Взять любой договор и написать об этом договоре из гражданского права.

ОГЛАВЛЕНИЕ


ВВЕДЕНИЕ
1. ПОНЯТИЕ И ПРИЗНАКИ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
2. СОДЕРЖАНИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ДОГОВОРУ БАНКОВСКОГО СЧЕТА
2.1. ОСНОВНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ БАНКА
2.2. ОБЯЗАННОСТИ ВЛАДЕЛЬЦА СЧЕТА
3. ОСНОВАНИЯ, ПОРЯДОК И ПОСЛЕДСТВИЯ РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Взять любой договор и написать об этом договоре из гражданского права.

Надлежащее исполнение банком обязанностей по ведению счета предполагает также обеспечение своевременного списания денежных средств со счета в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством. Согласно ст.854 ГК списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента; без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом 1.
Надлежащее исполнение банком его обязанностей по ведению счета состоит также в том, что он должен осуществлять постоянный учет остатка денежных средств, находящихся на счете, и информировать клиента банка о состоянии его счета. Как верно замечает Л.Г.Ефимова, «банк обязан не только зачислять, но и списывать средства со счета клиента. Иными словами, банк обязан учитывать непрерывно меняющийся остаток денежных средств, или, используя употребляемый на практике термин, «вести счет клиента» 2.
Действительно, все операции, проводимые банком по конкретному банковскому счету должны отражаться в соответствующей документации в виде записей по счету. В любой момент времени банк должен обладать информацией об остатке денежных средств по счету, то есть о сумме денежных средств, находящихся на счете клиента банка.
В практической деятельности банков названная обязанность исполняется путем предоставления клиенту выписок по счету. Порядок предоставления выписок по счетам регулируется Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18 июня 1997 г. № 61 (с последующими изменениями и дополнениями), утвержденными Приказом Банка России от 18 июня 1997 г. № 02-263.
3. Обязанности банка по проведению операций по счету. Основной смысл заключения договора банковского счета и открытия счета в банке для владельца счета состоит в том, что он становится участником системы безналичных расчетов. Одна из основных обязанностей банка заключается в том, чтобы выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче денежных средств со счета и проведении других операций по счету.
Л.А.Новоселова пишет: «Основная цель клиента при заключении договора банковского счета – обеспечить проведение расчетных операций. В этом одно из существенных отличий данного договора от договора банковского вклада, основная цель которого – получение вкладчиком дохода в виде процентов, начисляемых на внесенную в банк сумму». Нельзя не согласиться и со следующим выводом указанного автора: «Таким образом, очевидно, что гражданское законодательство имеет в виду, говоря о договоре «банковского счета», не любой договор, на основании которого открываются счета в банке, а лишь такой, который предусматривает обязанность банка производить за счет внесенных клиентом средств определенные операции по проведению платежей (выдача наличных средств клиенту, перечисление средств по его указанию на иные его счета или третьим лицам и т.д.)» 1.
Особенность исполнения данной обязанности банком состоит в том, что для выполнения некоторых распоряжений клиента (например, о перечислении денежных средств со счета клиента на счет третьего лица, обслуживаемого иным банком) банк должен привлечь к проведению соответствующих банковских операций иные банки, возложив на них исполнение своих обязательств перед владельцем счета по договору банковского счета (п.1 ст.313 ГК).
4. Уплата процентов за пользование денежными средствами. В соответствии с п.1 ст.852 ГК, если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет.
По своей правовой природе указанные проценты представляют собой плату (вознаграждение) со стороны банка за право использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства (п.2 ст.845 ГК). Такой взгляд на проценты за пользование банком денежными средствами, находящимися на счете, находит отражение в юридической литературе. Например, Л.Г.Ефимова полагает, что в ст.852 ГК сформулирована «обязанность банка платить клиенту за остаток на счете. Указанная норма – подчеркивает она, - устанавливает презумпцию существования такой обязанности банка. Однако в договоре банковского счета может быть предусмотрено, что проценты за остаток средств на счете не начисляются. Вознаграждение, причитающееся клиенту, исчисляется, как правило, в виде процентов годовых» 1.
