Страхование строительно-монтажных рисков

Введение
Глава I Страхование строительно-монтажных рисков. Основные положения
1.1 Значение страхования строительно-монтажных рисков для строительных компаний
1.2 Классификация и виды строительно-монтажных рисков, условия их страхования
1.3 Проблемы и перспективы развития страхования строительно-монтажных рисков в России
Выводы по I главе
Глава II Выработка управленческих решений по страхованию строительно-монтажных рисков в строительных организациях
2.1 Постановка задачи и описание объектов страхования строительно-монтажных рисков
2.2 Методика проведения предстраховой экспертизы по оценке строительно-монтажных рисков
2.3 Порядок оценки ущерба при наступлении страхового случая
2.4 Документальное сопровождение страхования строительно-монтажных рисков
2.4.1 Договор страхования строительно-монтажных рисков
2.4.2 Порядок заключения договора страхования и контроль его исполнения
Выводы по II главе
Глава III Практическая реализация страхования строительно-монтажных рисков ООО «ПитерСтрой»
3.1 Структура организации ООО «ПитерСтрой»
3.2 Страхование строительно-монтажных рисков объекта поселок Лемболово дом №2
3.3 Практические рекомендации по управлению строительно-монтажными рисками и оценка эффективности предлагаемых решений
Выводы по III главе
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Страхование строительно-монтажных рисков

- взаиморасположение участков и помещений;
- характеристика обстановки и отдельных ее частей, предметов, места их обнаружения, их положение, размеры, состояние, особенности, способы и средства, используемые для их обнаружения и исследования;
- особые обстоятельства, характерные для данной обстановки, в том числе негативные.
В заключительной части акта указываются:
- наименование натурных образцов и проб, взятых с места события, описание их упаковки, а также информация о том, куда они направлены;
- приложения к акту (планы, схемы, фотографии и т.д.).
Если при расследовании применялись фотографирование, киносъемка, то в акте должны быть также указаны технические средства, примененные при расследовании, условия и порядок их использования, объекты, к которым эти средства были применены,и полученные результаты, а также условия, в которых производился осмотр (метеорологическая обстановка, освещенность).
Разрабатываемые дефектные ведомости служат для установления перечня поврежденных элементов застрахованного имущества, требующих ремонта или замены, и объемов повреждения. Следует подчеркнуть, что на сегодняшний день не существует единой формы дефектной ведомости для различных видов имущества. К примеру, в дефектных ведомостях для поврежденных объектов строительства рекомендуется выделять дефектные материалы, предметы или их части, которые предположительно являются причиной ущерба, и остальные материалы, детали и конструкции застрахованного объекта строительства, поврежденные в результате воздействия (влияния) со стороны дефектных элементов, примененных или образованных в результате недостатков выполненных работ по сооружению этого объекта. Размер (степень) повреждения застрахованного имущества и остатки застрахованного имущества, не подлежащие восстановлению, показываются в соответствующих единицах измерения (кубических метрах, квадратных метрах, погонных метрах, штуках (кирпича, плиток черепицы, шифера и т.п.)) или в процентах от всего строения. Остатки уничтоженного имущества учитываются только в том случае, если они пригодны для дальнейшего использования в строительстве. При этом остатки от строений учитываются по количеству материала (кирпича, камня, леса, пиломатериала, черепицы, шифера и т.п.), который может быть получен при разборке строения или отдельных его частей. Количество таких материалов определяется путем подсчета или исходя из действующих норм выхода материалов.
Натурные образцы изымаются в целях их последующего лабораторного исследования с помощью соответствующих технических средств, упаковываются должным образом, чтобы не нарушить их целостность, не повредить следы, имеющиеся на их поверхности, и направляются для исследования в экспертное учреждение. При этом за достоверность и сохранность образца несет ответственность, как правило, страховщик, осуществляющий расследование, а за качество лабораторных испытаний - экспертная организация. Однако простейшие исследования натурных образцов (например, осмотр с применением лупы) может непосредственно выполнять представитель страховщика. Страховщик обеспечивает хранение необходимых для его расследования натурных образцов. Они должны быть подробно описаны, опечатаны, а в случае необходимости засняты на фото- или видеопленку. В принципе, хранение образцов может быть возложено и на страхователя, если нет оснований подозревать наличие страхового мошенничества с его стороны.
Момент подписания акта осмотра представителями страховщика и страхователя (выгодоприобретателя) соответствует, если иное не оговорено в самом акте, моменту прекращения обязанности страхователя (выгодоприобретателя) по договору страхования сохранять поврежденное имущество в том виде, в котором оно находилось на момент завершения события, указанного в уведомлении.
