Денежные реформы России

Введение
1.Денежная реформа и основные методы ее проведения
2.Ранние денежные реформы России
2.1.Реформы допетровской эпохи
2.2.Реформы XVIII-XIX вв.
3.Денежные реформы России XX века
3.1.Реформа 1922 – 1924 гг.
3.2.Реформа 1947г. и особенности денежного обращения в 50-60-е гг.
4.Денежные реформы конца XX – начала XXI вв.
4.1.Трансформация денежной системы в 1985-1990гг. Денежная реформа 1992 – 1993гг.
4.2.Деноминация 1997г. и современная ситуация в стране
Заключение
Список литературы

Денежная реформа Канкрина (1839-1843гг.). Необходимость денежной реформы, как было нами отмечено выше, предопределялась неустойчивостью ассигнационного обращения. Цель реформы – изъятие из оборота обесценившихся ассигнаций и замена их банкнотами, обеспеченными серебром, то есть введение серебряного монометаллизма. Началом реформы считается объявление 1 июля 1839г. манифеста «Об устройстве денежной системы». Реформу назвали в честь министра финансов Е.Ф. Канкрина5.
Таким образом, начиная с 1841г. в России параллельно обращались следующие виды денег: ассигнации, депозитные и кредитные билеты, серебряные и золотые монеты, разменная медная монета. Однако реформа не ввела в России принципы металлического денежного обращения на длительное время. Причины – особенности экономики, характеризуемыезначительной долей натурального хозяйства, несоразмерным развитием товарного обращения по территории страны и сосредоточением денежных платежей в основном в казенной сфере. Крымская война (1853-1856гг.) привела к росту дефицита бюджета и эмиссии кредитных билетов сверх установленных параметров обеспечения их серебром и золотом. Использование эмиссии для покрытия бюджетного дефицита увеличило сумму кредитных билетов в обращении6. В Российской Федерации наступил долгосрочный период оборота кредитного рубля с резко колеблющимся валютным курсом.
Денежная реформа 1895-1897гг. Потребность в стабилизации денежного обращения, помимо всего прочего, была обусловлена введением в большинстве экономически развитых стран международной валютной системы, основанной на принципах золотого монометаллизма. Подготовительным этапом к проведению реформы стало накопление разменного фонда (золотого запаса).
В 1895г. министром финансов С.Ю.Витте была проведена денежная реформа, в результате которой в России установился золотой монометаллизм. При подготовке реформы предпринимались меры по сокращению бюджетного дефицита. Реформа проводилась в несколько этапов, в результате которой денежной единицей был установлен золотой рубль – условная денежная единица в России.
Реформа имела прогрессивное значение, т.к. переход к золотому стандарту обеспечивал стабилизацию денежного обращения, способствовал развитию промышленности и торговли. В результате реформы изменилась структура денежного обращения в России, укрепился внешний и внутренний курс рубля, получило содействие развитие капитализма в России.
Итак, в заключение проведенного аналитического обзора денежных реформ XVIII-XIX вв. можно резюмировать следующее: реформа Петра I, проведенная в 1701-1704гг., была проведена достаточно успешно. Окончание данной реформы (1704г.) ознаменовалось регулярной чеканкой серебряных рублей. Однако позже беспощадная эксплуатация монетной регалии в области медной чеканки при преемниках Петра I привела в расстройство финансы и денежное дело. И вследствие этого денежной системе России потребовались новые денежные реформы: реформа Канкрина (1839-1843гг.) и реформа 1895-1897гг. При последней, произведенное изменение денежного обращения закрепило кредит Российской Федерации и поместило ее (с точки зрения финансовой сферы) с другими развитыми европейскими странами в один ряд.
Резюме:
Данная глава представила нам практическое исследование вопроса связанное с ранними денежными реформами России.
Реформа Елены Глинской, как первая из денежных реформ в истории России, дала положительные результаты и положила хороший фундамент для последующего развития денежного обращения.
А период XVIII-XIXвв. – является периодом отечественной истории денежного обращения, который известен тремя крупными денежными реформами, основанными на принципах металлической денежной системы (Петровская реформа, реформа Канкрина, реформа Витте) и появлением в каналах денежного обращения бумажных денег (денежная реформа Екатерины II).
3. Денежные реформы XX века
Трансформация денежного монометаллизма, введенного реформой Витте, началась с вступлением России в Первую мировую войну 1914г., когда для покрытия дефицита бюджета была проведена эмиссия кредитных билетов. Принятие нового закона в связи с этим означало крах системы золотого монометаллизма, окончательное превращение кредитных билетов в бумажные деньги, выпускаемые для покрытия государственных расходов.