По мнению С.В.Сарбаша, в Кодексе установлена «презумпция возмездного пользования банком остатком по счету… Здесь необходимо иметь в виду, - пишет автор, - что указанные выше проценты представляют собой плату за пользование денежными средствами и к ответственности, установленной ст.395 ГК, не имеют отношения, так как являются денежным обязательством банка» 2.
Н.Ю.Рассказова вполне обоснованно обращает внимание на то, что в ст.852 ГК «упоминается о зачислении процентов. Зачисленные проценты – те, сумма которых внесена в кредит счета клиента. Только с момента зачисления на счет клиент получает возможность пользоваться суммой процентов, а значит, только с этого момента они считаются уплаченными. От условия о порядке зачисления процентов следует отличать условие о порядке их начисления. Начисленные проценты – те, что причитаются к получению и учитываются на счете по учету обязательств банка по уплате процентов. Проценты начисляются банком ежедневно» 3.
Действительно, п.1 ст.852 ГК предусмотрена обязанность банка по зачислению суммы процентов (очевидно, что речь идет о сумме, образовавшейся путем начисления банком процентов за каждый день пользования денежными средствами) на счет клиента банка в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала.
Что касается размера процентов, подлежащих уплате банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете, то согласно п.2 ст.852 ГК указанные проценты уплачиваются банком в размере, определяемом договором банковского счета, а при отсутствии в договоре соответствующего условия – в размере, обычно уплачиваемом банком по вкладам до востребования (ст.838 ГК).
5. Обязанность банка хранить банковскую тайну о счетах клиента (ст.857 ГК, ст.26 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», далее – Закон о банках).
Сравнительный анализ двух указанных статей показывает, что Закон о банках: 1) обязывает хранить банковскую тайну не только банк, но и любую кредитную организацию, Банк России, а также служащих кредитных организаций; 2) объектом банковской тайны устанавливает не только информацию о банковском счете и операциям по нему, но и информацию об операциях вообще, причем не только самих клиентов кредитной организации, но и корреспондентов.
Таким образом, налицо коллизия ст.26 Закона о банках, устанавливающей более широкий перечень сведений, составляющих банковскую тайну, а также субъектов, обязанных ее хранить, и ст.857 ГК. Она должна быть разрешена в пользу Закона о банках как акта специального, регулирующего исключительно вопросы банковской деятельности, в отличие от ГК, нормы которого в данном случае носят общий характер.
6. Обязанность осуществлять кредитование банковского счета клиента (при указании подобной обязанности в договоре банковского счета, ст.853 ГК). Договор, содержащий данное условие, должен рассматриваться в качестве смешанного договора, включающего в себя, помимо обязательств сторон по договору банковского счета, также элементы кредитного договора. Указанная правовая квалификация отношений сторон воспринята и судебной практикой. Как указано в п.15 постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. «согласно п.1 ст.850 ГК в случаях, когда в соответствии с договором банковского счета банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа. При этом указанный договор должен рассматриваться как смешанный…».
2.2. Обязанности владельца счета
Как отмечалось ранее, договор банковского счета относится к двусторонним договорам, что предполагает наличие определенных обязанностей не только на стороне банка, но и на стороне его клиента – владельца счета. Хотя, как верно замечает С.В.Сарбаш, «определение договора банковского счета, данное законодателем…, построено по конструкции односторонне обязывающего договора… Такого рода построение вполне оправдано, ибо хотя клиент и несет определенные обязанности, их удельный вес много меньше по сравнению с обязанностями банка. Тем не менее, такое положение вещей отнюдь не должно приводить к выводу, что договор банковского счета является односторонне обязывающим… он представляет собой один из образчиков двусторонне обязывающих договоров» 1.
Какие же конкретные обязанности могут составить содержание обязательства владельца счета по анализируемому нами договору? В поисках ответа на этот вопрос обратимся к работам современных правоведов.
Так, по мнению Д.А.Медведева, «обязанностями клиента являются соблюдение банковских правил при совершении операций по счету и оплата расходов банка на совершение операций по счету. Вторая обязанность возлагается на клиента, только если это прямо предусмотрено договором… В таком случае клиент оплачивает услуги банка за совершение операций с его денежными средствами» 2.