Если страховщик не может обеспечить прибытие своего представителя для осмотра поврежденного застрахованного имущества в согласованные со страхователем (выгодоприобретателем) время и место, следует рекомендовать страхователю (выгодоприобретателю) составить акт осмотра и дефектную ведомость самостоятельно, но с привлечением независимых специалистов и направить их страховщику, после чего страхователь (выгодоприобретатель) может приступить к восстановлению застрахованного имущества.
При наступлении события, имеющего признаки страхового случая, представитель страховщика имеет право в письменном виде согласовывать способы приведения в порядок поврежденного застрахованного имущества и удаления остатков от него после страхового случая, а также способ определения затрат на указанные мероприятия. Но при этом следует иметь в виду, что у страхователя или выгодоприобретателя в части страхования имущества в силу п. 5 ст. 10 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон об организации страхового дела) при гибели застрахованного имущества имеется право заявить так называемый абандон, то есть он может отказаться от своих прав на это имущество в пользу страховщика в целях получения от него страхового возмещения в размере полной страховой суммы. Поэтому, если соответствующее лицо воспользуется своим правом на абандон, все расходы на удаление остатков имущества лягут на страховщика. Надо подчеркнуть, что с правом страхователя или выгодоприобретателя на абандон корреспондирует обязанность страховщика принять соответствующее имущество и нести все тяготы его содержания или утилизации.
В результате анализа информации, содержащейся в акте осмотра, страховщик определяет:
- вызван ли ущерб предусмотренными договором страхования опасностями (при страховании от поименованных опасностей);
- не входят ли ущерб, вызвавшие его причины и причинно-следственные связи в состав исключений из страховых рисков, указанных в договоре страхования;
- не преднамеренно ли (умышленно) организовано событие, имеющее признаки страхового случая, то есть обладает ли это событие признаками вероятности и случайности наступления;
- укладывается ли в первом приближении оцениваемая сумма затрат на возмещение ущерба в пределы установленных в договоре страхования франшиз и не полностью ли выбраны лимиты по данному риску;
- были ли приняты незамедлительно все возможные меры по спасению застрахованных объектов подрядных работ и имущества, предотвращению повреждения и устранению причин, способствующих возникновению дополнительного ущерба, в том числе была ли обеспечена охрана поврежденного имущества, а также следовал ли страхователь (выгодоприобретатель) инструкциям, полученным от страховщика (если такие были), при наличии возможности их исполнения;
- незамедлительно ли заявил о произошедшем страхователь (выгодоприобретатель) в соответствующие компетентные органы - в органы пожарного надзора, органы внутренних дел и пр.;
- сохранял ли страхователь (выгодоприобретатель) до прибытия представителя страховщика поврежденное имущество в том виде, в котором оно оказалось после произошедшего события;
- предъявил ли страхователь (выгодоприобретатель) представителю страховщика поврежденное имущество или остатки от него, а также поврежденные части, детали и принадлежности имущества или остатки от них;
- обеспечил ли страхователь (выгодоприобретатель) представителю страховщика возможность беспрепятственного осмотра поврежденного имущества.
Для расследования повреждений, причиненных объектам строительства, можно рекомендовать запросить у страхователя (выгодоприобретателя) следующие документы (их надлежащим образом заверенные копии):
- лицензии на осуществление строительных и монтажных работ;
- проектно-сметную документацию (в объеме, зависящем от ущерба);
- общий журнал работ (форма N КС-6);
- журнал учета выполненных работ (форма N КС-6а);
- акты освидетельствования скрытых работ (сооружения фундаментов, выполнения земляных работ, работ, предшествующих окончательной отделке, и т.д.);
- дефектную ведомость;
- акты приемки выполненных работ по форме N КС-2;
- справки о стоимости выполненных работ и затрат (форма N КС-3) накопительным итогом по объекту подряда с начала строительства до даты наступления ущерба;
- справку о расходах по уменьшению или предотвращению убытков, связанных с наступлением страхового случая, если эти расходы признаны необходимыми или произведены по указанию страховщика;
- смету расходов на восстановление застрахованного объекта.
В необходимых случаях следует сделать запрос на представление расчетов строительных конструкций, технологических процессов и оборудования, а также расчетов объемов строительно-монтажных работ, потребности в материалах, трудовых и энергетических ресурсах, хранящихся у разработчика проектной документации и представляемых по требованию заказчика.