Эмиссия кредитных билетов в 1914-1916гг. при финансировании бюджетного дефицита увеличила бумажную денежную массу в обращении почти в 5 раз. Золотые, серебряные и медные монеты практически полностью исчезли из обращения, что привело к дефициту разменных денег и обусловило выпуск в 1915г. казначейских марок (марок-денег) и казначейских знаков. С начал 1916г. денежная масса в обращении состояла из бумажных денежных знаков, количество которых быстро возрастало.
Денежное обращение в стране, базировавшееся на функционировании различных видов денежных знаков, и обесценение рубля препятствовали восстановлению товарно-кредитного обращения и кредитных отношений после окончания гражданской войны. Восстановление экономических отношений и хозяйства потребовали стабилизации рубля и проведения денежной реформы.
3.1. Реформа 1922 – 1924 гг.
Экономические предпосылки этой денежной реформы были следующими:
восстановление промышленности и транспорта;
расширение товарного предложения;
перевод предприятий на коммерческий расчет в результате реализации принципов новой экономической политики (нэпа);
отмена государственного снабжения для предприятий, производящих предметы потребления;
разрешение частной торговли;
активный торговый баланс;
накопление золотого запаса и резервов иностранной валюты;
развитие сети кредитных учреждений;
восстановление системы налогообложения, что обеспечило рост и регулярность поступления доходов в бюджет, сокращение бюджетного дефицита;
создание рынка государственного долга посредством размещения натуральных и денежных займов.
Мероприятия подготовки к денежной реформе предусматривали проведение двух деноминаций – в ноябре 1921г. и декабре 1922г., которые позволили сократить обращавшуюся номинальную бумажную денежную массу. В целях предотвращения новых витков инфляции было принято решение об использовании условных твердых измерителей цен на товары и услуги, одним из которых стал золотой рубль. Товаропроизводителям было вменено в обязанность исчислять платежи в довоенных золотых рублях с последующим переводом их в советские денежные знаки по курсу в соответствии со сложившимися котировками7.
Идея реформы заключалась в следующей совокупности причинно-следственных связей: выпуск твердых денег, затем налаживание оптовой и розничной торговли, ускоренное восстановление предприятий, рост производства, увеличение доходной базы бюджета, отказ от эмиссии бумажных денег для финансирования бюджетных расходов.
В результате проведения реформы денежной единицей стал червонец – банковский билет достоинством 10 рублей, имеющий золотое содержание аналогичное золотой монете довореволюционного образца (7,74234г). Монопольное право выпуска червонцев было предоставлено Государственному банку СССР. Важный элемент механизма проведения реформы – параллельное обращение старых и новых денег, поскольку государство продолжало использовать бюджетную денежную эмиссию совзнаков.
Новая денежная единица предназначалась исключительно для обслуживания хозяйственно-коммерческого оборота. Соотношение между червонцами и совзнаками формировалось по рыночным правилам и зависело от состояния спроса и предложения, предпочтений субъектов рынка. Таким образом, новая валюта предлагалась рынку как официальный претендент на роль всеобщего денежного эквивалента, который должен был в конечном счете сменить прежний инструмент, исчерпавший себя в этом качестве.
Червонец – это банковская валюта, выпускавшаяся в строго регламентированном порядке в ходе кредитно-эмиссионной деятельности Госбанка под реальное материальное обеспечение или в обмен на реальные ценности. Для поддержания устойчивости червонцев по отношению к инфляции предусматривался их обмен на иностранную валюту и золото в монетах и слитках. Обеспечение червонцев имело следующую структуру: 25% - драгоценными металлами, 75% -легко реализуемыми товарами, краткосрочными векселями и другими краткосрочными обязательствами. В тексте банкнот было указано, что один червонец содержит 1 золотник 78,24 доли чистого золота. Банковский билет подлежит обмену на золото. Начало размена устанавливается особым правительственным актом. Банковские билеты обеспечиваются в полном размере золотом, драгоценными металлами, устойчивой иностранной валютой и прочими активами Госбанка. Банковские билеты принимают по их нарицательной цене в уплату государственных сборов и платежей, взимаемых по закону в золоте.
Принципиальное значение имела еще одна мера – внедрение в хозяйственный оборот т.н. золотого исчисления, или «счета на золото» в довоенных рублях. Для этого имелся ряд объективных и субъективных причин:
на руках у населения находился существенный запас металлических монет старой (дореволюционной) чеканки ()в 1922г. – около 200 млн. золотых рублей);
система ценообразования, возрождаемая в годы нэпа, имела в естественной исторической основе дореволюционную ценовую структуру, сформированную в рамках денежного устройства золотомонетного стандарта на базе российского золотого рубля;
золотая денежная система была у всех в памяти, поэтому для большинства людей «довоенный рубль» был хорошо знакомой величиной, подходящей для роли условной счетной единицы.
