Современные формы обеспечения возвратности кредита

Содержание


Введение
1. Теоретические аспекты обеспечения возвратности кредита
1.1. Понятие и формы обеспечения возвратности кредита
1.1.1. Залог и залоговый механизм
1.1.2. Поручительство
1.1.3. Банковская гарантия
1.1.4. Другие формы обеспечения возвратности кредита
1.2. Нормативно-правовое регулирование обеспечения возвратности кредита
1.3 Современное состояние банковского кредитования и проблемы обеспечения возвратности
2. Особенности обеспечения возвратности кредита
2.1. Технология предоставления кредита
2.2. Современные виды кредитов и формы их обеспечения
2.2.1. Виды кредитов физическим лицам и их обеспечение
2.2.2. Кредитование юридических лиц и способы обеспечения кредитов
2.3. Влияние обеспечения банковской ссуды на формирование гарантированных возвратов по ссудам
3. Практическое применение современных форм обеспечения возвратности кредита в банке (на примере Сибирского банка Сбербанка РФ)
3.1. Анализ кредитного портфеля в разрезе форм обеспечения
3.2. Оценка качества обеспечения возвратности кредита
3.3. Мониторинг договора залога на примере клиента Сибирского банка Сбербанка РФ
Заключение
Список использованных источников

Современные формы обеспечения возвратности кредита

В соответствии с п. 2.1 Положения № 54-П22 предоставление банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:
- юридическим лицам – только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет (субсчет) заемщика, открытый на основании договора банковского счета;
- физическим лицам – в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет заемщика (счет по учету сумм привлеченных вкладов) либо наличными денежными средствами через кассу кредитора.
В Сибирском банке Сбербанка России 30 мая 2003 г. утверждены Правила кредитования физических лиц, в которых содержатся следующие указания.
При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с Заемщиком кредитные документы:
1. Кредитный договор.
2. Срочное обязательство.
3. В зависимости от вида обеспечения:
Договор (ы) поручительства;
Договор (ы) залога;
4. Другие документы согласно нормативным документам Сбербанка России, определяющим порядок пре­доставления отдельных видов кредитов.
Все документы составляются в 3-х экземплярах: один экземпляр каждого документа – для Заемщика, два экземпляра – для Банка.
Договоры залога составляются в 3-х экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и реги­страция или передача договоров депозитарию Банка либо реестродержателю (аналогично Кредитному договору). В том случае, если необходимы нотариальное удостоверение и регистрация или передача договоров депозитарию Банка либо реестродержателю - Кредитный договор и Договор залога составляются в количестве экземпляров, учитывающем требования нотариуса, регистрирующего органа, депозитария Банка, реестродержателя - в соответ­ствии с установленными правилами.
Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств Заемщика по Кредитному договору, так и на частичное исполнение Поручителем обязательств по Кредитному договору. При этом Поручитель несет с Заемщиком солидарную ответственность за исполнение обязательств по Кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату Кредитного договора.
В случае если Поручителем является юридическое лицо, вместе с Договором поручительства оформляют­ся соглашения к Договору банковского счета в рублях и Договору банковского счета в иностранной валюте о праве Банка на безакцептное списание средств.
Кроме того, при наличии у Поручителя счетов, открытых в других коммерческих банках, по которым про­ходят значительные обороты, целесообразно заключение трехстороннего соглашения между Поручителем, Бан­ком и коммерческим банком, в котором открыты счета, о праве Банка на безакцептное списание средств со счетов Поручителя с целью погашения просроченной задолженности.
Договор залога имущества может быть заключен как с Заемщиком, так и с третьим лицом.
В договоре залога указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного ко­эффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по Кредитному договору, у какой из сторон нахо­дится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату Кредитного договора.
Договоры залога недвижимого имущества должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию прав на недвижи­мое имущество и сделок с ним).
Договор залога отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог земельного участка, в случае, если земельный участок принадлежит Залогодателю на праве собственности, или залог прав аренды земельного участка, если Залогодателю принадлежит право аренды земельного участка.