Исходя из характера события, имеющего признаки страхового случая, страховщик также делает следующие запросы в компетентные организации:
- в случае пожара - о предоставлении акта Государственной противопожарной службы МЧС, подтверждающего факт пожара с указанием вероятных причин, определяющего характер возгорания и наступивших последствий; заключения о пожаре пожарного дознавателя; заключения пожарной испытательной лаборатории (при сложных случаях пожара); заключения пожарно-технической экспертизы, если требуется дополнительное расследование по определению причины и виновного в пожаре лица;
- в случае взрыва - о предоставлении акта соответствующего органа аварийной службы (акта Государственной службы городского газового хозяйства, Ростехнадзора, территориального подразделения МЧС и ГО и т.п.);
- в случае имплозии или физического взрыва, разрывов вследствие действия центробежной силы - о предоставлении справки из соответствующей ремонтно-эксплуатационной или аварийной службы (Ростехнадзор, РЭУ, ДЭЗ и т.п.);
- в случае кражи, грабежа - о предоставлении справки о возбуждении органами внутренних дел уголовного дела по данному факту или надлежащим образом заверенной копии постановления об отказе в его возбуждении;
- в случае повреждения или гибели застрахованного объекта от удара молнии, от стихийных бедствий, а также в случае гибели или повреждения объекта в период исполнения гарантийных обязательств - о предоставлении справки территориального подразделения Федеральной службы по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды или территориального подразделения МЧС;
- в случае стихийных бедствий: паводка, наводнения, затопления, дождя, снега, лавины, землетрясения, обвала, оползня и других стихийных бедствий, а также просадки грунта - о предоставлении справки территориального подразделения по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды; справки (заключения) территориального подразделения МЧС и ГО; при просадке грунта - о предоставлении акта Ростехнадзора;
- в случае аварии или катастрофы летательного аппарата - о предоставлении справки из органов Федеральной авиационной службы, Межгосударственного авиационного комитета или МЧС;
- в случае террористических актов - о предоставлении справки из органов Федеральной службы безопасности и т.д.
Расследование ущербов, нанесенных застрахованной строительной технике и оборудованию строительной площадки, связано с необходимостью определить в первую очередь, являются ли причинами наступления события внешние воздействия. Ущербы, вызванные внутренними неисправностями машин и механизмов и (или) электрического оборудования, возникшими в процессе эксплуатации, а также поломками (отказами), а не внешними факторами, как правило, не возмещаются по договорам комбинированного страхования СМР.
Определение величины страхового возмещения осуществляется страховщиком на основании данных осмотра места происшествия и исследования документации на восстановление (ремонт). При этом ни в коем случае нельзя подменять документы о размере убытков на документы о стоимости иного варианта устранения последствий страхового случая, например возведения нового объекта или его части по новому проекту.
Размер страховой выплаты за гибель, повреждение или утрату объекта строительства или другого застрахованного имущества исчисляется страховщиком в пределах реального ущерба, но не более страховой суммы, установленной в договоре страхования.
Под реальным ущербом следует понимать:
- в случае гибели объекта строительства (имущества) - убыток в размере страховой суммы по данному риску за вычетом стоимости остатков, годных к реализации, а также, если это предусмотрено условиями договора страхования, то и с учетом обесценения;
- в случае повреждения объекта строительства (имущества) или утраты отдельных его частей (конструктивных элементов) - расходы, связанные с их ремонтом (восстановлением).
В сумму реального ущерба включаются документально подтвержденные расходы по уменьшению или предотвращению убытков, связанных с наступлением страхового случая, если эти расходы признаны необходимыми или произведены по указанию страховщика (откачка воды, укрепление поврежденных частей и т.п.).
Реальный ущерб не включает в себя расходы по улучшению объекта страхования по сравнению с состоянием, в котором он находился до наступления страхового случая.
В случае гибели объекта строительства, если заказчик строительства не является инвестором, при определении страхового возмещения желательно, чтобы страховщик проверил фактически выполненные объемы и технологии выполнения работ, фактически примененные материалы и конструкции, сопоставив эти данные с данными из актов и справок по формам N КС-2 и N КС-3, на основании которых страхователь (выгодоприобретатель) заявляет требование о выплате страхового возмещения в конкретном размере.
В случае повреждения объекта строительства или утраты отдельных его частей (конструктивных элементов) страховщику следует проверить представленную страхователем (выгодоприобретателем) смету на ремонт (восстановление) поврежденных или утраченных элементов, а также проект ремонта (восстановления), на котором основана указанная смета.
Основными критериями для оценки страховщиком проекта ремонта (восстановления) должны быть:
- надежность проектных решений;
- недопущение улучшения состояния объекта строительства по сравнению с состоянием, в котором он находился до наступления страхового случая.
