Банковская система в России

Введение
1. Банковская система – её роль и место в кредитной системе
2. Характеристика банковской системы современного общества
3. Виды банков
Заключение
Список использованной литературы
Приложение

Банковская система в России

В систему Банка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения (национальные банки республик), расчетно-кассовые центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия, учреждения и организации (в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации), необходимые для осуществления деятельности Банка России.
Кто же является собственником Центрального Банка? Законодательство в разных странах отвечает на этот вопрос по-разному. Уставной капитал и все активы Банка России являются Федеральной собственностью. Это, однако, не означает, что Банк России живет за счет средств государственного бюджета. Все свои расходы он полностью покрывает за счет собственных доходов. Он является юридическим лицом. При этом, не смотря на то, что Банк Росси, по существу, является собственностью государства, оно не несет ответственности по долговым обязательствам Банка, а Банк Росси не несет ответственности по долговым обязательствам государства. Таким образом, Банк России, как, впрочем, и другие банки в странах со сложившейся рыночной системой и демократическим строем, представляет собой самостоятельное в хозяйственном отношении финансовое предприятие.
В то же время мы не должны забывать, что Центральный банк держит в своих руках нити, при помощи которых он способен активным образом воздействовать на экономику. Это его положение не идет ни в какое сравнение не только с положением любой фирмы, но даже с положением отдельных государственных структур (министерств, комитетов и т.д.). Поэтому управление Центральным банком и контроль над его деятельностью не может оставаться вне поля зрения высших органов государственной власти.
Банк России подотчетен Государственной Думе. Эта подотчетность заключается, во-первых, в том, что Председатель Банка России назначается Думой по представлению Президента России, Дума назначает также членов Совета директоров Банка. Во-вторых, Председатель Банка представляет на рассмотрение Думы годовой отчет об итогах деятельности Банка. На заседаниях Думы рассматривается и обсуждается отчет о направлениях государственной кредитно-денежной политики. Банка России предоставляет Государственной Думе и Президенту РФ информацию о своей текущей деятельности, свои оценки и информацию об экономическом положении страны и по другим вопросам.
К банковским операциям относятся:
привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
размещение указанных в предыдущем пункте привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Кредитная организация, помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:
выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных сейфов для хранения документов и ценностей;
лизинговые операции;
оказание консультативных и информационных услуг;
Рост количества кредитных организаций и их филиалов продолжался до 1996 г. Росту числа банков благоприятствовала высокая рентабельность банковских операций в условиях высокой инфляции и нестабильности на валютных рынках. В сравнении с ведущими западными странами уровень развития филиальной сети банков в России остается недостаточно высоким. Банки с развитой филиальной сетью (по российским меркам) являются исключением на общем фоне значительного числа мелких и средних банков. Это объясняется неравномерным распределением финансовых ресурсов на территории России, Таким образом, в России слишком много банков (прежде всего средних и мелких) и слишком мало крупных, обладающих развитой филиальной сетью (Приложение №2).
Все российские коммерческие банки можно разделить на следующие группы.
I гр. Особое место занимают Сбербанк РФ и Внешторгбанк.
II гр. Наиболее крупные — их около 20-ти — коммерческие банки.
III гр. Представлена средними и мелкими банками.
IV гр. Иностранные банки и банки, созданные с участием иностранного капитала.
Роль иностранных коммерческих банков относительно невелика. Отделения иностранных банков в основном обслуживают потребности иностранных клиентов, им запрещено заниматься депозитными операциями на территории России.
Проблема наращивания капитала банков и улучшения его наполнения является одной из основных проблем развития и повышения стабильности банковской системы России. По сравнению с западными странами общий уровень концентрации банковского капитала в России остается низким. В государстве с развитой рыночной экономикой на несколько крупнейших коммерческих банков приходится подавляющая сумма активов всех банков. В 12-ти из 19-ти ведущих развитых стран на 3 крупнейших коммерческих банка в среднем приходится более 50% активов банковской системы. В том числе, в Германии — 89.5%, Франции — 63.6%, Италии — 35.9%, Англии – 29.1%, США — 13.3%. В России таких крупных кредитных институтов, сопоставимых с западными, нет. На чуть более 20 крупнейших коммерческих банка приходятся более половины всех банковских активов. Причем только в Сбербанке РФ — 24% [15].