В итоге в стране сложились и параллельно действовали две системы цен – в бумажных деньгах и в золоте, которые были связаны между собой курсом золотого рубля в совзнаках. Параллельное обращение червонцев и совзнаков сохранялось до марта 1924г.
Паритет червонца с золотом требовал не только законодательной фиксации, но и реального подтверждения. В этих целях Госбанк проводил валютные и золотые интервенции – скупал на бирже банковские билеты на золото и валюту, что привело к дополнительному росту спроса на червонцы. Кроме этого, для обеспечения связи с золотом 1923г. была осуществлена эмиссия золотых червонцев. В результате проведения денежной реформы денежная масса уменьшилась на 50 трлн. рублей.
В 1924г. была осуществлена унификация денежного обращения:
официально упразднен совзнак. Был объявлен фиксированный курс совзнаков в червонцах и проведен их выкуп в обмен на казначейские билеты по курсу 50тыс.руб. в совзнаках 1923г. = 1 рубль в казначейских билетах. Из обращения были изъяты около 809,6 квадриллионов совзначных рублей;
начался выпуск казначейских билетов, номинированных в рублях и имеющих природу бумажных денег, выпускаемых для удобства денежного обращения. Казначейские билеты были дробными частями червонца и выражались в золотых рублях;
в качестве разменной выпускалась серебряная и медная монета, которая была дробной частью казначейского рубля;
для обеспечения основательности денежного обращения Наркомфину СССР был закреплен лимит выпуска казначейских билетов. В 1924г. он включал в себя 50% суммы выпущенных в обращение банковских билетов, а в 1930г. был повышен до 100%. В 1925г. эмиссия казначейских билетов была также передана Госбанку СССР, и казначейский характер сохранился только по отношению к выпуску разменной монеты.
Таким образом, в результате проведения реформы сформировалась новая денежная система с обращением и взаимным разменом по твердым соотношениям банковских червонцев, казначейских билетов, а также серебряных и медных монет с масштабом цен, основанных на золоте. Банкноты обеспечивались золотом и имели золотой паритет, но золотое денежное обращение отсутствовало. Преимущество это системы в том, что она не имела недостатка в платежных средствах, и в то же время опасность увеличения бумажной эмиссии могла нейтрализоваться регулированием выпуска банкнот.
Экономические результаты реформы – это динамичный экономический рост внутри страны, развитие внешнеэкономических связей, сбалансированное и устойчивое состояние финансов и денежного обращения. Денежная реформа повысила роль денег в развитии экономики, восстановлении товарных отношений. В результате внедрения в обращение червонца и государственных казначейских билетов улучшилось финансовое положение предприятий, которые перестали нести потери от обесценения денег8.
Однако ряд шагов, предпринятых в 1925 – 1933гг., привели к отказу от устойчивой денежной единицы:
ограничение деятельности частного капитала и последующая полная ликвидация частного предпринимательства;
диспаритет цен на промышленные и сельскохозяйственные товары, ограничивающий формирование стабильного товарооборота;
избыточное банковское кредитование промышленности и формализация хозрасчета предприятий;
неэффективные методы экономического воздействия на сельское хозяйство, сдерживающие его экономический рост (коллективизация, раскулачивание);
централизация управления и переход к административно-командным методам управления.
Названные факторы обусловили дефицит товарного предложения и инфляцию. Как следствие во второй половине 20-х гг. ХХв. начался пересмотр теоретической концепции денег, что было связано с переходом от одной модели хозяйственного механизма (нэпа) к другой – административно-командной9.
В 1926-1928гг. червонец перестал быть конвертируемой валютой. После кредитной реформы 1930-1933гг., направленной на централизацию кредитных процессов в экономике и отмену коммерческого кредитования и вексельного оборота, червонцы фактически были вытеснены из обращения банковскими и казначейскими билетами, номинированными в рублях. В денежном обращении установился фидуциарный стандарт.
В годы Второй мировой войны правительство вынуждено прибегло к эмиссии как источнику покрытия военных расходов. К моменту окончания войны денежная масса в четыре раза превышала довоенный уровень, а объем розничного товарооборота, напротив, сократился более чем на 2/3, в связи с чем снизилось товарное обеспечение денежной массы и получил развитие инфляционный процесс. В обороте оказался излишек денег, что привело к росту рыночных цен и снижению покупательной способности рубля.
В заключение данного параграфа, посвященного денежной реформе 1922 – 1924 годов, отметим следующее - в результате реформ конца 20-х годов и вышеозначенной кредитной реформы 30-х произошло сращивание банковской системы с государством. Банки превратились в составные элементы государственно-бюрократической структуры, окончательно утратив собственно коммерческий характер и роль самостоятельного регулятора денежного обращения. Деятельность банков подчинялась инструкциям и распоряжениям партийно-государственного аппарата. Монополизация банковского дела государством превратила банки в особый элемент политической надстройки над экономикой. Использование денег и кредита определялось идеологическими и политическими целями, а не задачей повышения экономической эффективности производства.
