Управление кредитным портфелем банка.

Содержание

Введение
1 Теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка
1.1 Сущность кредита и общие принципы организации системы кредитования
1.2 Организация кредитования в коммерческом банке: сущность и нормативно-правовое регулирование
1.3 Кредитный портфель банка: понятие, виды и основы управления
2 Анализ управления кредитным портфелем коммерческого банка
2.1 Общая характеристика ОАО «Московский Индустриальный Банк»
2.2 Анализ основных показателей деятельности ОАО «Московский Индустриальный Банк»
2.3 Анализ управления кредитным портфелем ОАО «Московский Индустриальный Банк»
3 Разработка направлений совершенствования управления кредитным портфелем банка
3.1 Комплекс мер по снижению рискованности кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях
3.2 Направления повышения качественных характеристик кредитного портфеля банка
Заключение
Список использованных источников

Управление кредитным портфелем банка.

825 823
1,12
Электроэнергетика
913 350
718 306
0,78
ВПК
524 402
715 207
1,37
Железнодорожный транспорт
340 415
672 527
1,98
Машиностроение и металлообработка
591 926
661 997
1,12
Цветная металлургия
253 867
637 059
2,51
Атомная промышленность
142 741
572 777
4,01
Газовая промышленность
337 189
425 516
1,26
Обработка драгоценных камней
302 497
-
Пищевая промышленность
155 357
254 938
1,65
Авиаперевозки
192 343
230 491
1,20
Нефтяная промышленность
275 169
196 880
0,72
СМИ и телекоммуникации
93 043
196 420
2,11
Химия и нефтехимия
190 261
190 326
1,00
Сельское хозяйство
28 735
154 720
5,38
Угольная промышленность
135 034
147 489
1,09
Водный транспорт
78 612
77 262
0,98
Лесная промышленность
40 903
34 062
0,83
Прочие отрасли
417 063
648 654
1,55
Общий итог
8 974 395
13 547 773
1,51
Очевидно, что ключевыми направлениями кредитования в 2008 году были торговля (20% кредитных вложений), строительство (16%), финансовые и инвестиционные компании (7%), черная металлургия (6%), электроэнергетика (5%), ВПК (5%) и т.д. (рисунок 8).
Рисунок 8 – Отраслевая структура кредитного портфеля ОАО «Московский Индустриальный Банк» в 2008 г.
В анализируемом периоде (в 2008 г. относительно 2007 г.) существенно расширилась доля следующих отраслей: сельское хозяйство (438%), атомная промышленность (301%), цветная металлургия (151%). Снизилось кредитование электроэнергетики (на 22%), нефтяной промышленности (на 28%), лесной промышленности (на 17) и водного транспорта (на 2%).
За 2008 году значительно сократилась концентрация кредитного портфеля банка – доля 10 крупнейших заемщиков уменьшилась с 22,3% (в 2007 г.) до 18,5%.
Половина кредитного портфеля банка в 2007-2008 году была сформирована за счет клиентов региональных подразделений.
Таким образом, кредитование является основной сферой деятельности в структуре активных операций ОАО «Московский Индустриальный Банк», динамика чистой ссудной задолженности наглядно можно проследить на рисунке 9.
Рисунок 9 – Динамика чистой ссудной задолженности ОАО «Московский Индустриальный Банк» в 2006-2008 гг.
Очевидно, что имеет место рост показателя практически в 2 раза, так за анализируемый период рост чистой ссудной задолженности составляет в 2008 г. по сравнению с 2006 г. на 218% (увеличение на 221 069 062 тыс. руб.). Соответственно имеет место и рост процентных доходов от ссуд, предоставленных клиентам-некредитным организациям (рисунок 10).
Процентные ставки, под которые предоставляются кредитные продукты банка, зависят от множества факторов:
вид кредитного продукта,
срок и валюта кредитования,
порядок уплаты процентов,
финансовое состояние самого заемщика.
