Разработка мероприятий по внедрению систем управления качеством (на примере организации "Пляж")

Содержание

Введение
1. Теоретическая часть
1.1. Влияние качества услуг на эффективность деятельности и конкурентоспособность туристских предприятий
1.2. Основные принципы построения систем управления качеством в туризме
1.3. Информационная база для анализа проблем качества услуг организации
1.4. Нормативно-правовые основы контроля качества услуг
1.5. Выводы по теоретической части
2.Аналитическая часть
2.1 Комплексный анализ деятельности ООО «Пляж»
2.2.1 Общая характеристика организации
2.1.2 Анализ организационной структуры организации
2.1.3 Анализ трудовых ресурсов
2.1.4 Анализ ассортимента, объема производства и реализации продукции (работ, услуг)
2.1.5 Анализ основных фондов
2.1.6 Анализ оборотных фондов
2.1.7 Анализ себестоимости продукции (работ, услуг)
2.1.8 Анализ выручки от реализации продукции (работ, услуг)
2.1.9 Анализ прибыли рентабельности продукции (работ, услуг) рентабельности
2.2 Анализ системы управления качеством
2.2.1 Анализ качественных и количественных характеристик персонала
2.2.2 Анализ качества продукции
2.2.3 Анализ системы управления качеством
3. Проектная часть
3.1. Дерево целей для ООО «Пляж» в сфере управления качеством
3.2. Разработка мероприятия 1: внедрение в структуру ООО «Пляж» менеджера по управления качеством
3.3. Разработка мероприятия 2: внедрение в структуру ООО «Пляж» менеджера по обучению и развитию персонала
3.4. Разработка мероприятия 3: разработка системы мотивации персонала, ориентированной на повышение качества и формирование лояльности персонала
3.5. Выводы
4. Экономическая часть
4.1. Оценка экономической эффективности мероприятия 1: внедрение в структуру ООО «Пляж» менеджера по управлению качеством
4.2. Оценка экономической эффективности мероприятия 2: внедрение в структуру ООО «Пляж» менеджера по обучению и развитию персонала
4.3. Оценка экономической эффективности мероприятия 3: разработка системы мотивации персонала, ориентированной на повышение качества и формирование лояльности персонала
4.4. Оценка экономической эффективности совокупности мероприятий
5. Технологическая часть
6. Организация безопасности жизнедеятельности
Заключение
Список использованной литературы
Приложение 1
Приложение 2

Разработка мероприятий по внедрению систем управления качеством (на примере организации "Пляж")

13000
23829
18000
5829
Менеджер 11
1,3
36
13000
22984
18000
4984
Итого
245414
198000
47414
Таким образом, можно увидеть, что рост заработной платы для 11 менеджеров составит 23,9%. При этом, если говорить об общем фонда оплаты труда, составляющем 405 тыс. руб. в месяц, то он вырастет на 11,7%. При расчетах не учитывалась премии.
Ожидается, что за счет роста мотивации персонала может быть получен рост выручки ООО «Пляж» на 15% (рост собственных продаж).
Затраты по мероприятию представлены в таблице 3.6.
Таблица 3.6
Затраты на совершенствование мотивации ООО «Пляж»
№п/п
Статья затрат
Сумма, тыс.руб.
2. Текущие затраты
1
Прирост заработной платы
50
Итого затрат
50
Итого за год: 50 х 12 = 600 тыс. руб.
Затраты приняты немного больше, чем расчетные с учетом того,что сотрудники могут повысить качество своего труда и соответственно будет получен рост оплаты труда.
Оценку коэффициентов из таблицы 3.4 будет проводить отдел управления персоналом раз в квартал, т.е. в течение года у сотрудников могут 2 раза поменяться Кв и четыре раза Кпов и К пон.
3.5. Выводы
Сводная таблица затрат по всем мероприятиям представлена в таблице 3.7.
