Кредитование физических лиц в РФ

Содержание
Введение
1.Организация кредитных отношений в современном обществе
1.1Современная система кредитования физических лиц в РФ
1.2Участники, инструменты и основные схемы потребительского кредитования в РФ
1.3Риски, присущие потребительским кредитным операциям
2.Организация системы потребительского кредитования в РФ (на примере Сбербанка)
2.1Модели ипотечного кредитования, применяемые в РФ
2.2Экономическая характеристика Сбербанка России
2.3Оценка портфеля потребительских кредитов Сбербанка России
3. Основные пути совершенствования практики потребительского кредитования
3.1Международный опыт оптимизации кредитной поддержки населения финансовыми институтами
3.2Перспективы развития системы потребительского кредитования в России
Заключение
Список использованных источников

Кредитование физических лиц в РФ

Официально в России за основу принята двухуровневая модель ипотечного жилищного кредитования. Это отражено в принятой Концепции развития системы ипотечного жилищного кредитования. Подтверждением этого является также наличие в Федеральном законе «Об ипотеке (залоге недвижимости)» глав III и VIII, предусматривающих оформление закладной (по сути – первой ипотечной ценной бумаги), удостоверяющей права залогодержателя по обеспеченному ипотекой обязательству, уступку прав по договору об ипотеке, а также передачу и залог закладной.
Двухуровневая модель ипотечного кредитования (или «американская модель ипотеки») отличается тем, что в ее рамках основной приток кредитных ресурсов в систему ипотечного кредитования осуществляется со специально организованного для этой цели вторичного рынка ценных бумаг, обеспеченных закладными на недвижимость. При использовании данной модели первичный кредитор может рефинансировать выданные кредиты либо путем их непосредственной продажи инвестору или специализированному институту вторичного рынка, либо посредствам обмена собранных в пулы кредитов на ипотечные ценные бумаги, выпущенные специализированным эмитентом (6, с. 82). Схема организации данной модели представлена на рисунке 2.1.
Рисунок 2.1 – Двухуровневая модель ипотечного кредитования
Субъекты ипотечного кредитования данной модели, действующие на первичном рынке, делятся в основном на две категории: сберегательные и ипотечные банки. При этом сберегательные банки выступают промежуточным звеном между людьми, желающими накопить, и людьми, желающими потратить деньги. А ипотечные банки, в свою очередь, получают фонды для финансирования своей деятельности в сфере ипотечного кредитования путем займов в сберегательных банках. В конечном счете, основным источником фондов для кредитования являются сберегательные вклады.
В отличие от сберегательных, ипотечные банки, после того как они оформляют ипотечный кредит, немедленно продают его инвестору, получающему процентный доход по ипотечным кредитам, – в основном крупным финансовым корпорациям, специализирующимся на выпуске и размещении высоколиквидных ценных бумаг, обеспеченных закладными на недвижимость. Эти корпорации продают ценные бумаги на вторичном рынке как крупным вкладчикам (профсоюзам, страховым компаниям), так и мелким инвесторам, стремящимся разместить свои средства под более высокий процент. Средства, которые ипотечные банки получают от продажи портфеля закладных, вновь поступают в оборот в виде новых займов. При этом ипотечные банки по поручению инвестора и за определенную плату продолжают обслуживать проданные кредиты, т.е. поддерживают отношения с заемщиком в течение всего кредитного периода (принимают от заемщиков ежемесячные платежи по ипотечным кредитам и обеспечивают помощь, если у них возникают финансовые затруднения).
Третья категория субъектов кредитования – операторы вторичного рынка. Так, в США ее представляют такие специализированные агентства, как «Freddie Mac», «Ginnie Mae», осуществляющие финансирование кредитов из государственных ресурсов, и «Fannie Mae» – одна из крупнейших организаций, формирующих вторичный рынок закладных и вовлеченная в покупку ипотечных кредитов для своего портфеля и выпуск ценных бумаг, обеспеченных ипотечными кредитами (9, с. 27).
По замыслу Правительства РФ российская двухуровневая ипотечная система не предполагает диктата федерального центра и лишь способствует осуществлению контроля, выработке рекомендаций, оказанию методической помощи и внедрению единых общепринятых мировых стандартов и технологий. По мере развития системы в регионах могут создаваться собственные ипотечные операторы, не зависимые от федерального центра.