ОАО «Московский Индустриальный Банк» уделяет большое внимание управлению рисками как фактору, обеспечивающему безопасность бизнеса, и использует самые современные технологии для его оптимизации. Банк принимал участие в разработке программы управления рисков для Центрального банка РФ, что подчеркивает высокую надежность систем управления рисками, используемых ОАО «Московский Индустриальный Банк».
Рисунок 10. – Проценты, полученные ОАО «Московский Индустриальный Банк» по ссудам предоставленных клиентам (некредитным организациям) в 2006-2008 гг.
Отметим, что розничное направление кредитования также представлено в кредитной линейке ОАО «Московский Индустриальный Банк»:
"Жилищный кредит" - на приобретение,  строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости, включая приобретение и обустройство земельных участков, находящихся на территории РФ;
"Текущий кредит" - на приобретение  транспортных  средств, дорогостоящих предметов домашнего обихода, на оплату медицинских услуг, на приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера;
"Корпоративный кредит" - на цели личного потребления сотрудникам платежеспособных организаций, являющихся клиентами Банка, под их поручительство и в соответствии с заключенным договором о сотрудничестве между Банком и организацией с установлением лимита риска на данное предприятие (лимит кредитования);
"Экспресс-кредит" - на цели личного потребления Заемщикам, разместившим свои денежные средства в рублях и в иностранной валюте в депозит (вклад) в Банке, сроком менее срока вклада, под залог права требования этого вклада;
"Ипотечный кредит" – участие в Российской программе  ипотечного жилищного кредитования с использованием закладных.
Кредитование  в виде  "овердрафт"  по карточным счетам.
В рамках анализа продуктовой линейки розничного портфеля следует сказать следующее. В 2007 г. почти в два раза увеличился портфель потребительского кредитования: с 566 млн. долларов в 2006 году до 996 млн. долларов в 2007 году – Банк вошел в число лидеров в области потребительского кредитования России.
Несмотря на ухудшению ситуации в сфере потребительского кредитования, ОАО «Московский Индустриальный Банк» вел и ведет постоянную работу по созданию дополнительных преимуществ и новых возможностей для своих розничных клиентов. В 2007 году ОАО «Московский Индустриальный Банк» начал осуществление проекта, направленного на долгосрочное развитие отношений с существующими клиентами, который предполагает повышение кредитных лимитов и предоставление дополнительных кредитных линий премиальным клиентам.
Работа розничного сектора получила признание клиентов: по результатам исследования «Впечатление клиентов от розничного банковского обслуживания в России», проведенного компаниями KPMG и «Сентео», ОАО «Московский Индустриальный Банк» был в числе лидеров рейтинга в категориях, по которым проводилась оценка: коммуникации, оценка отделений и офисов банка, описание предложения и работа сотрудников.
Однако, несмотря на рост доходов от кредитных операций, в условиях разрастающегося мирового экономического кризиса ОАО «Московский Индустриальный Банк» также испытывает определенные трудности, снижается качество его кредитного портфеля, возрастают кредитные риски, что требует досрочного пересмотра существующей кредитной политики.
Так, с ростом объемов, выданных кредитов в ОАО «Московский Индустриальный Банк», возрастает и сумма просроченной задолженности по (рисунок 11).
Рисунок 11 – Динамика просроченной задолженности по кредитам ОАО «Московский Индустриальный Банк» в 2006-2008 гг.
За анализируемый промежуток времени наблюдается значительный рост просроченной задолженности по кредитам. На 01.01.2008 г. просроченная задолженность увеличилась на 149,19% по сравнению с данными на 01.01.2007 г. На 01.01.2009 г. просроченная задолженность увеличилась на 415,05%. В абсолютном выражении объем просроченных платежей по кредитам ОАО «Московский Индустриальный Банк» является незначительным, однако столь значительный рост данного показателя является индикатором снижения эффективности кредитной работы банка в динамике, что в свою очередь свидетельствует о недостаточной проработке основных параметров кредитной политики банка, в частности администрирования и мониторинга кредитного портфеля.
За период с 01.01.2007 г. по 01.01.2009 г. доля просроченной задолженности в ссудной задолженности ОАО «Московский Индустриальный Банк» возросла с 4,0% до 7,3%. При этом, качество ссудной задолженности несколько ухудшилось, что обусловило повышение уровня кредитного риска (отношение объема резервов по ссудам к остатку ссудной задолженности) за период с 01.01.2007 г. по 01.01.2009 г. - с 2,7% до 5,2% (рисунок 12).
Рисунок 13 - Показатель уровня кредитного риска ОАО «Московский Индустриальный Банк» с 1.01.2007 г. по 1.01.2009 г.
Подобная динамика свидетельствует, что снижается качество кредитного портфеля ОАО «Московский Индустриальный Банк», общеэкономическая конъюнктура влияет на платежеспособность его заемщиков, ссуды которых при выдаче оценивались как низкорискованные. Возрастает объем резервов на возможные потери по кредитным требованиям, что с одной стороны стабилизирует финансовую устойчивость банка на случай невозврата основного долга заемщиками, но с другой стороны отвлекает из оборота значительные объемы ресурсов, снижает процентную маржу банка.
Анализ кредитного портфеля ОАО «Московский Индустриальный Банк» показал, что несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам. Таким образом, кредитование является ведущим направлением деятельности ОАО «Московский Индустриальный Банк». Понимание потребностей клиентов, индивидуальный подход к каждому заемщику, работа с разными формами кредитования и обеспечения возвратности, оперативность принятия решений являются основой для взаимовыгодного сотрудничества банка и заемщиков. В условиях кризиса целесообразно усилить внимание к качеству системы управления кредитными рисками, разработать комплекс мероприятий по их снижению и закрепить его в кредитной политике ОАО «Московский Индустриальный Банк».
Таким образом, управление кредитным портфелем ОАО «Московский Индустриальный Банк» направлено на капитализацию возможностей, предложенных рынком, а также использование ключевых конкурентных преимуществ, среди которых – уникальное продуктовое предложение, долгосрочные отношения с клиентами, фокус на быстрорастущих сегментах, мощная технологическая платформа и федеральная сеть дистрибуции.
3 Разработка направлений совершенствования управления кредитным портфелем банка
3.1 Комплекс мер по снижению рискованности кредитного портфеля коммерческого банка в современных условиях
Оценка риска кредитования – задача, с которой постоянно сталкиваются специалисты банка. Успех во многом зависит от того, насколько при принятии решения о предоставлении кредита учтены факторы, влияющие на стабильность заемщика. Несмотря на накопленный опыт и знания специалистов банка, эффективное использование качественных характеристик заемщика при оценке и мониторинге его деятельности представляет собой определенную проблему. Трудности возникают в связи с большим числом не имеющих количественного выражения показателей (качество менеджмента, состояние отрасли, рыночная позиция продуктов и услуг заемщика, качество финансовой отчетности и др.), которые необходимо учитывать при принятии решений о возможности предоставления кредита.
Для решения указанной проблемы, ОАО «Московский Индустриальный Банк» можно порекомендовать осуществлять оценку рисков кредитования с использованием метода анализа иерархий. В основе предлагаемого подхода лежит метод анализа иерархий (АНР – Analytic Hierarchy Process), предложенный американским специалистом в области исследования операций Саати, который получил широкое распространение в решении многокритериальных задач. Его использование позволяет дать комплексную оценку риска, учитывающую множество разнообразных факторов, вносящих неопределенность в принимаемые решения.
В настоящий момент оценка риска кредитования в банке осуществляется по двум координатам: финансовое состояние заемщика и качество возврата задолженности по ссуде. Предлагаемый метод позволяет расширить существующий способ, вводя третью координату, характеризующую качественную сторону заемщика (рисунок 14).


Рисунок 14 – Предлагаемая модель определение категории качества ссуды
В соответствии с количеством баллов, рассчитанных по экспертным данным методом АНР, заемщики и соответствующий кредит относятся к одному из следующих состояний: «хорошее», «среднее», или «плохое». Таким образом, вводится куб с 27 ячейками, в которых специалистами экспертно установлен риск-рейтинг кредита, отвечающий кредитной политике банка. На практике для упрощения вместо куба предлагается, оценивать риск-рейтинг по трем таблицам, развернутым для фиксированных значений одной из осей куба, например качественным характеристикам (таблица 4).