Одним из самых серьезных проявлений нестабильности банковской системы стал кризис ликвидности на межбанковском рынке 24 августа 1995 г. В числе причин, которые вызвали этот кризис, коммерческие банки назвали слабую контролирующую и регулирующую роль Банка России. В письме Ассоциации российских банков Президенту РФ после кризиса отмечалась необходимость “принять дополнительные меры по совершенствованию контроля над деятельностью коммерческих банков, не допуская создания сомнительных кредитных учреждений, и обеспечить не формальный, а компетентный надзор за их деятельностью, чтобы предотвратить расхищение банковских средств недобросовестными учредителями” [15, стр. 512].
Во всех развитых государствах действует жесткий многоуровневый контроль над деятельностью банков — со стороны центрального банка, министерства финансов, местных и региональных органов власти. При малейших признаках неплатежеспособности принимаются меры по предупреждению банкротства, восстановлению, восстановлению платежеспособности банка, его реорганизации и т.д. Задача при этом одна — сохранить доверие вкладчиков к банку, не допустить “цепной реакции”, когда кризис одного банка может спровоцировать кризис других. Детально разработанная практика досудебных процедур позволяет не доводить дело до суда, защищает интересы вкладчиков и обеспечивает стабильность банковской системы.
В начале 1997 г. был подготовлен законопроект “О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций”. Он расширяет права Банка России. Суть законопроекта состоит в том, что Центральный Банк РФ имеет право (и даже обязан) предпринимать любые действия, направленные на “предупреждение несостоятельности кредитных организаций в целях сохранения доверия вкладчиков и кредиторов”. С принятием законопроекта существенным образом возрастает роль Банка России в поддержании стабильности банковской системы.
Есть ещё один аспект проблемы повышения стабильности и надежности банковской системы, актуальный не только в России, но и в других странах. Это безнадежные долги.
Доля безнадежных долгов к общей сумме выданных кредитов в структуре баланса коммерческих банков в государствах с переходной экономикой достигает 14%. Причем, как отмечалось в исследованиях Международного Валютного Фонда (МВФ), из года в год наблюдается тревожная тенденция роста доли этих долгов.
В России эта величина оценивается примерно в 9%. Для сравнения, эта доля — на уровне той, которая стала одной из причин, вызвавших серьезный банковский кризис в целом ряде государств. Так, накануне банковского кризиса в Аргентине в конце 1980 г. эта доля составляла 9%, в Мексике в сентябре 1994 г. — 11%, в Швеции в конце 1992 г. — 7% [15].
Способом решения задачи реструктуризации банков представляется разработка и осуществление долговременной программы. Такая программа требует выделения необходимых средств для оздоровления банков, возможно, создания специализированных институтов и разработки соответствующих нормативных документов, а также осуществления параллельных действий в области структурной перестройки промышленности, как необходимого дополнения к программе оздоровления банков. Это предполагает тесную координацию действий между правительством и Центральным Банком.
Стабильность банковской системы имеет не только внутренний аспект, но и международный в силу проводимой политики либерализации финансового рынка России, расширения международной деятельности российских банков.
Усиливается координация между Международным Валютным Фондом (МВФ), Международным Банком Реструктуризации и Развития (МБРР) и другими международными организациями по осуществлению мер, направленных на обеспечение стабильности национальных банковских систем. Эти меры будут предназначены для поддержки усилий правительств, направленных на достижение международных стандартов отчетности, регулирования и надзора деятельности национальных банков.
