Вход

«Организация внутреннего контроля в кредитной организации»

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 320093
Дата создания 08 июля 2013
Страниц 91
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 610руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение
Глава 1. Теоретические и правовые основы организации внутреннего контроля кредитной организации
1.1. Понятие и структура системы внутреннего контроля кредитной организации
1.2.Цели и задачи внутреннего контроля
1.3 Нормативное обеспечение системы внутреннего контроля банка
1.4 Виды и приемы внутреннего контроля в кредитной организации и их классификация
Глава 2. Система внутреннего контроля
2.1. Участники процесса внутреннего контроля и контроль действий работников банка
2.2. Внутренний контроль и проблемы организации системы внутреннего контроля в российской кредитной организации
2.3. Методические основы формирования и совершенствования работы структурных подразделений системы внутреннего контроля
Глава 3. Внутренний аудит в системе внутреннего контроля
3.1. Рольи место внутреннего аудита в банке
3.2. Задачи и функции отдела внутреннего аудита
3.3. Организация и этапы внутренних аудиторских проверок
3.4. Особенности организации внутреннего аудита в банках с сетью филиалов
Заключение
Источники используемой литературы
Приложение 1
Приложение 2






Введение

«Организация внутреннего контроля в кредитной организации»

Фрагмент работы для ознакомления

- обоснование необходимости организации внутреннего контроля;
- анализ действующей практики организации системы внутреннего контроля и выявление проблем в ее функционировании и.т.д.;
- выявление специфических особенностей внутреннего контроля в банках;
- определение структуры и функций внутреннего контроля в коммерче­ских банках;
- определение типовых форм организации контроля, возможности их использования на практике с учетом специфики структурных подраз­делений коммерческих банков;
- определение системы нормативных документов по организации и кон­тролю предметного процесса в банке;
- определение методики организации внутреннего аудита в банке.
Объектом исследования выступает российская практика организации и осуществления внутреннего контроля кредитными организациями.
Предметом исследования являются проблемы теории и практики внутреннего контроля в банках на современном этапе их развития, актуальные вопросы, связанные с функционированием системы внутреннего контроля.
Актуальность темы определена необходимостью организации внутреннего контроля и аудита в кредитных организациях с целью принятия взвешенных решений с учетом независимой оценки рисков в финансово-хозяйственной деятельности кредитных организаций.
Дипломная работа состоит из 3 глав. В первой главе рассмотрены понятие и структура внутреннего контроля, его цели и задачи, а также организация внутреннего контроля в кредитных организациях.
Во второй главе рассмотрена система организации внутреннего контроля, ее участники, а также методические основы формирования данной системы.
В третьей главе рассмотрено понятие внутреннего аудита, его отличия от системы внутреннего контроля, а также система организации внутреннего аудита в кредитных организациях.
Заключение

Список литературы

1.Федеральный закон от 03.02.1996 №17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».
2.Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)».
3.Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
4.Постановление Правительства РФ от 23.09.2002 №696 «Об утверждении федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности».
5.Положение Банка России от 16.12.2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
6.Инструкция Банка России от 25.08.2003 №105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации».
7.Указание БанкаРоссии от 16.01.2004 №1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
8.Указание Банка России от 16.01.2004 №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».
9.Указание Банка России от 31.03.2000 №766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».
10.Письмо Банка России от 24.03.2005 №47-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях».
11.Письмо Банка России от 10.07.2001 № 87-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Система внутреннего контроля в банках: основы организации»».
12.Письмо Банка России от 13.05.2002 № 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору «Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов»».
13.Письмо Банка России от 07.10.1999 №289-Т «О мерах по повышению уровня внутреннего контроля в банках».
14.Письмо Банка России от 29.05.2003 № 83-Т «О возможности предоставления актов инспекционных проверок кредитных организаций».
15.Письмо Московского ГТУ Банка России от 19.10.2004 №26-27-01-01/81269 «Вопросы и ответы о порядке применения Положения Банка России от 16.12.2003 N 242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"».
16.Письмо Института внутренних аудиторов от 25.05.2005 №ЦБ-6 «О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 16.12.2003 №242-П»
17.Указание Банка России «Об оценке экономического положения кредитных организаций» (проект).
18.XV Международный банковский конгресс (МБК — 2006) “Базельские рекомендации: подходы и реализация» // Вестник банковского дела. – 2006. - №7.
19.Арене Э.А., Лоббек Д.К. Аудит. М., Финансы и статистика, 1995 г., 558 с.
20.Аудит. Робертсон Джек К. Пер. с англ. - М: "Юнити", 1997 г.
21.Аудит/ под ред.В.И. Подольского. М.: ЮНИТИ, 2006.
22.Базельский комитет по банковскому надзору.2000 г.
23.Базельский комитет по банковскому надзору: сборник документов и материалов/сост. Ю.В.Кузнец. М.:Центр подготовки персонала Банка России.1997, 1999
24.Банковское дело/Под ред. О.И.Лаврушина. М.: «Кнорус», 2005г.
25.Власова Л. «Повышение эффективности бизнеса приобретает приоритетное значение» «Экономика и жизнь» № 6, 2009. - http://www.eg-online.ru
26.Деньги.Кредит.Банки/Под ред. О.И.Лаврушина. М.: «Финансы и статистика», 2004г.
27.Закарая Ж.В. Внутренний контроль в коммерческом банке: Автореф. Дис.канд. экон. наук по спец. 08.00.12. М.: Изд-во «Диалог-МГУ», 1998.
28.Казимагомедов А.А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. М: Финансы и статистика, 1999г.
29.Козлова Т. Служба внутреннего контроля: планирование деятельности / Т.Козлова // Банковское дело в Москве. – 2006. -№7(139).
30.Курныкина О.В. Организация документооборота и внутреннего контроля в системе бухгалтерского учета коммерческого банка / О.В. Курныкина // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. – 2006. - №5.
31.Лотобаева Г.Г. Понятие и структура системы внутреннего контроля кредитной организации / Г.Г. Лотобаева // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. - 2003. - № 3.
32.Лукьянов Д. О состоянии внутреннего контроля в региональных банках (на примере операций по учету векселей) / Д. Лукьянов // Бухгалтерия и банки. – 2006. - №5.
33.Международные валютно-кредитные и финансовые отношения/Под ред. Л.Н.Красавиной. М.: «Финансы и статистика», 2006г.
34.Нидлз Б., Андерсон X., Колдуэлл Д. Принципы бухгалтерского учета. - М.: Фи¬нансы и статистика, 1993 г.
35.Соснин А. «Внутренний аудит»Российская газета. № 13, 2009 г. - http://www.rg.ru/2009
36.Теория и практика финансового и управленческого учета - http://www.gaap.ru/biblio/audit
37.Финансово-кредитный энциклопедический словарь(под ред. А.Г.Грязновой), Москва, 2004г.
38.Финансы/Под ред. А.Г.Гязновой, Е.В.Маркиной. М.: «Финансы и статистика», 2004г.
39.Финансы/Под ред. Л.А.Дробозиной-М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999г.
40.Ческидова Е.А. Порядок организации системы внутреннего контроля в банках / Е.А. Ческидова, О.С. Курганова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. – 2005. - №8.



Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00457
© Рефератбанк, 2002 - 2024