэффициент К17 за рассматриваемый период увеличился с 1,4160348 до 1,4404712 (темп прироста 1,73%).
Коэффициент К18 - Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 25%. За рассматриваемый период этот коэффициент уменьшился с 18,6% до 17,75%.
Коэффициент К19 - 5.1. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Приемлемым для этого коэффициента считается значение ≤ 800%. За отчетный период этот коэффициент вырос с 111,100% до123,9800% (темп прироста 11,59%).
В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц Банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.
А благодаря большой ресурсной базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.
2.2. Особенности работы с малыми и средними предприятиями-заемщиками
Малый и средний бизнес в России в последние годы активно развивается. Доля этого сегмента в общем объеме производства составляет около 8%, на его долю приходится 3,4% общего объема инвестиций в основной капитал.
Основную роль в формировании финансовой инфраструктуры для малого и среднего бизнеса играют банки, лизинговые и страховые компании. Именно они осуществляют основную массу кредитования и инвестирования в малый бизнес и оказывают основные сопровождающие финансовые и информационные услуги малым предприятиям.
За последние три года, по оценкам экспертов, объемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса увеличились в 2 раза.
По прогнозам рейтингового агентства «Эксперт РА», скорость роста сектора SME-кредитования возрастет до 70-80% в следующем году. Фаза бурного роста продолжится в течение 5-7 лет, после чего сложится более стабильная структура рынка и выделятся постоянные лидеры, а темпы прироста снизятся до 30-35%. К текущему моменту сформировались устойчивые тенденции на рынке кредитования малого бизнеса:
- растет интерес банков к среднему и малому бизнесу, в т.ч. со стороны «дочерних» иностранных банков;
- крупным банкам пока еще невыгодно работать с малым бизнесом вследствие отсутствия необходимых технологий (например, в области скоринговых систем оценки);
- в отсутствие надежного обеспечения от малых предприятий банки переходят на беззалоговые кредиты, которые имеют краткосрочный характер, но позволяют предпринимателям решить временные проблемы ликвидности;
- развитие кредитования малого бизнеса ведет к тому, что кредитные продукты становятся более доступными для малых предпринимателей: сроки кредитования растут, процентные ставки снижаются, требования к потенциальным заемщикам становятся более мягкими.
Перспективность кредитования сегмента SME для банков заключается в получении большого количества новых клиентов. Этот сегмент занимает переходное положение между розничным и корпоративным бизнесом. Поэтому, с одной стороны, малым предприятиям можно оказывать весь тот набор розничных услуг, который банки предоставляют населению, а с другой стороны, и весь комплекс услуг, в котором испытывает потребность обычное предприятие.
На рынке кредитования SME можно выделить две группы игроков: [50,c.42]
- региональные банки, вышедшие на рынок SME 3-5 лет назад и предлагающие индивидуальный подход к клиенту;
- универсальные федеральные и московские банки, предлагающие типовые услуги. Эти банки используют специальные модели оценки бизнеса малых предпринимателей, позволяющие быстро и качественно принимать решения по большому числу потенциальных клиентов.
Региональные банки, уступая крупнейшим московским, в основном, опережают средние московские банки. Основная причина этого явления в том, что большинство региональных банков начало работать с малым бизнесом несколько раньше, чем средние московские банки. Кроме того, это связано с тем, что в Москве многим банкам выгоднее развивать потребительское кредитование, чем кредитование малого бизнеса. В большинстве же регионов наблюдается кардинально иная ситуация: в силу меньшего уровня дохода граждан и бурного развития малого и среднего предпринимательства именно кредитование малого бизнеса является более перспективным на данный момент.
По данным Ассоциации Российских Банков, не менее 80 крупных банков имеют программы SME- кредитования. Наибольший объем SME-кредитов приходится на крупные банки федерального уровня, такие как Внешторгбанк 24, Газпромбанк и Сбербанк. Они занимают около трети всего рынка. Крупные банки обладают значительными ресурсными возможностями для привлечения большого числа заемщиков и снижения процентных ставок.
В то же время более строгие требования при отборе заемщиков SME и отсутствие интереса к небольшим ссудам не позволяют крупным банкам охватить весь сектор. Пока они кредитуют заемщиков более высокого качества.