В программах поддержки экономических реформ России со стороны международных организаций российским банкам пока отведено довольно скромное место. Первым стал “Проект развития финансовых учреждений”, на который России предоставлен займ МБРР и Европейского банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) на общую сумму в 300 млн. долларов. К началу 1997 г. аккредитацию на участие в этом проекте получил 31 российский банк.
Вторым займом в поддержку преобразований финансового сектора стал “Проект подготовки управленческих и финансовых кадров”, на реализацию которого МБРР выделил 40 млн. долларов. Программа включает в себя 35 конкретных подпроектов, большая часть которых инициирована и разработана российскими коммерческими банками и центрами бизнес-образования.
Правительством РФ предусматривается обновление банковской системы. Намечены соответствующие законодательные и организационные мероприятия, которые сделают российскую банковскую систему совершенной, стимулирующей структурную перестройку экономики России и обеспечивающей инвестиционную активность и финансовое здоровье страны в целом.
3. Виды банков
В России, как и в большинстве других стран мира, в настоящее время существуют следующие виды банков (Приложение №3).
I. Центральные банки (ЦБ)
Их еще называют центральными эмиссионными банками в силу законодательно закрепленного за ними монопольного права эмиссии банкнот.
Как правило, ЦБ — это один государственный банк, например, Банк Англии, Банк Франции, Швейцарский национальный банк.
Практически во всех странах существуют законодательный акты, определяющие полномочия центрального банка и регламентирующие его деятельность. Главной задачей центрального банка является сохранение стабильной покупательной способности национальной денежной единицы и обеспечение бесперебойности деловых платежей и расчетов в стране. Так, Немецкий федеральный банк обязан в соответствии с законом “обеспечивать стабильность национальной валюты”; главная цель Банка Франции — сохранять “стабильность цен”. Деятельность Банка России ориентируется, согласно закону, на достижение трех главных целей: “защита и обеспечение устойчивости национальной валюты — рубля; развитие и укрепление банковской системы; эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов”. Для этого ЦБ РФ наделяется функциями и полномочиями высшего органа государства по разработке и осуществлению денежно-кредитной политики.
Функции центрального банка, несмотря на определенную модификацию, на протяжении многих десятилетий остаются практически неизменными. Центральный банк:
имеет монополию на осуществление эмиссии наличных денег и организацию их обращения;
является банкиром правительства;
выполняет роль банка для других банков;
проводит денежно-кредитное регулирование и осуществляет банковский надзор [13].
II. Коммерческие банки
Коммерческие банки являются старейшими кредитными учреждениями, выполняющими большинство финансовых операций и услуг, известных в практике делового предпринимательства. Сеть коммерческих банков наиболее развитых государств состоит из юридически самостоятельных учреждений, а также отделений, филиалов и дочерних банковских структур. Во всех промышленно развитых странах коммерческие банки являются крупными кредитными учреждениями, Исключение составляют США, где насчитывается несколько тысяч банков, которые представлены как крупнейшими банками — гигантами, так и крошечными провинциальными баками.
Коммерческий банк — это юридическое лицо, которое на основании специального разрешения (лицензии) центрального банка имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, прочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Одновременно банки выполняют иные операции, связанные с удовлетворением потребностей своих клиентов, включая операции, обеспечивающие страхование рыночных рисков предприятий, налично-денежный оборот, оказание консультационных и информационных услуг
Являясь самостоятельными коммерческими предприятиями, банки в своей деятельности должны руководствоваться нормами конституции, соблюдать требования гражданского, трудового, налогового и административного законодательства, законодательных актов, а также нормативными актами центрального банка и государственных органов исполнительной власти.
В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.
Коммерческие банки различаются:
по видам совершаемых операций — на универсальные и специализированные;
по территории деятельности — на федеральные, республиканские и региональные;
по обслуживанию различных отраслей экономики.
Значительную долю действующих сегодня коммерческих банков составили их смешанные варианты.
Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных программ.
III. Сберегательные банки
Среди специальных кредитных институтов особое место занимают сберегательные банки — как правило, это государственные кредитные учреждения. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать, как капитал.
Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации),. В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ (имеет 34426 филиалов) [13]. Существенные изменения произошли в деятельности Сберегательного Банка России в условиях прехода к рыночной экономике. Резко расширены его операции. Сбербанк не только аккумулирует основную часть вкладов населения, но и осуществляет кредитование граждан, проводит покупку и продажу свободно конвертируемой валюты, организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, осуществляет операции с ценными бумагами и др. Сбербанк в России стал полноценным универсальным банком.
IV. Инвестиционные банки.
В современной кредитной системе в ряде западных стран инвестиционные банки получили большое развитие. К выделению в большинстве стран Запада (прежде всего в США, Японии, Англии и Франции) инвестиционных банков привели разделение труда и специализация в кредитной сфере. Основная задача инвестиционных банков – это мобилизация долгосрочного ссудного капитала и предоставление его заемщикам посредством выпуска и размещения акций, облигаций и других видов заемных обязательств. Каждая крупная фирма, корпорация, как правило, имеет “свой” инвестиционный банк, услугами которого постоянно пользуется. В настоящее время существую два типа инвестиционных банков. Банки первого типа занимаются исключительно торговлей и размещением ценных бумаг, банки второго типа — долгосрочным кредитованием. Этот тип банка характерен в основном для континентальных стран Западной Европы и развивающихся государств.
Банки первого типа в настоящее время, как правило, проводят операции с ценными бумагами корпоративного сектора экономики. Размещая акции и облигации, они служат посредниками для получения денежных средств предприятиями промышленности, транспорта и торговли. Они представляют собой мощные кредитно-финансовые институты, поскольку, действуя как учредители вновь создаваемых компаний, они размещают дополнительные эмиссии акций и облигаций уже существующих компаний и корпораций. В настоящее время без участия этих банков практически невозможно продать ценные бумаги.
Инвестиционные банки занимают основное место в торговле акциями, облигациями и другими видами ценных бумаг. Их главная функция состоит в размещении собственных и привлеченных средств в ценные бумаги. Инвестиционные банки не имеют права принимать депозиты и привлекать капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных операций хозяйства. В России они немногочисленны.
В США крупные инвестиционные банки: “Фёрст Бостон корпорейшн”, “Леман Бразерс”, “Морган Гренфелл” и др. Известный банк “Морган Гренфелл” — инвестиционный банк, имеющий 150-летнюю историю. Его отделения расположены в десятках стран (с 1997 г. имеет представительство в России).
V. Ипотечные банки.
Ипотечные банки занимаются выдачей ссуд под залог недвижимости — земли, строений, зданий, сооружений. Они осуществляют кредитование под залог и под заклад. При кредитовании под залог предмет залога остается в собственности получателя кредита, а при кредитовании под заклад право собственности на то или иное имущество на время представления кредита переходит к кредиту. Благодаря своей долгосрочности (20 — 30 лет) ипотечные кредиты особенно удобны для финансирования в тех случаях, когда выплата процентов и погашение кредита возможны только из текущих, как правило, невысоких доходов, т. е. небольшими взносами.
Средства для предоставления кредитов ипотечный банк получает от продажи закладных листов.
Виды деятельности, которыми могут заниматься ипотечные банки наряду с основной, включают в вложение средств в ценные бумаги под определенные проценты, выдачу ссуд под залог ценных бумаг, а также некоторые финансовые услуги.
В Финляндии действуют семь частных ипотечных банков. В своих руках они концентрируют весь ипотечный кредит, предоставляемый промышленности, строительству и сельскому хозяйству.
В США ипотечный кредит в основном осуществляют специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, а также страховые компании. Но в то же время существует и группа государственных ипотечных банков.
В настоящее время в России создано Федеральное агентство по ипотечному кредитованию, которое занимается выкупом у банков ипотечных кредитов, выпускает ценные бумаги, обеспеченные этими кредитами и имеющие соответствующие правительственные гарантии.
VI. Специализированные банки.