Вход

Организация платежей с использованием банковских карт в РФ (на примере АКБ "РУССОБАНК")

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 319852
Дата создания 08 июля 2013
Страниц 86
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 610руб.
КУПИТЬ

Содержание

СОДЕРЖАНИЕ

Введение
1 глава. Сущность и правовые основы организации платежей с банковскими картами в коммерческих банках РФ
1.1 Законодательное регулирование операций коммерческих банков с банковскими картами
1.2 Сущность, значение и классификация банковских карт
1.3 Платежные системы на основе банковских карт
2 Глава. Анализ организации платежей с использованием банковских карт в АКБ «РУССОБАНК»
2.1 Общая характеристика операций, осуществляемых в АКБ «РУССОБАНК» с использованием банковских карт
2.2 Анализ организации платежей с применением банковских карт
2.3 Анализ прибыльности операций с банковскими картами в АКБ «РУССОБАНК»
3 Глава. Перспективы развития платежей с использованием банковских карт в РФ
3.1 Совершенствование платежей с использованием банковских карт в АКБ «РУССОБАНК»
3.2 Рынок банковских карт в Московской области и проблемы совершенствования российского законодательства о банковских картах
Заключение
Список использованной литературы

Введение

Организация платежей с использованием банковских карт в РФ (на примере АКБ "РУССОБАНК")