Л.Г.Ефимова не включает в перечень обязанностей владельца счета какие-либо обязанности по соблюдению банковских правил при совершении операций по счету, полагая, что содержание обязательства клиента банка по договору банковского счета сводится к двум конкретным обязанностям. В связи с этим Л.Г.Ефимова пишет: «По договору банковского счета клиент обязан: платить банку вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание и предоставлять банку денежное покрытие для осуществления расчетно-кассовых операций» 1.
С.В.Сарбаш, не исключая из круга обязанностей владельца счета по договору банковского счета обязанности по соблюдению банковских правил, все же отделяет их от имущественных обязанностей клиента, подчеркивая их организационно-формальный характер. Он пишет: «Обязанности клиента можно условно разделить на две группы: к первой отнести организационно-формальные, ко второй – имущественные. В основном обязанности по первой группе можно свести к выполнению формальных аспектов, по соблюдению банковских правил, по удостоверению права лиц, осуществляющих распоряжение счетом, по оформлению документов и соблюдению сроков их подачи. Невыполнение этой группы обязанностей клиента, в основном и, как правило, влечет невыполнение поручений и распоряжений клиента из-за нарушения им соответствующих обязанностей» 2.
Что же касается имущественных обязанностей банка, то по этому поводу С.В.Сарбаш высказывает следующее суждение: «Вторая группа обязанностей клиента связана с кредитованием счета (ст.850 ГК) и оплатой расходов банка на совершение операций по счету, которые можно назвать имущественными, ибо от клиента требуется уплата определенных сумм (хотя возможен и зачет), а у банка появляется денежное требование» 3.
На наш взгляд, соблюдение требований законодательства и банковских правил при совершении различных операций по счету в равной степени обязательно для обеих сторон договора банковского счета: как владельца счета, так и банка. Банк не вправе принимать к исполнению расчетные документы, оформленные клиентом с нарушением существующих требований. Вместе с тем законоположения и банковские правила, предусматривающие требования, предъявляемые к оформлению расчетных документов, порядку их предъявления владельцем счета и принятия банком для совершения соответствующих банковских операций, представляют собой внешние для сторон правила поведения и не могут составлять содержание их обязательств, вытекающих из конкретного договора банковского счета.
Действия владельца счета по обеспечению наличия на соответствующем банковском счете денежных средств могут составить содержание обязательства клиента банка по договору банковского счета лишь в том случае, когда договором предусмотрено условие о минимальном размере денежных средств, которые должны находиться на банковском счете. Только в этом случае на стороне банка имеется право потребовать от клиента восстановления денежной суммы на банковском счете до минимального размера, предусмотренного договором.
Содержание обязательства владельца банковского счета, вытекающего из договора, не предусматривающего условие о минимальном размере денежных средств, находящихся на счете клиента, не может включать обязанность владельца счета по предоставлению банку денежного покрытия для осуществления расчетно-кассовых операций (как полагает, например, Л.Г.Ефимова), поскольку банк не наделен правом требования от своего контрагента по договору банковского счета исполнения такой «обязанности». Если сумма денежных средств, находящихся на счете, окажется недостаточной для выполнения распоряжения владельца счета, банк должен отказать клиенту в выполнении его распоряжения, а не требовать пополнения счета.
Таким образом, содержание обязательства владельца счета по анализируемому договору, по существу, представлено лишь одной обязанностью: оплачивать услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Обращает на себя внимание, что данная обязанность владельца счета не является имманентно присущей всякому договору банковского счета, поскольку она установлена диспозитивной нормой. Однако, принимая во внимание, что стороной, разрабатывающей условия договора, и, можно сказать, «диктующей» эти условия контрагенту, является банк, условие о плате за соответствующие услуги банка присутствует практически во всяком договоре банковского счета.