Небольшие банки, хотя и ограничены в ресурсах, но за счет лучшего знания специфики бизнеса своих клиентов, их потребностей могут успешно конкурировать с крупными банками. Сейчас, несмотря на возникшую конкуренцию, и у тех, и у других есть достаточно пространства для развития - порядка 80% предприятий малого бизнеса пока не пользуются банковскими кредитами.
Распределение кредитов, выданных малым предпринимателям, по регионам примерно совпадает с территориальным распределением самих малых предприятий по стране. Более четверти всех кредитов, выданных малым предприятиям, приходится на Москву, по 20% - на Южный и Уральский федеральные округа.
Наиболее перспективными и активно осваиваемыми как московскими, так и региональными банками являются Центральный, Приволжский, Южный регионы и Урал, где уже работает достаточное число малых предприятий и есть все предпосылки для стабильного увеличения их количества. Со временем к ним присоединятся Сибирь и Северо-Запад.
Сроки кредитования SME в среднем меньше, чем в других сегментах. Более чем в трети банков максимальный срок кредитования составляет 1 год. В ближайшие несколько лет наиболее популярными останутся кредиты сроком до одного года. Особенно характерно это будет для местных банков, которые будут расширять охват и активно сотрудничать с теми малыми предприятиями, которые ранее не использовали банковские кредиты как источник финансирования. В следующей таблице представлена структура рынка кредитования SME в зависимости от срока
ФАКБ «СЛАВЯНСКИЙ БАНК» является активным участником Программы ОАО «Российский банк развития» по кредитованию субъектов малого предпринимательства России, проводимой в соответствии с Федеральным законом от 14.06.1995 года № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».
Под субъектами малого предпринимательства (малые предприятия) понимаются коммерческие организации: [51,c.41]
- в уставном капитале, которых доля участия субъектов Российской Федерации, общественных организаций, фондов и т.д. не превышает 25%;
- средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих уровней (малые предприятия):
- в промышленности, строительстве, на транспорте – 100 человек;
- в сельском хозяйстве, в научно-технической сфере – 60 человек;
- в оптовой торговле – 50 человек;
- в розничной торговле и бытовом обслуживании – 30 человек;
- в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности – 50 человек.
Под субъектами малого предпринимательства понимаются также физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.
Приоритетными направлениями кредитования по программе РБР являются:
- расширение производства;
- приобретение и модернизация основных средств;
- внедрение новых технологий.
Максимально возможный срок предоставления кредитных ресурсов – до 2 лет.
Основные условия кредитования заемщиков в рамках реализации Программы финансовой поддержки субъектов малого предпринимательства России:
Малое предприятие должно функционировать, как правило, не менее одного года. Малое предприятие должно быть финансово устойчивым.
Малое предприятие/Индивидуальный предприниматель должно иметь местонахождение в одном субъекте Российской Федерации с Банком (в т.ч. с его филиалами).
В качестве приоритетных Заемщиков выступают предприятия и предприниматели, действующие в сфере промышленности и/или строительстве, Предпочтение отдается финансированию на обновление основных фондов и/или приобретения сырья и материалов для производственной деятельности. Возможно финансирование приобретения основных средств для производственных целей через Лизинговую компанию, работающую с Банком.
Сумма кредита, выдаваемого в расчете на одного Субъекта малого предпринимательства:
От 300 000 рублей до 10 000 000 рублей – для юридических лиц.
 От 50 000 рублей до 500 000 рублей – для предпринимателей   без образования юридического лица.
Для субъектов Малого предпринимательства, осуществляющих свою деятельность в оптовой\розничной торговле:
от 300 000 рублей до 7 000 000 рублей – для юридических лиц;
от 50 000 рублей до 400 000 рублей – для предпринимателей без образования юридического лица.
Обязательным условием предоставления кредита Малому предприятию/Индивидуальному предпринимателю является наличие обеспечения по кредиту, а именно: залог недвижимости, товарно-материальных ценностей, автотранспорта, иного ликвидного имущества Малого предприятия/Частного предпринимателя, включая приобретаемые Лизинговой компанией основные средства для Малого предприятия.