После проверки сметы на ремонт (восстановление), представленной страхователем (выгодоприобретателем), страховщику рекомендуется составить собственную смету на ремонт (восстановление) с исправленными составом работ и их объемами и правильно примененными расценками и коэффициентами. При определении стоимости восстановления (ремонта) поврежденного объекта необходимо иметь в виду следующее:
- в расчет должны приниматься только те работы, производство которых необходимо для восстановления или ремонта поврежденных частей (конструктивных элементов) объектов. Производимая страхователем реконструкция поврежденного объекта в перечень работ не включается;
- при определении объема работ по восстановлению (ремонту) отдельных частей (конструктивных элементов) объекта обычно разрешается включать в расчет ремонтные работы, признанные хозяйственно необходимыми в связи с повреждением (например, покраска всех стен во всем помещении, а не только на площади повреждения и т.п.). Это связано с тем, что если будет иметь место так называемый разнотон, то такой ремонт нельзя считать качественным и приведшим имущество в прежнее состояние, в том числе с точки зрения его внешнего вида;
- если для сохранения отдельных частей (конструктивных элементов) поврежденного объекта было необходимо произвести дополнительную работу по их укреплению, то эта работа, как правило, включается в расчет убытка;
- в тех случаях, когда это предусмотрено договором страхования, в стоимость восстановления (ремонта) поврежденного объекта включаются в пределах 5% от страховой суммы для объектов строительства расходы на удаление (демонтаж) остатков застрахованного имущества, уборку и вывоз обломков, строительного мусора и иных материалов, образовавшихся на территории страхования в результате страхового случая и препятствующих продолжению работ;
- в тех случаях, когда для приведения поврежденных частей (конструктивных элементов) объекта в то состояние, в котором они были до наступления страхового случая, требуется лишь применение рабочей силы, в перечень включаются только затраты на рабочую силу;
- если повреждена отдельная часть (конструктивный элемент) здания, однако объект все же остается пригодным для использования по своему назначению, то учитывается только стоимость ремонта этой части (конструктивного элемента);
- расходы на дополнительные материалы, необходимые для восстановления объекта, принимаются только в том случае, когда такие материалы не могли быть сохранены;
- налог на добавленную стоимость, учитываемый страхователем (выгодоприобретателем) в смете на восстановление (по приобретаемым материалам, оборудованию и иному имуществу, необходимому для восстановительных работ), как мы считаем, может включаться в состав стоимости восстановления (ремонта) поврежденного объекта, только если он был учтен при расчете страховой стоимости;
- стоимость составления сметы (по установленным нормам) и расходы на экспертизу, необходимую для оценки размера ущерба, включаются в стоимость восстановления объекта и учитываются при определении размера ущерба.
Проекты и сметы на восстановление застрахованного имущества разрабатываются с учетом следующих принципов:
1. Если существует техническая возможность произвести ремонт поврежденного застрахованного имущества и расходы на его ремонт ниже, чем расходы на замену, необходимо возмещать расходы на ремонт.
2. Расходы на оплату работ по проведению ремонта возмещаются по средним расценкам на аналогичные работы, действующим в месте проведения ремонта на момент страхового случая, а в случае проведения ремонта силами страхователя - по себестоимости ремонта в зависимости от того, какая из сумм окажется меньше.
3. Для ремонта должны применяться конструкции, детали, узлы, агрегаты, комплектующие и запасные части, аналогичные по виду, качеству и функциональным возможностям использованным в поврежденном имуществе, или иные запасные части, аналогичные по цене.
Если при выполнении ремонта производится модернизация (улучшение) застрахованного имущества, применяются конструкции, детали, узлы, агрегаты другой модификации и материалы, имеющие улучшенные характеристики (качество, срок службы, мощность и т.д.), то такие затраты на модернизацию (улучшение) в виде общего правила не возмещаются, а возмещаются только затраты на ремонт, как если бы он производился с применением конструкций, материалов, деталей, узлов и агрегатов, аналогичных по своим характеристикам конструкциям, материалам, деталям, узлам и агрегатам, которые были установлены на застрахованное имущество и соответствовали его состоянию на момент наступления страхового случая. Правда, в настоящее время следует учитывать то обстоятельство, что арбитражные суды и суды общей юрисдикции все чаще стали производить взыскание со страховщиков сумм страхового возмещения на ремонт поврежденного имущества без учета износа. Пока такая практика сложилась в сфере обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, но по большому счету восстановительные расходы там ничем принципиально не отличаются от подобных расходов в других отраслях страхования7.
Если застрахованным объектам строительства и имуществу был причинен ущерб каким-либо событием, исключенным из страховых рисков по правилам страхования СМР, и при этом требовалось проведение их восстановления (ремонта), а в дальнейшем причинен ущерб в результате воздействия застрахованной опасности, то страховая выплата осуществляется за вычетом расходов на ремонт, которые страхователь должен был бы осуществить для устранения ущерба, причиненного исключенной из страхового покрытия опасностью.
В тех случаях, когда страхователь (выгодоприобретатель) заявляет об ущербе, причиненном материалам, находящимся на строительной площадке и предназначенным для целей строительства, необходимо учитывать, что списание материалов в подрядной организации осуществляется не на основании смет или актов выполненных работ, а на основании следующих норм исходя из объемов работ, указанных в актах выполненных работ: