Развитие системы привлечения вкладов физических лиц в РФ (на примере АКБ СЗФ"Московский банк реконструкции и развития"

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………………3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СИСТЕМЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ………………………………………………..7
1.1. Понятие и классификация депозитных операций коммерческого банка ...7
1.2. Депозиты физических лиц ………………………………………………….15
1.3. Процентная политика коммерческого банка по депозитным операциям физических лиц ………………………………………………………………….26
Глава 2. СИСТЕМА ПРИВЛЕЧЕНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗ. ЛИЦ В АКБ СЗФ "Московский банк реконструкции и развития" ……………………………..33
2.1. Краткая экономическая характеристика банка и анализ его финансового состояния ………………………………………………………………………...33
2.2. Деятельность АКБ СЗФ "Московский банк реконструкции и развития" по привлечению средств физ. лиц …………………………………………………40
2.3.Влияние страхования вкладов на развитие системы привлечения вкладов физ. лиц банка ………………………………………………………….49
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ ВКЛАДОВ ФИЗ. ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК ………………………..59
3.1. Основные проблемы и пути совершенствования системы привлечения вкладов физ.лиц в РФ …………………………………………………………...59
3.2. Инструментарий совершенствования системы привлечения вкладов физ. лиц в АКБ СЗФ "Московский банк реконструкции и развития" ……………..64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………..75
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ………………………………………………………79
ПРИЛОЖЕНИЯ …………………………………………………………………..83

Развитие системы привлечения вкладов физических лиц в РФ (на примере АКБ СЗФ"Московский банк реконструкции и развития"

отсутствие печатей в договорах;
отсутствие в договорах номеров и дат (составления договора, приема и возврата вклада);
подписи в договорах лиц, не имеющих соответствующих полномочий (доверенности);
не указаны сроки возврата депозита и выплаты процентов;
неоговоренные исправления, существенно меняющие условия договора;
отсутствие данных о размере процентных ставок в случае досрочного изъятия или задержки возврата денежных средств депозитору;
включение в договор условий, противоречащих действующим законам;
отсутствие четких условий по продлению депозитного договора на следующий срок;
несоответствие суммы договора размеру внесенной суммы;
изменение в одностороннем порядке процентных ставок при отсутствии в договорах такого условия.
Перечисленные выше нарушения, которые продолжают существовать и сегодня, в своем большинстве достаточно серьезны и иногда могут привести к утере сбережений или процентных доходов физическими лицами.
Вклады физических лиц являются заметным источником банковских ресурсов. В течение 2005—2008 гг. они увеличивались более чем на 30% ежегодно (в 2007 г. — на 39,3%, в 2008 г. — на 37,7%). Но доля этого источника в совокупных пассивах банковского сектора имеет тенденцию к сокращению: в 2007 г. она составляла 28,3%, а в 2008 г. — 27,0%, что связано с освоением населением альтернативных направлений вложений в паевые инвестиционные фонды, в акции крупных компаний и др.
В 2008 г. остатки средств на счетах клиентов формировали более 60% пассивов банковского сектора РФ13.
Рынок банковских вкладов, как и большинство рынков финансовых услуг, функционирует в условиях асимметрии информации: все вклады характеризуются большей или меньшей вероятностью невозврата, и далеко не всегда вкладчики обладают сведениями, позволяющими оценить эту вероятность с достаточной точностью. Наибольшую остроту данная проблема приобретает, если речь идет о вкладчиках - физических лицах, поэтому изучение данного рынка вызывает особый исследовательский интерес. Доля средств физических лиц в пассивах некоторых банков может достигать 40%, и именно такие клиенты подвержены "банковской панике", которая может стать причиной кризиса всей банковской системы. При этом данный рынок традиционно подлежит дополнительному регулированию, связанному с защитой интересов клиента. Иенно для него в России введена система страхования вкладов (ССВ), а также дополнительные требования по обеспечению доступности для вкладчиков финансовой информации о деятельности банка.
Исследование, осуществленное фондом "Общественное мнение", состоялось в ноябре 2008 г. Оно включало в себя проведение анкетного опроса вкладчиков14 крупнейших банков, зарегистрированных в г. Москве (за исключением вкладчиков Сбербанка). В анкетном опросе не принимали участия вкладчики Сбербанка: вероятность обнаружения рыночной дисциплины в данном случае слишком низка, что обусловлено существованием как формальных, так и неявных государственных гарантий.
В рамках исследования были опрошены клиенты (физические лица) восьми банков (всего 580 человек). С целью получения выборочных средних было произведено "перевзвешивание" значений, полученных для каждого из банков, с учетом соотношения размеров привлеченных средств вкладчиков.

Таблица 1
Общие данные о количестве респондентов и весах
────────────────────────┬────────────────────────┬─────────────────────────
│ Количество респондентов│ Вес в соответствии
│ │ с объемом привлеченных
│ │ средств физических лиц
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Альфа-Банк │ 67 │ 0,07360
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Банк Москвы │ 77 │ 0,25357
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Банк Сосьете Женераль │ 67 │ 0,01734
Восток │ │
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Возрождение │ 66 │ 0,09163
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
ВТБ 24 │ 89 │ 0,32406
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Инвестсбербанк │ 81 │ 0,05293
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Росбанк │ 67 │ 0,12735
────────────────────────┼────────────────────────┼─────────────────────────
Юниаструм Банк │ 66 │ 0,05952
────────────────────────┴────────────────────────┴─────────────────────────
Среди респондентов - 57% женщин и 43% мужчин. Высшее образование имеют 68% респондентов. Наибольшая доля вкладчиков с высшим образованием - среди клиентов Банка Сосьете Женераль Восток (BSGV) (82%), наименьшая - среди клиентов Росбанка (57%). Среди последних наблюдается максимальная доля вкладчиков со средним и незаконченным высшим образованием.
Среднедушевой доход семей более половины опрошенных (53%) составляет от 10 тыс. до 40 тыс. руб. на одного члена семьи. Максимальная доля наиболее состоятельных вкладчиков (с доходом более 40 тыс. руб. на одного члена семьи) также зафиксирована среди вкладчиков BSGV (28%). Большинство опрошенных при оценке материального положения своей семьи выбрали определение "Достаточно обеспечены материально, но покупка автомобиля и дорогостоящий отпуск нам не по карману" (53%). Лишь 20% респондентов выбрали определение "Материально обеспечены, легко можем позволить себе дорогостоящий отпуск и покупку автомобиля" (максимальная доля - 43% - среди вкладчиков BSGV).
Среди вкладчиков банков велика доля тех, кто стал клиентом банка по воле работодателя: для 38% вкладчиков работодатель открыл вклад или счет, например, заведя зарплатную карту. Значительное число вкладчиков в своем выборе положились на совет родных и знакомых (25% респондентов). Стоит отметить активность вкладчиков в поиске банка для открытия вкладов: 15% респондентов лично обошли интересующие их банки для того, чтобы сделать выбор, 9% предпочли их обзвонить. Значимым оказывается также фактор удобства расположения офисов банка (недалеко от места жительства, работы или учебы) - его назвали 14% вкладчиков. Иными словами, работают в большей степени те каналы, получение информации по которым для большинства вкладчиков связано с низкими транзакционными издержками. Данный факт в большой степени является результатом реализации привычных поведенческих рутин. Напротив, при выборе банка финансовая информация о его деятельности, согласно результатам опроса, не играет ведущей роли. Даже на различные сообщения в СМИ (в которых такая информация, в принципе, может содержаться, но далеко не всегда) ориентировались лишь 13% вкладчиков, доля же тех, кто просмотрел аналитические материалы Банка России или финансовую отчетность банка, минимальна (так, максимальная доля последних - среди клиентов ВТБ 24 и Росбанка - составляет всего 7%).