Фрагмент работы для ознакомления

- Visa Gold  Предоставляет дополнительные гарантии платёжеспособности владельца.
MasterCard International Incorporated.
MasterCard — международная платёжная система, объединяющая 22 тысячи финансовых учреждений в 210 странах мира.
Типы выпускаемых карт:
- MasterCard Standard Гибкая система расчетов, глобальная сеть приема, круглосуточный доступ к наличным средствам через банкоматы, услуги MasterCard Global Service™, круглосуточная помощь и консультации на более чем 30 языках и другие услуги.
- MasterCard Gold Ваша повышенная покупательная способность, увеличенный лимит расходования средств и много других преимуществ.
АКБ «РУССОБАНК» предлагает карты международных платежных систем следующих категорий:
Maestro-Экспресс, VISA Instant Issue - особенности данного вида карт заключаются вих оперативном получении в момент обращения клиента в офис Банка, их удобно использовать для получения наличных в банкоматах. Выпуск этих карт осуществляется бесплатно, а обслуживание является доступным по цене;
Maestro, VISA Electron - этими картами удобно оплачивать покупки в магазинах, где установлены электронные терминалы, а также получать наличные средства в банкоматах. Особенностью данных карт является проведение обязательной авторизации, т.е. осуществляется связь с Банком для подтверждения возможности совершения платежа, что служит дополнительной безопасностью для держателя. Выпуск и обслуживание этих карт сравнительно недорогой;
MasterCard Standard, VISA Classic - ввиду наибольшей популярности данных карт во всем мире, являясь их держателем, Вы получаете расширенную возможность оплаты услуг по картам (где установлен электронный терминал): от оплаты покупок в магазине до оплаты услуг в Интернет-магазинах. Данный вид карт оптимально сочетает в себе свою стоимость и спектр предоставляемых услуг;
MasterCard Gold, VISA Gold - считаются эксклюзивными картами, они, прежде всего, гарантируют высочайшее качество обслуживания за счет строгого соблюдения стандарта оказания услуг держателям «золотых» карт во всем мире. Эти карты принимаются в торговых точках, банкоматах и пунктах выдачи наличных, ими можно оплачивать покупки не только в обычных магазинах, но и в Интернет-магазинах, а также забронировать номер в отеле и взять на прокат автомобиль представительского класса;
MasterCard Business, VISA Business - для сотрудников предприятий АКБ «РУССОБАНК» предлагает уникальную возможность организовать и упростить учет командировочных и представительских расходов сотрудников;
Карты с разрешенным овердрафтом для корпоративных клиентов - современный финансовый инструмент, позволяющий значительно расширить платежные возможности держателя карты за счет средств, предоставляемых Банком. Данную услугу Банк предлагает держателям-сотрудникам организаций, которые участвуют в зарплатных проектах АКБ «РУССОБАНК». Держатели данных карт, после заключения соглашения с Банком, получают кредит в форме разрешенного овердрафта, особенность данного кредита является его краткосрочное оформление;
MTS.CARD - свободно принимается к обслуживанию в России и за рубежом при оплате товаров и услуг и получении наличных денег. По MTS.CARD можно получить бессрочную и возобновляемую кредитную линию с минимальным ежемесячным платежом и низкой процентной ставкой по кредиту. АКБ «РУССОБАНК», МТС и платежная система MasterCard International вместе обеспечивают нужный результат. MTS.CARD дает прямой доступ к Банку через мобильный телефон МТС. В любое время и в любом месте можно делать платежи, переводить деньги между счетами в АКБ «РУССОБАНК», контролировать расходование средств и управлять картой;
Детский мир - VISA – РУССОБАНК - это кредитная банковская карта международной платежной системы Visa International с уникальной клубной программой для покупателей сети магазинов «Детский мир». С помощью этой карты можно: получить кредит до 600 000 рублей или 20 000 долларов США, при оформлении кредита справка о доходах не требуется; получать скидки и бонусы в сети магазинов «Детский мир»; иметь дополнительный доход - повышенные процентные ставки на остаток собственных средств; оплачивать товары и услуги по всему миру, где обслуживается карта платежной системы VISA, и получать наличные в банкоматах;
«Арманд Клуб» - совмещает в себе преимущества дисконтной карты сети автосалонов «Арманд» и банковской карты с программой кредитования и начислением повышенных % на остатки собственных средств. Карта является банковской и предоставляет возможность делать покупки в кредит.
С помощью пластиковых карт, эмитированных АКБ «РУССОБАНК» (ОАО), можно оплачивать в банкоматах и депозитных модулях различные услуги: услуги связи МТС, Мегафон, Билайн, скрэтч-карты системы «Яндекс.Деньги», услуги МТУ-Интел, Космос-ТВ, МГТС. Также держатели банковских карт Банка могут погашать все виды кредитов не только через кассы Банка, но и через депозитные модули.