Известно, что процесс кредитования включает минимум три этапа:
1. предварительная оценка клиента и его бизнеса;
2. основная экспертиза кредитоспособности заемщика и принятие решения о предоставлении ему кредита;
3. мониторинг обслуживания долга.
Таблица 4
Развернутое представление кубической модели
Качественные характеристики состояния заемщика
Финансовое положение заемщика
Обслуживание долга
Хорошее
Среднее
Плохое
Хорошее
Хорошее
Стандартная
(1-я) категория качества
Нестандартная (2-я) категория качества
Сомнительная (3-я) категория качества
Среднее
Нестандартная (2-я) категория качества
Сомнительная (3-я) категория качества
Проблемная (4-я) категория качества
Плохое
Сомнительная (3-я) категория качества
Проблемная
(4-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
Среднее
Хорошее
Нестандартная (2-я) категория качества
Сомнительная (3-я) категория качества
Проблемная (4-я) категория качества
Среднее
Сомнительная (3-я) категория качества
Проблемная
(4-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
Плохое
Проблемная
(4-я) категория качества
Безнадежная
(5-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
Плохое
Хорошее
Сомнительная (3-я) категория качества
Проблемная
(4-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
Среднее
Проблемная
(4-я) категория качества
Безнадежная
(5-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
Плохое
Безнадежная
(5-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
Безнадежная (5-я) категория качества
На каждом этапе оцениваемый риск-рейтинг используется по-разному. Так, если на первом и втором этапах он учитывается при оценке кредитоспособности заемщика, принятии решения о возможности предоставления ему кредита и определении объемов резервирования, то на третьем – для назначения процедур и интенсивности мониторинга бизнеса клиента. Причем если на первых двух этапах высокий риск заемщика, и соответственно, кредит не создает стимулов у сотрудников банка для работы с ним, то на третьем этапе кредиты с высоким риском пользуются повышенным вниманием сотрудников банка (поскольку кредит может оказаться проблемным). Под высоким риск-рейтингом понимается кредит с большой вероятностью возникновения проблем.
Очевидно, что в процессе мониторинга кредита его риск-рейтинг может меняться, поэтому необходимо проведение его переоценки. Следует также отметить, что если заемщик впервые обратился в банк за кредитом, то на первом этапе риск-рейтинг присваивается ему только по двум группам факторов: финансовому состоянию и качественным характеристикам. Однако на этапе мониторинга задействованы все три координаты в кубе.
Процесс подготовки и оценки риск-рейтинга заемщика и его бизнеса имеет три стадии, каждая из которых включает несколько шагов.
На первой стадии происходит уточнение отдельных позиций кредитной политики банка, связанной с оценкой заемщиков. На втором – оцениваются качественные характеристики заемщика и его бизнеса на основе экспертных заключений специалистов банка. И, наконец, на третьей осуществляется сверка показателей, характеризующих финансовое состояние заемщика, дисциплину обслуживания им долга и результаты экспертных оценок, и определяется риск-рейтинг соответствующего кредита.
Особенность предлагаемого подхода заключается в том, что решение сложной задачи оценки заемщика по качественным показателям сводится к простым задачам попарного сравнения различных факторов.
1. Определение состава факторов, характеризующих заемщика данного класса. Специалисты банка выделяют отрасль, по которой будет формироваться кредитный портфель, после чего определяют факторы, влияющие на кредитоспособность заемщика из этой отрасли.
2. Разработка иерархической структуры факторов. Определенные факторы выстраиваются в иерархическом порядке. Каждый фактор более высокого уровня связан с несколькими факторами следующего уровня, более точно характеризующими заемщика.
3. Экспертные оценки взаимного влияния факторов (программа MBI-АНР). Подготовка и расчет иерархической схемы ведутся по программе MBI-АНР, которая полностью автоматизируют процесс оценки. Специалистам банка необходимо провести попарное сравнение факторов по степени их влияния на вышестоящую цель. Данное сравнение осуществляется с использованием «шкалы Саати» (таблица 5). При этом помимо значений, предлагаемых шкалой, можно устанавливать промежуточные значения.