3.2. Реформа 1947г. и особенности денежного обращения в 50-60-е гг.
По окончании войны перед государством встала задача изъятия из обращения излишних денег как обязательного условия отмены введенной во время войны карточной системы снабжения и перехода к торговле по единым государственным ценам. Успешное проведение реформы требовало накопления в руках государства достаточных товарных запасов для расширения товарного предложения, адекватного совокупной обращающейся денежной массе. Были также предприняты меры по ликвидации диспаритета цен на товары, распределяемые через систему пайков и коммерческой торговли.
Реформа несла в свое содержании замену денег, находившихся в обращении, на денежные знаки, выпущенные снова. А также заключалась в перерасчете денежных накоплений в форме займов и вкладов в сберкассах страны10. Условия реформы:
в обращение выпущены новые денежные знаки – казначейские билеты по 1, 3 и 5 рублей, билеты Госбанка СССР достоинством 10, 25, 50 и 100 рублей;
наличные деньги старого образца обменивались на новые денежные знаки в соотношении 10:1, что позволило сократить обращающуюся денежную массу. Заработную плату рабочим и служащим выдавали непосредственно новыми деньгами;
льготная переоценка вкладов в сберегательных кассах, способствовавшая притоку средств граждан: вклады в сберегательных кассах до 3 тыс.руб. не переоценивались, вклады от 3 до 10 тыс. руб. переоценивались в соотношении 3:2, вклады свыше 10 тыс. руб. переоценивались в соотношении 2:1;
денежные средства государственных предприятий и организаций, находившиеся на счетах в банках, сохранялись без изменения, а средства кооперативных организаций и колхозов переоценивались в соотношении 5:4;
проведена конверсия государственных займов. Все ранее выпущенные займы (за исключением Второго государственного займа восстановления и развития народного хозяйства) обменивались на один новый заем в соотношении 3:1, а свободно обращавшийся заем 1938г. – в соотношении 5:1. Необходимость такой переоценки обусловлена тем, что основная сумма вкладом и взносов по подписке на займы поступала в годы, когда покупательная способность рубля значительно понизилась;
денежная реформа сопровождалась переходом к единым государственным ценам, отменой карточек, развитием государственной и кооперативной торговли повышением роли денег в экономике.
Реформа полностью сохранила структуру денежной системы СССР и механизм эмиссионного регулирования. Отличие состояло в том, что банковские билеты стали выпускать в рублях, а не в червонцах. Реформа была проведена в рамках жесткого централизованного планирования и представляла собой деноминацию наличных денег и крупных вкладов. При проведении этой денежной реформы не требовалось коренной перестройки денежной системы, характер выпуска денег и их обращения не изменился. Вместе с тем в результате переоценки денег население неизбежно понесло известные потери.
Дальнейшим развитием реформы стало введение в 1950г. золотого содержания рубля и установление высокого валютного курса национальной денежной единицы. Золотое содержание рубля было установлено равным 0,222168г золота. Эта акция имела не только экономический, но и политический характер и была связана с формированием системы государств социалистического типа, потребовавшей создания единой валютной основы для взаимных расчетов и расчетов с капиталистическими государствами. Исходя из установленного золотого содержания, был определен курс рубля по отношению к иностранным валютам, который повысил валютный паритет рубля на 32,5%. Однако установленное золотое содержание рубля было завышено, что сдерживало развитие нетоварных операций с иностранными государствами. Поэтому в апреле 1957г. по нетоварным операциям был установлен специальный курс обмена иностранной валюты на рубли, предусматривающий 150%-ную надбавку к официальному курсу. Система двойного курса (официального и по нетоварным операциям) создавала для государства дополнительные трудности при совершении международного валютного оборота, поэтому в 1961г. при проведении деноминации был восстановлен единый валютный курс.
Денежная реформа 1961г. проводилась в форме деноминации. В мае 1960г. было принято решение о повышении с 1 января 1961г. в 10 раз масштаба цен и обмене всех находящихся в обращении денежных знаков на новые в пропорции 10:1, что означало деноминацию рубля. Одновременно в таком же соотношении были уменьшены цены на товары, все виды доходов, платежей и обязательств. Изменение масштабов цен означало и изменение золотого содержания рубля, которое было установлено на уровне 0,987412г, то есть повышено в 4,4 раза. В обращение введены новые денежные знаки образца 1961г.: казначейские билеты СССР по 1, 3 и 5 руб., билеты Госбанка СССР нарицательной стоимостью 10, 25, 50 и 100 рублей и разменная монета в 1, 2, 3, 5, 10, 15, 20, 50 коп. и 1 рубль.