Владельцы банковских карт АКБ «РУССОБАНК» автоматически становятся участниками дисконтной программы «Система скидок». Дисконтная программа «Система скидок» подразумевает получение скидок и льгот в торгово-сервисных предприятиях - участниках данного проекта. Дисконтная программа делится на два направления: «Золотые Скидки» и «Лучшие Скидки». «Золотые Скидки» можно получить, став владельцем карт Visa Gold и MasterCard Gold;  «Лучшие Скидки» предоставляются держателям карт Visa Classic/MasterCard Standard, Visa Electron и Cirrus Maestro.
Рис. 2.1. Динамика роста выпущенных пластиковых карт международных платежных систем АКБ «РУССОБАНК» в 2007-2008 году (тыс. шт.)
На конец 2007 года объем эмиссии карт международных систем Visa и MasterCard составил 249,3 и 338,9 тыс. карт соответственно. Общее число выпущенных карт в 2008 году увеличилось: 342,9 и 444,3 тыс. карт международных систем Visa и MasterCard соответственно.
Рис. 2.2. Доля международных платежных систем в общем количестве выпущенных карт АКБ «РУССОБАНК» в 2008 году (в %)
Положительная динамика роста выпущенных пластиковых карт объясняется тем, что на протяжении 2007-2008 г.г. АКБ «РУССОБАНК» активно развивал программы выпуска и обслуживания банковских карт. Приоритетными задачами 2008 года по сравнению с 2007 стали привлечение новых клиентов, пользующихся кредитными картами АКБ «РУССОБАНК», увеличение активности пользования банковскими картами среди населения, а также повышение и формирование лояльности к Банку. В течение 2008 года расширился круг предприятий и организаций, обслуживаемых АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) по зарплатным проектам. Также был изменен дизайн карт, что было высоко оценено клиентами и увеличило потребительский интерес. Кроме того, Банк открыл проект «Система скидок», предоставляющий возможность всем держателям карт Банка получать скидки и льготы в различных торгово-сервисных предприятиях (список партнеров Банка постоянно расширяется). К выпуску кредитных банковских карт подключились филиалы Банка.
2.2 Анализ организации платежей с применением банковских карт
Процессинговый центр банка в применении к бизнесу пластиковых карт – это целостная система, предоставляющая собой комплекс взаимосвязанных программно-аппаратных решений, организационных процедур и персонала, обеспечивающая жизненный цикл банковских продуктов на основе пластиковых карт.
Структура процессингового центра определяется набором выполняемых им бизнес- и технологических процедур.
В АКБ «РУССОБАНК» он включает в себя фронт-офис, бэк-офис, службу персонализации (персонализационное бюро), а также вспомогательные подсистемы.
Фронт-офис процессингового центра АКБ «РУССОБАНК» выполняет следующие функции:
захват транзакций и управление устройствами – первичную обработку коммуникационного и транзакционного трафика, порождаемого устройствами терминальной сети; преобразование семейства прикладных протоколов (для POS-терминалов и для банкоматов) во внутренний формат сообщений фронт-офисной системы; реализацию сценариев взаимодействия с клиентом, исходя из возможностей устройств и протоколов, используемых для управления устройствами (набор экранов и печатных форм, «дерево проходов» между состояниями и т.п.);
маршрутизацию транзакций (switching) – определение сети или процессора (финансового института), обслуживающего данную трансакцию, и отправку транзакции в соответствующий сети (процессору) интерфейс либо авторизационный модуль;
расчет онлайновых комиссий – расчет комиссионных плат, включаемых в сумму транзакции;
авторизацию – принятие решения о разрешении или отклонении транзакции на основе проверки комплекса параметров: статуса карты, доступного для авторизации баланса клиента, статуса финансового института-эмитента в системе контроля лимитов и т.д.;
управление рисками – анализ авторизационного траффика с целью минимизации финансовых потерь банка от мошеннических операций по картам клиентов и недобросовестных эмитентов;
интерфейсы для работы с банками, процессинговыми компаниями и платежными сетями – обеспечение онлайнового транзакционного взаимодействия с участниками расчетов с конвертацией запросов в форматы прикладных протоколов, поддерживаемых этими участниками;
мониторинг в реальном времени устройств и интерфейсов – функция позволяет персоналу процессингового центра получать информацию о коммуникационном и техническом статусе устройств и интерфейсов, отслеживать диагностируемые неисправности, наличие денег и расходных материалов в банкоматах, планировать сервисные работы и инкассацию, а также осуществлять взаимодействие с дополнительным функционалом устройств (например, загрузка электронных журналов, балансировка терминалов и т.п.).
Функции бэк-офиса АКБ «РУССОБАНК» следующие:
управление жизненным циклом карты – ввод и поддержание в базе данных процессингового центра актуальной информации о картах, счетах и лимитах;