При выборе банка для хранения средств вкладчики ориентируются прежде всего на размер и структуру собственности банка: 36% клиентов банков с точки зрения надежности отдадут предпочтение крупному банку, 21% - государственному. Эти доли максимальны (что, в принципе, ожидаемо) для вкладчиков крупных банков, значительная доля собственности которых принадлежит государственным или муниципальным структурам, - Банка Москвы и ВТБ 24. Заметим, что принадлежность банка к иностранным финансовым структурам в целом не является для респондентов критерием надежности. Единственное исключение - что также неудивительно - вкладчики BSGV (31% вкладчиков обозначили это обстоятельство среди ключевых факторов, влияющих на их выбор банка для хранения сбережений). Однако среди клиентов Инвестсбербанка, также являющегося собственностью нерезидентов, эта доля близка к нулю, что вызывает сомнения в том, что вкладчики осведомлены о принадлежности банка к иностранным финансовым структурам. Значительную роль играют также мнение и опыт родственников и знакомых: 5% респондентов сочтут банк надежным, если в нем работают их знакомые или родственники, 16% - если они являются его клиентами либо имели удачный опыт сотрудничества в прошлом. Наконец, ценовая политика банка (предложение им более высоких по сравнению с конкурентами процентных ставок), уровень сервиса в банке и место банка в различных рейтингах оказались равнозначными критериями: их выбрали по 11,5% вкладчиков.
Большинство клиентов относят свой банк к банкам со средней степенью надежности, предлагающим средние процентные ставки (41%). Тем не менее значительное число вкладчиков считают банк высоконадежным и предлагающим высокие процентные ставки (23,5%), что говорит о том, что вкладчики не знают о существовании дилеммы "риск - доходность".
С точки зрения срочности вкладов можно выделить две основные характеристики респондентов. Во-первых, значительная доля вкладов представляет собой вклады до востребования: собственно вклады до востребования (12%), счета на пластиковых картах (21%) и счета на зарплатных картах (40%). Во-вторых, долгосрочные вклады сроком более одного года имеют 30% респондентов, при этом вклады от полугода до года открыты у 22% вкладчиков. Таким образом, в целом значительная доля вкладчиков явным образом отдает предпочтение долгосрочным вложениям, что немаловажно в условиях роста привлекательности для банков "длинных" денег. Максимальная доля владельцев долгосрочных вкладов сроком более одного года - среди вкладчиков ВТБ 24 (45%) и Банка Москвы (38%), минимальная - среди клиентов BSGV (всего лишь 3%).
Важно также отметить, что владельцы зарплатных карт открывают в банке как срочные вклады (17% владельцев зарплатных карт имеют вклады сроком от полугода до года и 23% - сроком более одного года) (табл. 2), так и вклады до востребования и имеют пластиковые карты, не являющиеся зарплатными (11 и 6% владельцев зарплатных карт соответственно). Наличие такой закономерности - открытие нескольких вкладов различной срочности в одном банке - подтверждают и данные в таблице 3: в среднем каждый третий владелец долгосрочных вложений имеет зарплатную карту того же банка.
Таблица 2
Структура вложений владельцев зарплатных карт на ноябрь 2008 г. по банкам участникам исследования (см. таблицу 1)
─────────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────
Вид вклада │ Доля владельцев
│ зарплатных карт, %
─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────
Вклад до востребования │ 11
─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────
Счет на пластиковой карте │ 6
─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────
Срочный вклад сроком до полугода │ 0
─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────
Срочный вклад сроком от полугода до года │ 17
─────────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────
Срочный вклад сроком более одного года │ 23
─────────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────
Таблица 3
Структура вложений владельцев вкладов сроком более полугода
──────────────────────────────────────┬─────────────────┬──────────────────
Вид вклада │ Доля владельцев │ Доля владельцев
│ вкладов сроком │ вкладов сроком
│ от полугода │ более года, %
│ до года, % │
──────────────────────────────────────┼─────────────────┼──────────────────
Вклад до востребования │ 7 │ 7
──────────────────────────────────────┼─────────────────┼──────────────────
Счет на пластиковой карте │ 12 │ 14
──────────────────────────────────────┼─────────────────┼──────────────────
Счет на зарплатной карте │ 30 │ 31
──────────────────────────────────────┼─────────────────┼──────────────────
Срочный вклад сроком до полугода │ 1 │ 0
──────────────────────────────────────┴─────────────────┴──────────────────
Большинство владельцев срочных вкладов осведомлены о том, когда заканчивается срок их вкладов. Приблизительные сроки окончания назвали 73% таких вкладчиков.