К числу банков, которые активно реализуют двухуровневую модель в своей работе, относятся: Банк Москвы, ВТБ 24, Райффайзенбанк, Дельтакредит и другие. Главной проблемой, тормозящей ее полноценное развитие, является неразвитость вторичного рынка. Для ее решения необходима общая стабилизация экономики, что позволит банкам привлекать долгосрочные кредитные ресурсы, а заемщикам подтвердить свою кредитоспособность на несколько лет вперед.
С введением в России закона «Об ипотечных ценных бумагах», в котором предусмотрена возможность банкам самостоятельно выпускать закладные, стало возможным активно развивать и одноуровневую модель ипотеки.
В отличие от двухуровневой одноуровневая модель ипотечного кредитования (контрактно-сберегательная) функционирует по ссудно-сберегательному принципу, т.е. формирование кредитных ресурсов осуществляется не за счет привлеченных средств на открытом рынке капиталов, а за счет сбережений вкладчиков, желающих получить в будущем ипотечный жилищный кредит. Таким образом, аккумуляция денежных средств происходит путем использования различных жилищных накопительных программ и выпуска разного рода жилищных облигаций (6, с. 83). Схема одноуровневой модели ипотечного кредитования представлена на рисунке 2.2.
Субъектами кредитования в рамках данной модели выступают ипотечные и специализированные сберегательные банки – сберкассы и стройсберкассы, которые привлекают целевые долгосрочные накопительные вклады населения на долгосрочной договорной основе. Заемщиками в данной модели могут быть только вкладчики, накопившие на своем сберегательном счете сумму, составляющую примерно половину стоимости недвижимости, на оплату второй половины им будет предоставлен ипотечный жилищный кредит.
Рисунок 2.2 – Одноуровневая модель ипотечного кредитования
Государство при этом способствует формированию благоприятного экономического климата для развития ипотеки: систему налоговых льгот для банков и граждан, выступающих субъектами ипотечного процесса, а также для строительных организаций, осуществляющих жилищное строительство, и кредитующих его банков.
Таким образом, необходимо отметить, что созданная структура гражданско-правовой базы ипотечного кредитования в России направлена на создание вторичного ипотечного рынка. Контрактно-сберегательная модель в настоящее время банками используется очень мало по причине невозможности установления приемлемых процентных ставок из-за влияния инфляции. При этом имеющаяся тенденция к увеличению доходов населения позволяет предположить, что в будущем возможностей по накоплению средств у российских граждан станет больше.
Развитие модели ипотечного кредитования населения как целостной системы, с одной стороны, и как составной части рыночной экономики, с другой, должно строиться на базе разработанных отечественными учеными следующих основополагающих принципов:
модель ипотечного жилищного кредитования в России должна учитывать имеющийся международный опыт. Она должна быть адаптирована к российским макроэкономическим условиям и законодательной базе, учитывать психологические аспекты населения России;
одним из ключевых требований следует отметить необходимость обеспечения доступности ипотечных кредитов для групп населения не только с наиболее высокими, но также и средними доходами;
создаваемая модель ипотечного кредитования должна носить развивающийся характер, опираться на эффективное использование привлеченных финансовых ресурсов граждан, коммерческих банков-кредиторов, инвесторов, а не на финансирование со стороны государственного бюджета;
система ипотечного кредитования должна быть воспроизводима в любом регионе страны;
ипотека не может являть собой жесткую, одноликую систему. Ипотека в России должна быть многовариантной;
исключительно важным аспектом государственной политики, направленной на развитие ипотечного кредитования, является формирование макроэкономических условий и институциональной среды, способствующих повышению доступности ипотечных кредитов для заемщиков.
2.2 Экономическая характеристика Сбербанка России
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют четверть банковской системы страны,  а доля в банковском капитале находится на уровне 30%. По данным журнала The Banker (1 июля 2009 г.), Сбербанк занимал 38 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня) среди крупнейших банков мира.
Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию на 31 декабря 2009 г., доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляла 50,5%, а его кредитный портфель соответствовал более 30% всех выданных в стране займов.
Сбербанк России обладает разветвленной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 050 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане,  на Украине и в Белоруссии. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынки Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.
Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС с 1996 г. В марте 2007 г. Банк разместил дополнительный выпуск обыкновенных акций, в результате чего уставный капитал увеличился на 12%, и было привлечено 230,2 млрд. рублей. Средний  дневной объем торгов акциями Сбербанка составляет 40% объема торгов на ММВБ (16).
Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По  состоянию на 31 декабря 2009 г., ему принадлежит 60,25 % голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц. Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.