учет операций клиентов – отражение в базе данных информации о проведенных клиентом операциях (изменение лимитов, начисление процентов и комиссий и т.п.); обработка входящих клиринговых файлов платежных систем; ведение файла истории трансакций; учет операций с пластиковыми картами согласно правилам бухгалтерского учета и формирование файлов проводок для банковской системы;
клиринг – консолидация данных по транзакциям по итогам бизнес-дня для осуществления процедуры взаиморасчетов между участниками платежной системы (банки, предприятия торговой сети и другие), расчетным банком, подготовка клиринговых файлов;
ведение договоров и расчеты с торговыми предприятиями – на основании данных, полученных при закрытии бизнес-дня, консолидация транзакций в разрезе обслуживаемого продуктового ряда, расчет комиссий и формирование платежных поручений для перечисления возмещения предприятиями торговли и сервиса;
подготовка отчетов – формирование отчетов для контрагентов по результатам бизнес-дня (суммы операций, комиссии) в разрезе эмиссии и эквайринга;
претензионная работа – поддержка арбитражного цикла в соответствии с правилами платежных систем. Формирование и обработка файлов претензионного цикла.
Подсистема персонализации в рассматриваемом банке выполняет следующие функции:
персонализацию карт – формирование на основе информации из базы данных процессингового центра файлов с данными для выпуска карт (эмбоссинг-файлов);
учет заготовок карт;
печать ПИН-конвертов – генерация ПИН-кодов карт в соответсвии с используемой ключевой информацией и алгоритмами, печать ПИН-конвертов.
Вспомогательные подсистемы процессингового центра АКБ «РУССОБАНК» не участвуют напрямую в жизненном цикле транзакции, однако являются неотъемлемой частью программно-аппаратного комплекса процессингового центра. К ним относятся: подсистема защищенного документооборота для нотаризованного обмена данными с контрагентами платежной системы; подсистема автоматизированной рассылки отчетности (например, рассылка отчетов по результатам бизнес-дня предприятиям торговли и сервиса по сети Интернет или через факс-сервер); станции автоматизированной обработки данных (ввод и распознавание данных с поручений на изготовление карт, слипов и т.п.); интерфейсы с каналами дистанционного обслуживания (SMS-банкинг, интернет-банкинг и т.п.); принт-сервер системы формирования выписок для держателей карт.
Рассмотрим общие правила работы с кредитной картой в АКБ «РУССОБАНК».
Клиент Банка представляет в банк заявку на получение банковской кредитной карточки. Форма заявки определяется банком.
Сведения, приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины устанавливаемого лимита.
Для управления рисками кредитования и выявления/предотвращения мошенничества в АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) используется кредитный скоринг. На данном этапе используется одна из трех областей кредитного скоринга – скоринг заявлений.
Скоринг заявлений – это определение кредитоспособности (уровня риска дефолта) заявителя при принятии решения о предоставлении кредита на основании данных, доступных в момент подачи заявления, - информации собственно из заявления, собственных данных банка, данных из кредитного бюро, а также из других доступных данных (например, по утерянным паспортам). При этом принимается решение не только о предоставлении кредита, но и о его размере и условиях.
При положительном решении вопроса Банк открывает клиенту специальный карточный счет и устанавливается кредитный лимит. Различным клиентам устанавливаются разные кредитные лимиты в соответствии с принятыми банком стандартами кредитоспособности. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карточка и ПИН-конверт к ней, на которую заносится необходимая информация: фамилия и имя владельца, номер карточного счета, срок действия карточки.
В момент выдачи карты и ПИН-конверта клиенту выдается расписка, которой он подтверждает, что получил банковскую карту и ПИН-конверт к ней, реквизиты банковского счета, не имеет претензий к их внешнему виду, ознакомлен с условиями, тарифами и размером эффективной ставки.
После того как кредит выдан необходимо отслеживать его использование и возврат. И, если в случае кредиторов с фиксированными условиями (например, разовый целевой потребительский кредит на шесть месяцев) все условия известны заранее и основным для кредитора является полное возвращение кредита с процентами в срок, т.е. ключевым является определение кредитоспособности клиента на момент выдачи кредита, то для кредитной линии ситуация отличается коренным образом. Неизвестно, как клиент будет пользоваться кредитом – сразу выберет весь кредитный лимит или только его часть, как будет возвращать – сразу все или только минимальный установленный платеж, и не измениться ли его кредитоспособность через некоторое время. Это область поведенческого скоринга. В первую очередь это оценка риска просрочки платежа и/или невозврата и определение тех действий, которые необходимо предпринять., - в этом поведенческий скоринг переходит в скоринг по взысканию.