Таблица 5
Влияние факторов на выбранную цель. «Шкала Саати»
Степень влияния
Значение
Равное
1
Умеренное превосходство одного фактора над другим
3
Существенное или сильное превосходство
5
Значительное превосходство
7
Очень сильное превосходство
9
4. Расчет весов факторов на всех уровнях иерархии. После заполнения всех матриц (для каждой группы факторов строится своя матрица) производится расчет весов факторов на всех уровнях иерархии. Метод базируется на оценке собственных значений матриц и процедур их свертки к показателям, учитывающим веса факторов других уровней иерархии. Если во главу построенной иерархии поставить цель – оценка качества заемщика по экспертным заключениям специалистов банка, то веса факторов более низких уровней будут определять степень их влияния на эту цель.
5. Формулировка положений кредитной политики. Поскольку данный подход является эффективным аналитическим инструментом оценки влияния различных факторов на выбранную цель, он позволяет сформировать кредитную политику конкретного банка, учитывающую специфику бизнеса.
6. Оценка значимости факторов реального заемщика. Для заемщиков рассматриваемого класса по каждому фактору формируется правило определения его значимости (мера качества). Мера качества может принимать значения в пределах от –8 до +8 баллов. В приведенном ниже примере введены три градации, позволяющие отнести заемщика по данному фактору к одной из следующих групп: хорошей (8 баллов); средней (0 баллов) или плохой (-8 баллов). Представляется целесообразным, чтобы данные правила разрабатывали высококвалифицированные специалисты банка для последующего использования их остальными сотрудниками. Фактически речь идет о создании в банке знаний по оценке заемщиков, используемой различными специалистами и позволяющей накапливать историю по выбранным направлениям кредитования.
7. Оценка качества реального заемщика. По сформулированным правилам производится оценка конкретного заемщика: полученные баллы перемножаются на веса соответствующих факторов (см. п.4) и суммируются. Тем самым учитывается не только конкретный вес данного качественного фактора, но и его значимость с точки зрения принятой кредитной политики. Исходя из опыта работы и представлений о «хорошем», «среднем» и «плохом» заемщике, вводится так называемая шкала заемщиков (таблица 6).
Таблица 6
Шкала классификации заемщиков по предлагаемой модели
Интервал баллов
Качественная характеристика
800 - 300
Хорошее
300 - -300
Среднее
-300 - -800
Плохое
При необходимости шкала заемщиков может быть детализирована, что позволит получать более точные оценки. Введенная шкала определяет только координатную ось куба (см. рисунок 14). Отметим, что каждый банк в соответствии со своей кредитной политикой, профессиональным уровнем экспертов и на основании накопленных статистических данных по выданным ранее кредитам формирует свою шкалу.
В результате проведенной работы подготовлен инструмент оценки заемщика по качественным факторам. В дальнейшем полученные экспертные оценки могут уточняться, что повысит точность предсказаний и даст возможность тиражировать накопленный опыт среди специалистов.
8. Оценка риск-рейтинга реального заемщика. Возвращаясь к кубу (см. рисунок 14), определим риск-рейтинг заемщика, который может использоваться при оценке его кредитоспособности, выборе процедур мониторинга предоставленного кредита или управления кредитным портфелем. Для этого, используя оценки, полученные по трем осям, находим ячейку, в которую попадает данный заемщик, что и определяет его риск-рейтинг.
Следует отметить, что с помощью предложенной процедуры удается расширить круг специалистов, способных работать с большинством типовых заемщиков.
Применение предложенной методики снижения кредитных рисков банка посредством оценки риск-рейтинга заемщика позволяет:
сводить решение многокритериальной задачи оценки риск-рейтинга кредита к последовательности простых шагов, выполняемых по типовым процедурам;
учитывать качественные факторы, характеризующие заемщика, одновременно с финансовыми показателями и др.;
накапливать и тиражировать знания ведущих специалистов банка по процессу кредитования среди других сотрудников;