Таблица 3.7
Сводная таблица затрат по мероприятиям проекта
№п/п
Мероприятие
Сумма, тыс.руб.
1. Единовременные затраты
1
Мероприятие 1 «Внедрение в структуру отдела управления качеством»
68
2
Мероприятие 2 «Внедрение в структуру отдела обучения и развития персонала»
181
3
Мероприятие 3 «Разработка системы мотивации»
Итого единовременных затрат
249
2. Текущие затраты
1
Мероприятие 1 «Внедрение в структуру отдела управления качеством»
102,6
2
Мероприятие 2 «Внедрение в структуру отдела обучения и развития персонала»
179,64
3
Мероприятие 3 «Разработка системы мотивации»
50
Итого текущих затрат
332,24
Всего затрат по проекту
249 + 332,24 х 12 = 4235,88
Таким образом, на реализацию предложенных мероприятий потребуется 4235,88 тыс. руб. Их реализация позволит повысить качество обслуживания, удовлетворенность клиентов, а также сформировать лояльность персонала.
4. Экономическая часть
4.1. Оценка экономической эффективности мероприятия 1: внедрение в структуру ООО «Пляж» отдела управления качеством
Расчет показателей эффективности мероприятия 1 представлен в таблице 4.1.
Таблица 4.1
Расчет эффективности внедрения в структуру ООО «Пляж» отдела управления качеством
№ п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
До мероприятия
После проведения мероприятия
Изменения
+/-
%
1
Выручка (без НДС)
Тыс. руб.
148620
155754
+7134
104,80
2
Себестоимость
Тыс. руб.
112750
117818
+5068
104,50
3
Стоимость основных производственных фондов
Тыс. руб.
7286
7354
+68
100,93
4
Численность работающих
Чел.
21
23
+2
109,52
5
Фонд оплаты труда
Тыс.руб.
4964
5684
+720
114,50
6
Балансовая прибыль (с.1 – с.2)
Тыс. руб.
35870
37936
+2066
105,76
7
Рентабельность деятельности (с.6/с.2)х100
%
31,81
32,20
+0,38
х
8
Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%
%
24,14
24,36
+0,22
х
9
Производительность труда (с.1/c.4)
Руб./чел.
7077,1
6771,9
-305,2
95,69
10
Фондоотдача (с.1/с.3)
Руб./руб.
20,40
21,18
+0,78
103,83
11
Средняя заработная плата (с.5/с.4)
Тыс.руб./
чел.
236,38
247,13
+10,75
104,55
Расчет изменения себестоимости после внедрения мероприятия производится по следующей формуле:
Планируемая себестоимость = Постоянные затраты до проведения мероприятия + Изменение постоянных затрат в результате проведения мероприятий + Планируемые переменные затраты.
Изменение постоянных затрат в результате проведения мероприятия по внедрению в структуру ООО «Пляж» отдела управления качеством рассчитывается в соответствии с данными о единовременных затратах по проекту в соответствии с их экономическим содержанием.
Планируемые переменные затраты = Переменные затраты до проведения мероприятия х Индекс роста выручки от реализации.
Таким образом:
Постоянные затраты до проведения мероприятия = 29,1% х 112750 = 32 810 тыс. руб.
Переменные затраты до проведения мероприятия = 70,9% х 112750 = 79940 тыс. руб.
Выручка от реализации до проведения мероприятия 148620 тыс. руб.
Планируемая выручка от реализации = 148620 х 0,68 + 148620 х 0,32 х 1,15 = 155754 тыс. руб. (учитывается только рост собственных прямых продаж).
Единовременные затраты на проведение мероприятия (приобретение основных фондов) = 68 тыс. руб.
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия:
постоянные затраты возрастают на сумму постоянных затрат = 32 810 + 1231 = 34041 тыс. руб.;
планируемый индекс выручки от реализации = 155754 / 148620 =1,048;
планируемые переменные затраты = 79940 х 1,048 = 83777 тыс.руб.;
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 83777 + 34041 = 117818 тыс. руб.