Следующей задачей, решаемой в рамках поведенческого скоринга, является определение доходности/убыточности для клиента АКБ «РУССОБАНК». Для этого отслеживается история его транзакций на протяжении определенного отрезка времени и согласно установленным критериям определяется его «ценность», а потом на основании уже известных клиентских историй и профилей клиентов прогнозируется будущая «доходность» клиентов, находящихся в кредитном портфеле в данный момент.
В Банке для поведенческого скоринга используются данные не только по конкретному счету (продукту), а весь комплекс данных по клиенту, т.е. как именно он пользуется всем набором используемых продуктов.
Владелец пластиковый карты может воспользоваться ею двумя способами: получить наличные в кассе или банкомате АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) или оплачивать товары и услуги безналичным путем.
Рассмотрим более подробно схему оплаты товара или услуги банковской картой.
При осуществлении операций оплаты товаров и услуг с использованием банковской карты на предприятии торговли, оборудованном импринтером, составляется слип в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон. На предприятии торговли, в оборудованном электронным терминалом, составляется документ в электронной форме о совершенной операции в электронном журнале электронного терминала, и составляются квитанции терминала в количестве экземпляров, необходимом для всех участвующих в расчетах сторон.
На Рисунке 2.3 показаны основные этапы торговой операции с применением банковской кредитной карты.
Рис. 2.3. Схема операций по оплате товара посредством пластиковой карты [25, c. 214]
Основные этапы операции выглядят следующим образом:
1. При покупке товара по банковской кредитной карте на сумму менее разового лимита магазин выписывает торговый счет, копия которого вместе с товаром и карточкой передается покупателю.
2. В случае же превышения лимита магазин связывается с банком-эквайром для проведения авторизации (получения разрешения на сделку). Если владелец карты - клиент банка-эквайра, то есть последний является одновременно эмитентом карты, то авторизацию проводит сам эквайр (этапы 2 и 5).
3. Если же владелец карты - клиент другого банка, то для получения авторизации эквайр связывается с банком-эмитентом через систему информационного обмена.
4. Банк-эмитент, основываясь на остатках по карточному счету владельца и условий договора, дает разрешение или запрет на проведение операции.
5. После получения разрешения эта информация поступает в магазин.
6. Сделка завершается передачей товара покупателю-владельцу карты.
7. По окончании рабочего дня (недели, месяца) магазин предъявляет банку-эквайру торговые счета по карточным покупкам, и банк зачисляет суммы (за вычетом дисконта) на текущий счет магазина.
Если владелец карты - клиент банка-эквайера, последний проводит расчет непосредственно с владельцем карты. Банк посылает выписку с указанием сумм, подлежащих погашению, и сроков уплаты долга. В случае же, если владелец карты - клиент другого банка, схема расчета усложняется.
8. Банк-эквайр получает деньги от банка эмитента через систему информационного обмена (интерчейндж). При этом банк-эквайр уплачивает эмитенту комиссию за интерчейндж.
9. Для завершения расчета банк-эмитент получает платеж от владельца карты.
В конце каждого месяца банк осуществляет процедуру биллинга, то есть посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех операций, произведенных за период, а так же сумм и сроков погашения задолженности.
Пластиковая карта - средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ. Для банков - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда.
Пластиковые деньги придуманы для того, чтобы реальные деньги оставались в распоряжении банков и приносили им максимальную прибыль через инвестиционные и кредитные программы. Обыкновенный держатель пластиковой карточки и не догадывается о том, что приносит прибыль банку, использующего его средства в своей ресурсной базе.
Сконцентрировать основную массу денежных потоков, и направить их через банки, можно только при одном условии: резком увеличении объемов безналичных расчетов, как при выплате заработной платы, так и при совершении населением основной массы платежей.
Круг операций с пластиковыми картами в АКБ «РУССОБАНК» (ОАО) следующий:
зарплатные проекты;
корпоративные дебетовые карты;
кобрендинговые карты (Детский мир, Арманд, MTS);
расчетные карты с разрешенным овердрафтом.
Все банки, в том числе и АКБ «РУССОБАНК», стремятся к внедрению зарплатных проектов, когда целое предприятие переходит на начисление заработной платы персоналу через пластиковые карты банка.
По утверждениям представителей банков, в последнее время доходы кредитных организаций от операций с одной дебетовой картой приближаются к доходам от транзакций с кредитной картой типа Visa Classic или Eurocard/MasterCard Mass. Это говорит о том, что зарплатные проекты можно рассматривать как дополнительный источник прибыли для банка [18, c. 33].