3. Основания, порядок и последствия расторжения
договора банковского счета
Способы, основания, порядок и последствия расторжения договора банковского счета определяются специальными правилами, предусмотренными ст.859 ГК. Характерной чертой названных специальных правил является дифференцированное регулирование отношений, связанных с расторжением договора банковского счета по инициативе одной из сторон. Бросающееся в глаза преимущество владельца счета перед банком в решении вопроса о расторжении договора отражает специфику данного правоотношения, а также призвано несколько укрепить и компенсировать положение «слабой» стороны в договоре банковского счета, которое занимает владелец счета.
В соответствии с п.1 ст.859 ГК договор банковского счета расторгается клиентом по его заявлению в любое время. Данное законоположение корреспондирует п.3 ст.450 ГК, согласно которому в случае одностороннего отказа от исполнения договора, когда такой отказ допускается законом или соглашением сторон, договор считается расторгнутым. Следовательно, в договоре банковского счета владелец счета в силу закона обладает правом одностороннего расторжения указанного договора. Это право не может быть устранено (аннулировано) соглашением сторон. Как отмечается в п.1 постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. «при наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего право клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам, арбитражным судам необходимо расценивать такие условия как ничтожные». В п.16 указанного постановления отмечается также, что «наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не является препятствием для расторжения соответствующего договора».
В ст.859 ГК не содержится каких-либо правил, определяющих требования к форме заявления владельца счета о расторжении договора банковского счета и порядку его выражения. В связи с этим в судебной практике постоянно возникают вопросы о возможности признания договора банковского счета в той или иной конкретной ситуации расторгнутым, а действий владельца счета – свидетельствующими о том, что последним сделано заявление о расторжении договора банковского счета, как предусмотрено п.1 ст.859 ГК. Многообразная практика арбитражных судов, связанная с оценкой различных действий и документов владельцев счета в качестве заявления о расторжении договора банковского счета, была обобщена и проанализирована С.В.Сарбашем, который в итоге пришел к общему выводу о том, что «указанное заявление должно быть получено банком, иметь письменную форму и содержать однозначно определенное требование о расторжении договора» 1.
При определенных условиях договор банковского счета может быть расторгнут и по инициативе банка. Первоначальная редакция ст.859 ГК допускала лишь судебный порядок расторжения договора по требованию банка и только по двум редко встречающимся основаниям. Согласно п.2 ст.859 ГК по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:
- когда сумма денежных средств, хранящихся на счетах клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
- при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
Приведенный круг оснований для судебного расторжения договора банковского счета по требованию банка (судя по формулировке соответствующей нормы п.2 ст.859 ГК) является исчерпывающим. Однако данное обстоятельство не исключает возможность расторжения договора банковского счета (в том числе по инициативе банка) по соглашению сторон.
С недавних пор банки получили право на одностороннее расторжение договора банковского счета. Речь идет о дополнении ст.859 ГК новым пунктом 1, согласно которому если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства. Важно подчеркнуть, что указанная норма введена в действие с обратной силой и распространяется, в том числе, и на отношения, возникшие из договоров банковского счета, заключенных ранее. Данная новелла, бесспорно, позволит банкам избавиться от многочисленных банковских счетов организаций, давно прекративших свою деятельность.
По общим правилам о последствиях расторжения гражданско-правового договора (пп.2 и 3 ст.453 ГК) при расторжении договора обязательства сторон прекращаются. В зависимости от примененного способа расторжения договора определяется момент прекращения соответствующего обязательства: в случае расторжения договора по соглашению сторон обязательства считаются прекращенными с момента заключения соглашения сторон, если иное не вытекает из самого соглашения, при расторжении договора в судебном порядке – с момента вступления в силу решения суда о расторжении договора. Данные положения в полной мере применяются и к обязательствам по договору банковского счета.
Что касается одностороннего расторжения договора банковского счета по воле владельца счета в силу его заявления (п.1 ст.859 ГК), то в законодательстве отсутствуют нормы, позволяющие определить момент прекращения обязательств по договору. Здесь можно обратить внимание на разъяснение, содержащееся в п.13 постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г., согласно которому по смыслу п.1 ст.859 ГК договор банковского счета прекращается с момента получения банком письменного заявления клиента о расторжении договора (закрытии счета), если более поздний срок не указан в заявлении.