Особенности оформления и обеспечения кредита прописаны в Регламенте предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сибирским банком Сбербанка России от 30 июня 2006 г.
Предоставление кредитных средств осуществляется:
единовременным зачислением кредитных средств, т.е. предоставление креди­та на основании Кредитного договора;
открытием кредитной линии, в рамках которой Заемщик имеет право на получение и ис­пользование кредитных средств в течение определенного в договоре периода;
кредитованием банковского счета Клиента-Заемщика (при недостаточности или отсутст­вии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов Клиента-Заемщика - овердрафтное кредитование.
Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком по договору о предоставлении кредита. В качестве обеспечения банк принимает:
1. Драгоценные металлы.
2. Ценные бумаги.
3. Доли участия в уставном капитале обществ с ограниченной ответственностью.
4. Гарантии и поручительства органов государственной и муниципальной власти, а также платежеспособных предприятий.
5. Движимые и недвижимые имущественные активы.
6. Имущественные права.
2.2. Современные виды кредитов и формы их обеспечения
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъекты кредитных отношений в области банковского кредита: предпринимательские структуры, население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор, так и заемщик.
Что касается банковского кредита, то банки как субъекты кредитных сделок обязательно выступают в двух лицах - как кредитор и как заемщик. Банки работают в основном на привлеченных средствах, следовательно, по отношению к вкладчикам выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у них ресурсы, банки выступают как кредиторы.
Банки предоставляют кредиты субъектам хозяйства, частным лицам, органам власти, а также банкам. Банковское кредитование всегда выступает в денежной форме на любую сумму, на разные сроки и используются заемщиками на различные цели. Таким образом банковский кредит - это выданные взаймы денежные средства банками различным категориям заемщиков на определенных условиях.
Банки предоставляют кредит заемщикам в национальной и иностранной валюте, если у банка имеется лицензия на осуществление банковских операций в иностранной валюте. Выдача кредитов производится безналичным путем. Отдельные виды кредитов, например, кредиты на заработную плату, потребительские кредиты могут выдаваться наличными деньгами. Погашение кредита производится в безналичном порядке. Частные лица могут погашать кредиты наличными деньгами.
После выдачи кредита банки осуществляют текущий и последующий контроль за целевым использованием кредита.
Правовой основой регулирования кредитных операций банков является ГК, законы РФ о банковской деятельности, нормативные акты ЦБ РФ.
Кредитованием реального сектора экономики занимаются как специализированные, так и универсальные банки и небанковские организации.
В современных условиях вид кредита связан с целью кредитования, видом заемщика (юридическое или физическое лицо, предприниматель), сроком и формой предоставления, способом обеспечения. Современная практика кредитования отличается многообразием его форм: ипотечный, межбанковский, государственный, овердрафтный, синдицированный, вексельный кредит.
Банковские кредиты классифицируются по следующим группам.
1. По группам заемщиков различают: кредит субъектам хозяйства и населению, государственным и местным органам власти, банкам и небанковским организациям.
2. По целям использования выделяют кредит: на увеличение основных и оборотных средств заемщика, на потребительские нужды, на выплату зарплаты и т.д.
3. По срокам пользования подразделяют кредиты на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного до трех лет) и долгосрочные (свыше трех лет).
4. По размерам банковские кредиты подразделяются на мелкие, средние и крупные. Мелкие в основном предназначены населению, средние - малому и среднему бизнесу, в крупных кредитах нуждаются в основном крупные акционерные общества.
5. По методам погашения кредита различают: в рассрочку (долями, частями) и единовременно.
6. По процентным ставкам - кредиты, предоставляемые по фиксированной и плавающей процентной ставке.
7. По обеспечению кредиты делятся на обеспеченные и необеспеченные (бланковые).
8. По погашению кредиты подразделяются на погашаемые единовременно и с рассрочкой платежа (двумя и более платежами - ежемесячно, ежеквартально).
Например, кредиты выдаваемые наличными деньгами (на зарплату, потребительский кредит) погашаются единовременно (сумма кредита и проценты за него погашаются на момент окончания срока кредита)23.