Список литературы

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 №51-ФЗ (в ред. Федерального закона от 09.02.2009 №7-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.12.1994, №32, ст. 3301.
2.Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 №197-ФЗ (в ред. Федерального закона от 30.12.2008 №313-ФЗ) // Российская газета, №256, 31.12.2001.
3.Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 28.02.2009 №28-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, №6, ст. 492.
4.Федеральный закон Российской Федерации от 10.12.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. Федерального закона от 22.07.2008 №150-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 15.12.2003, №50, ст.4859.
5.Федеральный закон Российской Федерации от 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 22.12.2008 №270-ФЗ) // Российская газета, №261, 27.12.2003.
6.Закон Российской Федерации от 07.02.1992 №2300-1 «О защите прав потребителей» (в ред. Федерального закона от 23.07.2008 №160-ФЗ) // Собрание законодательства РФ, 15.01.1996, №3, ст. 140.
7.Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.12.2004 №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» (в ред. Указания ЦБ РФ от 23.09.2008 №2073-У) // Вестник Банка России, №17, 30.03.2005.
8.Письмо ЦБ РФ от 22 февраля 2007 г. N 08-17/648 по вопросам применения указания N 1725-У.
9.Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова, 2009. – 528 c. – С. 232.
10.Банковское законодательство: Учебник / Под ред. Е. Ф. Жукова - М.: Вузовский учебник, 2009. – 271 с. – С. 138.
11.Бурыкин Д. Проблемы правового регулирования расчетов банковскими картами // Хозяйство и право, 2008, №3. – С. 81 – 86.
12.Гусаковская Е.Г. Банковские комиссии, взимаемые при перечислении заработной платы на банковские карты // Бухгалтерский учет, 2008, №21. – С. 9 – 11.
13.Дедегкаев В.Е. Региональная поляризация российского рынка банковских карт // Экономика и управление, №2, 2008.
14.Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: Учебник. – М.: КНОРУС, 2009. – 656 с. – С. 378.
15.Исследование рынка банковских пластиковых карт России // Современные страховые технологии, 2008, №5. – С. 5 – 10.
16.Ищенко С.В. К вопросу о роли банковских карт в современной системе безналичных расчетов // Вестник Саратовской государственной академии права, 2009, №5. – С. 196 – 199.
17.Качанова Н.Н., Огуреева Н.В. Обзор рынка банковских карт: особенности развития и краткий анализ // Финансовый журнал, №1 – 2009. – С. 138.
18.Кирьянов М.А. Рынок банковских карт – проблемы и перспективы // Банковское дело, 2008, №11. – С. 94 – 96.
19.Кредитные организации в России: правовой аспект / Отв. ред. Е.А. Павлодский. М.: Волтерс Клувер, 2006 – С. 374.
20.Куликов А.В. Правовая сущность банковской карты // Бизнес в законе, 2008, №1. – С. 223 – 226.
21.Менжулин Р.В. Меры безопасности при пользовании банковской пластиковой картой // Информация и безопасность, 2009, №1. – С. 149 – 150.
22.Мищенко И.С. Теоретические аспекты развития рынка банковских платежных карт // Вестник института Дружбы народов Кавказа. Теория экономики и управления народным хозяйством, 2008, №6. – С. 39 – 43.
23.Пластиковые карты. 5-е издание, перераб.и доп.-М.: Изд.группа «БДЦ-пресс»,2005 г. – С. 175.
24.Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В. Пластиковые карты. – М.: Гелиос АРВ, 2005. – С. 157.
25.Рудакова О. С. Банковские электронные услуги: Учеб. пособие. - М.: Вузовский учебник, 2009. – С. 139.
26.Сергеева Э.В. Банковские карты в системе безналичных расчетов: правовой аспект // Банковское право, 2008, №3. – С. 18.
27.Смирнова Н.А. Банковские карты в регионах России // Финансы и кредит, 2008, №2. – С. 10 – 17.
28.Сошина В. Банковская карта как произведение искусства // Банковское обозрение, 2008, №6. – С. 120 – 123.
29.Стрельцов Ю. Маркетинговый канал реализации банковских бесконтактных карт // Предпринимательство, 2009, №2. – С. 119 – 122.
30.Хаустов Д.С. Эволюция международных систем пластиковых карт как реализация инфраструктурного организующего принципа // Проблемы мировой экономики, 2009, №1.
31.Чумаров С.А. О понятии банковской карты // Российский юридический журнал, 2009, №2. – С. 196 – 200.
32.Шевченко Е.А. Маркетинг премиальных банковских карт // Маркетинговые коммуникации, 2009, №1. – С. 20 – 28.
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00584
© Рефератбанк, 2002 - 2024