В качестве приоритетных направлений деятельности Сбербанка России необходимо выделить следующие:
коммерческие банковские операции: предоставление услуг корпоративным клиентам и организациям по обслуживанию расчетных и текущих счетов, открытию депозитов, предоставлению всех видов финансирования, гарантий, по обслуживанию внешнеторговых операций, услуг инкассации и др.;
розничные банковские операции: оказание банковских услуг клиентам – физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанию банковских карт, операциям с драгоценными металлами, валютно-обменным операциям, денежным переводам, платежам, хранению ценностей и др.;
операции на финансовых рынках: операции с ценными бумагами, операции по размещению и привлечению средств на межбанковском рынке, по привлечению долгосрочных средств на рынках капитала, операции с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами, а также прочие операции на финансовых рынках (16).
В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста.
В качестве основных целей и задач Сбербанка России до 2014 г. необходимо выделить следующие:
1) Финансовые результаты:
увеличение объема чистой прибыли в 2,5 – 3 раза по сравнению с 2007 г.;
снижение отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на 5 процентных пунктов до 40%;
рентабельность капитала не ниже 20%;
количество сотрудников 200 – 220 тысяч человек.
2) Положение на российском рынке:
укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках;
сохранение позиций на рынке вкладов физических лиц;
сохранение доли в активах российской банковской системы на уровне 25 - 30%.
3) Операции на зарубежных рынках:
увеличение доли чистой прибыли, обеспеченной международным бизнесом, до 5 - 7%;
увеличение присутствия на рынках Китая и Индии;
целевая доля на приоритетных рынках стран СНГ не менее 5%.
4) Качественные показатели развития:
лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками;
корпоративная культура, нацеленная на совершенствование и рост производительности труда;
сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные системы и процессы;
узнаваемый позитивный бренд и высокая степень лояльности клиентов (16).
Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций.
Определяя пути решения указанных задач Сбербанк России выделил пять основных направлений преобразований, которые предполагают значимые изменения во всех областях его деятельности:
1) Максимальная ориентация на клиента, превращение банка в «сервисную» компанию.
2) Комплексная перестройка процессов и систем, их перевод на новую «промышленную» основу. Подобная «индустриализация» систем и процессов в банке повысит уровень управляемости и масштабируемости, снизит затраты, повысит качество обслуживания клиентов и позволит банку более эффективно управлять кредитными и другими видами рисков.
3) Внедрение идеологии постоянного совершенствования и развития на всех уровнях и во всех частях организации. Для достижения этой задачи будет произведено внедрение Производственной Системы Сбербанка (ПСС) как новой идеологии управления банком.
4) Инвестиции в человеческий капитал, направленные на модернизацию системы обучения персонала, расширение системы планирования карьеры и ротации сотрудников, усовершенствование системы мотивации. Это позволит сохранить и развить сплоченную и профессиональную команду сотрудников банка, сформировать новые навыки и умения.
5) Выход на быстро растущие банковские рынки, направленный на поддержание высоких темпов роста бизнеса в будущем. Развитие операций на международных рынках.
Проанализируем основные показатели функционирования Сбербанка России на современном этапе. В 2009 г. Сбербанк России заработал 29 864 млн. руб. прибыли до налогообложения по МСФО, что значительно ниже значения данного показателя в 2007 – 2008 гг. (таблица 2.2). Существенно (в 4 раза) сократился в 2009 г. и объем чистой прибыли (в 2008 г. он уменьшился на 108,9%)
Таблица 2.2 – Ключевые показатели отчета о прибылях и убытках Сбербанка России (16)
Основные показатели отчета о прибылях и убытках
2007
2008
2009
Чистый процентный доход
в млн. руб.
252 761
378 157
502 717
Чистый операционный доход
в млн. руб.
65 875
86 194
101 089
Прибыль до налогообложения
в млн. руб.
139 749
129 921
29 864
Чистая прибыль
в млн. руб.
106 489
97 746
24 393
Значительный рост в 2009 г. чистого процентного дохода на 24,7% (в 2008 г. прирост составил 33,2% относительно 2007 г.) и чистого операционного дохода на 14,7% сопровождались:
существенным ростом созданного резерва на обесценение кредитного портфеля;
значительными убытками по операциям с торговым портфелем ценных бумаг, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков: 16,9 и 15,2 млрд. руб. соответственно.
Рост процентных доходов в 2009 г. был обусловлен как ростом среднегодовых объемов активов, так и ростом средней доходности. Среднегодовой объем активов, генерирующих процентные доходы, вырос незначительно - на 5,2% (в 2008 г. на 26,8%) - главным образом за счет сокращения объема кредитов на 214 млрд. рублей (в 2008 г. их прирост составил 1 156 млрд. рублей). Данные представлены в таблице 2.3.