Как видно, мероприятие приведет к росту всех показателей деятельности ООО «Пляж», кроме производительности труда, т.к. отдел управления качеством не будет влиять на совокупные продажи ООО «Пляж», а только на продажи в офисах компании (отдел управления качеством не будет влиять на косвенные продажи через турагентов).
4.2. Оценка экономической эффективности мероприятия 2: внедрение в структуру ООО «Пляж» отдела обучения и развития персонала
Расчет показателей эффективности мероприятия 2 представлен в таблице 4.2.
Таблица 4.2
Расчет эффективности внедрения в структуру ООО «Пляж» отдела обучения и развития персонала
№ п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
До мероприятия
После проведения мероприятия
Изменения
+/-
%
1
Выручка (без НДС)
Тыс. руб.
148620
162828
+14208
109,56
2
Себестоимость
Тыс. руб.
112750
122548
+9798
108,69
3
Стоимость основных производственных фондов
Тыс. руб.
7286
7467
+181
102,48
4
Численность работающих
Чел.
21
23
+2
109,52
5
Фонд оплаты труда
Тыс.руб.
4964
5684
+720
114,50
6
Балансовая прибыль (с.1 – с.2)
Тыс. руб.
35870
40280
+4410
112,29
7
Рентабельность деятельности (с.6/с.2)х100
%
31,81
32,87
+1,05
х
8
Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%
%
24,14
24,74
+0,60
х
9
Производительность труда (с.1/c.4)
Руб./чел.
7077,1
7079,5
+2,3
100,03
10
Фондоотдача (с.1/с.3)
Руб./руб.
20,40
21,81
+1,41
106,90
11
Средняя заработная плата (с.5/с.4)
Тыс.руб./
чел.
236,38
247,13
+10,75
104,55
Расчет изменения себестоимости после внедрения мероприятия производится по аналогии с расчетом в разделе 4.1.
Планируемая выручка от реализации = 148620 х 0,68 х 1,07 + 148620 х 0,32 х 1,15 = 162828 тыс. руб. (учитывается только рост собственных прямых продаж).
Единовременные затраты на проведение мероприятия (приобретение основных фондов) = 181 тыс. руб.
Расчет себестоимости после внедрения мероприятия:
постоянные затраты возрастают на сумму постоянных затрат = 32 810 + 2156 = 34966 тыс. руб.;
планируемый индекс выручки от реализации = 162828 / 148620 =1,0956;
планируемые переменные затраты = 79940 х 1,0956 = 87582 тыс. руб..
Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит: 87582 + 34966 = 122548 тыс. руб.
Как видно, мероприятие по внедрению в структуру ООО «Пляж» отдела обучения и развития персонала приведет к росту всех показателей деятельности ООО «Пляж».
4.3. Оценка экономической эффективности мероприятия 3: разработка системы мотивации персонала, ориентированной на повышение качества и формирование лояльности персонала
Расчет показателей эффективности мероприятия 3 представлен в таблице 4.3.
Таблица 4.3
Расчет эффективности разработки системы мотивации персонала, ориентированной на повышение качества и формирование лояльности персонала
№ п/п
Наименование показателя
Ед. изм.
До мероприятия
После проведения мероприятия
Изменения
+/-
%
1
Выручка (без НДС)
Тыс. руб.
148620
155754
+7134
104,80
2
Себестоимость
Тыс. руб.
112750
117187
+4437
103,94
3
Стоимость основных производственных фондов
Тыс. руб.
7286
7286
100,00
4
Численность работающих
Чел.
21
21
100,00
5
Фонд оплаты труда
Тыс.руб.
4964
5564
+600
112,09
6
Балансовая прибыль (с.1 – с.2)
Тыс. руб.
35870
38567
+2697
107,52
7
Рентабельность деятельности (с.6/с.2)х100
%
31,81
32,91
+1,10
х
8
Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%