С точки зрения совокупных размеров вложений диверсификация вкладов выглядит следующим образом. 49% вложений не превышают 100 тыс. руб., т.е. будут полностью возмещены из фонда Агентства по страхованию вкладов в случае возникновения страхового случая. 28% вкладчиков обладают средствами, не превышающими 400 тыс. руб. (максимальная сумма страхового покрытия). Наконец, лишь у 6% клиентов совокупные размеры вкладов превышают 400 тыс. руб. Доля последних максимальна среди вкладчиков BSGV, каждый пятый из них владеет средствами, совокупный размер которых составляет более 400 тыс. руб.
Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:
– не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;
– изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;
– обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.
В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:
– экономическая целесообразность;
– конкурентоспособность;
– внутренняя непротиворечивость.
Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды.
1.3. Процентная политика коммерческого банка по депозитным операциям физических лиц
Государство использует процент для аккумуляции временно свободных средств общества. Реализуется она путем установления определенных процентных ставок, которые регулируются спросом на кредитные ресурсы. Возрастание спроса приводит к повышению уровня ссудного процента. При повышении потребностей производства в заемных средствах увеличивается и процент по вкладам. Повышение процента по вкладам может проводиться и в зависимости от конкретной экономической ситуации. Если на потребительском рынке существует дефицит, то он может быть ослаблен за счет стимулирования накопления населением денежных средств.
В процессе стимулирования при повышении процентных ставок достигается и изменение в структуре вкладов в сторону увеличения доли срочных вкладов.
Регулирование сберегательной деятельности населения осуществляется с помощью изменения процентных ставок. Они выступают серьезным стимулом при выборе формы хранения денежных средств. Построение гибкой и привлекательной для вкладчика процентной политики может обеспечить максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады.
Начисленные проценты на сумму банковского депозита выплачиваются владельцу по его требованию по истечении каждого оговоренного периода (квартала, года) отдельно от суммы депозита, а невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму депозита, на которую начисляются проценты. Однако депозитным договором могут быть предусмотрены иные условия начисления и выплаты процентов. Процентная ставка по депозитам может быть фиксированной и плавающей, привязанной к колебаниям определенной базовой ставки, например ставки межбанковского рынка, ставки рефинансирования и т.п. Если срочный депозит возвращается по требованию до истечения срока, указанного в договоре, проценты по нему выплачиваются, как правило, в таком же размере, как и по депозитам до востребования.
Формула расчета простых процентов
Если начисляемые на вклад проценты причисляются к вкладу в конце срока депозита или вообще не причисляются, а переводятся на отдельный счет, то в этих случаях сумма процентов рассчитывается по формуле простых процентов. Простые проценты не предусматривают капитализации процентов. При выборе вида вклада, на это стоит обращать внимание. Когда сумма вклада большая, а применяется формула начисления простых процентов, то можно недополучить значительную сумму дохода. Формула простых процентов по вкладам выглядит так:
Sp = [P x I x t / K] / 100, где
I – годовая процентная ставка
t – количество дней начисления процентов по привлеченному вкладу
K – количество дней в календарном году (365 или 366)
P – сумма привлеченных в депозит денежных средств