Таблица 2.3 – Ключевые показатели баланса Сбербанка России (16)
Основные показатели баланса
2007
2008
2009
Кредиты и авансы клиентам
в млрд. руб.
3 922
5 078
4 864
Кредитный портфель до вычета резервов на его обесценение
в млрд. руб.
4 038
5 283
5 454
Резерв под обесценение кредитного портфеля
в млрд. руб.
-111
-202
-580
Активы
в млрд. руб.
4 929
6 736
7 105
Средства клиентов
в млрд. руб.
3 878
4 795
5 439
Следствием сокращения чистой прибыли Сбербанка в 2009 г. стало снижение показателей рентабельности (таблица 2.4). Так, рентабельность активов сократилась на 1,28 процентных пункта и составила 0,40%. Динамику значений данного показателя можно оценить как негативную: в 2008 г. рентабельность активов сократилась на 0,86 процентных пункта относительно 2007 г.
Динамика уровня рентабельности капитала Сбербанка России также отрицательная: в 2008 г. она сократилась на 8,43 процентных пункта; в 2009 г. – на 10,89 п.п.
Таблица 2.4 – Качественные показатели функционирования Сбербанка России (16)
Качественные показатели
2007
2008
2009
Рентабельность активов
в %
2,54
1,68
0,40
Рентабельность капитала
в %
22,52
14,09
3,20
Кредиты/депозиты
в %
101,13
105,89
89,43
Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле
в %
1,50
1,79
8,50
На протяжении рассматриваемого периода усиливается разрыв в соотношении кредитов и депозитов Сбербанка: в 2009 г. значение данного показателя составило на 16,46 процентных пункта меньше относительно 2008 г.
Но наиболее негативные тенденции в деятельности Сбербанка обусловлены значительным ростом доли неработающих кредитов в кредитном портфеле: в 2009 г. она увеличилась на 6,71 процентных пункта и составила 8,50%. Следовательно, представляется необходимым провести анализ кредитного портфеля Сбербанка с целью оценки перспектив развития потребительского кредитования.
2.3 Оценка портфеля потребительских кредитов Сбербанка России
Одно из важнейших направлений, развиваемых Сбербанком в последние годы, – предоставление кредитов физическим лицам. Сбербанк России сохраняет позиции лидера на данном сегменте, занимая более 30% рынка розничного кредитования.
Сбербанк продолжал кредитовать российских граждан в течение всего 2009 года, несмотря на складывающуюся со второй половины 2008 года сложную экономическую ситуацию. Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:
недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
повышенные колебания курсов всех валют.
Несмотря на негативное влияние указанных факторов, объем кредитного портфеля Сбербанка в 2009 г. относительно 2008 г. вырос на 3,1% (относительно 2007 г. на 34,7%), составив 5 444 млрд. рублей.
При этом данный рост был обеспечен увеличением на 6,1% кредитов, выданных юридическим лицам. Объем кредитов физическим лицам сократился на 6,6%, что было обусловлено уменьшением спроса на потребительские кредиты со стороны физических лиц. Объем ипотечного кредитования вырос на 5 процентных пунктов, автокредитования – сократился на 1 процентный пункт.
Кре­дитный портфель по потребитель­скому кредиту – это часть бан­ковского кредитного портфеля, целостный объект управления, обособленной в целях управ­ления доходностью и формиро­вания резерва на возможные по­тери по ссудам.
Проведем оценку портфеля потребительских кредитов Сбербанка России. Его объем в 2009 г. сократился на 95 386 млн. руб. (на 14,5%), составив 564 364 млн. рублей (рисунок 2.3). Это сопровождалось:
уменьшением величины непросроченных ссуд на 16,1%;
увеличением объема просроченных ссуд на 17,2%.
Рисунок 2.3 – Объем портфеля потребительских кредитов Сбербанка России (16)
Анализируя структуру потребительских кредитов по срокам погашения (таблица 2.5), необходимо отметить, что в течение 2008 – 2009 гг. значительно (на 4,7 процентных пункта) возросла доля кредитов со сроком погашения более 3 лет; на 6,1 п.п. – со сроком от 1 года до 3 лет. На 8,3 процентных пункта сократилась в течение рассматриваемого периода величина кредитов со сроком погашения от 6 до 12 месяцев.
Таблица 2.5 – Структура потребительских кредитов Сбербанка России по срокам погашения (16)
Срок погашения кредита
Доля кредита в кредитном портфеле
2007г.
2008г.
2009г.
Более 3 лет
в %
24,4
26,7
29,1