Далее рассмотрим виды кредитов для физических и юридических лиц.
2.2.1. Виды кредитов физическим лицам и их обеспечение
Уже давно в жизнь вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят, кредиты частным лицам. Такие кредиты позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.
Кредитование физических лиц предусматривает большое количество различных видов кредитов. Ниже рассмотрены наиболее популярные из них:
1. Кредит на потребительские нужды – многие крупные магазины и салоны продают нужные товары потребителям в рассрочку без начисления каких-либо процентов.
Здесь возможно два варианта. Первый, когда покупатели выплачивают банку сумму кредита, а льготные (заниженные) проценты по кредиту погашает сам магазин. Второй вариант заключается в том, что проценты по кредиту могут быть уже заложены в стоимость товаров, после продажи, которых магазин перечисляет эти проценты банку. Естественно, что первый вариант предпочтительнее, поэтому, если представится такая возможность, выясните механизм погашения процентов по кредиту.
2. Кредит на машину, или же автокредитование, один из самых распространенных видов кредитов в России. Данный вид автокредитования предусматривает стандартный набор условий получения кредита на машину: документы, сроки рассмотрения заявки, суммы первоначального взноса, процентные ставки и т.д.
Перечень документов, необходимых для получения кредита на машину, может быть разный у всех банков, и зависит от выбранного банка, суммы кредита, сроков автокредитования и т.д. Но в основном кредит может выдаваться на основании следующих документов:
удостоверения личности (паспорт) заемщика;
копия трудовой книжки;
водительские права;
подробная анкета;
справка о доходах;
согласие супруга (супруги) на получение кредита
Сроки рассмотрения заявки обычно колеблются от 1 до 3 дней. Сумма первоначального взноса может составлять до 30 % от стоимости автомобиля. Что касается процентных ставок (8-20%), то они напрямую зависят срока автокредитования. Чем больше срок автокредитования (1-5 лет), тем выше процентные ставки.
Одной из отличительной особенностью получения кредита является автострахование будущего автомобиля. Страховка является своего рода гарантией для банка, что если машину вдруг угонят или она попадет в аварию, страховая компания возместит стоимость автомобиля банку, а банк вернет заемщику деньги выплаченные по кредиту.
Автострахование потребует дополнительной оплаты 5-15% от стоимости автомобиля. Авто оформляется на заемщика кредита, при этом в большинстве случаев договор предусматривает, что машина выступает в качестве залога на весь срок автокредитования. Паспорт технического средства (ПТС) находится в банке и хранится до конца погащения автокредита.
3. Ипотека – это способ приобретения жилья в кредит с первоначальным взносом, который может составлять от 5 до 30% от стоимости жилья, в зависимости от условий данной ипотечной программы. Причем это жилье оформляется в качестве залога ипотечной сделки. В случае если семья становится неплатежеспособной по какой-либо причине, банк имеет право продать собственность и выручить из него необходимую сумму для погашения долга заемщика. Главный недостаток ипотечного кредита – это значительная переплата по кредиту, связанные с выплатой процентов по кредиту, оформлением страховки и прочих издержек. В итоге стоимость жилья по ипотеке обойдется чуть не в два раза дороже. Это связано, в первую очередь:
с большой суммой кредита;
с длительными сроками кредитования
Жилье, купленное по ипотеке, оформляется в качестве залога кредитной сделки. В сделке участвуют три стороны: продавец, покупатель (заемщик) и кредитор (банк). При выборе банка особое внимание обращайте на процентные ставки. В настоящее время годовые проценты составляют в среднем 12-15%, но это зависит от срока ипотечного кредитования. Большинство заемщиков берут кредит на длительный срок – до 15 лет, до 5-10%. Таким образом, чем быстрее вы способны погасить кредит, тем меньше будет размер переплаты по ипотечному кредиту. Первоначальный взнос обычно составляет 20-30 % от суммы кредита.
4. Образовательный кредит. Большинство банков выдают образовательный кредит физическим лицам, однако это сопряжено с очень жесткими условиями. Во-первых, это завышенные процентные ставки. Годовые проценты на образовательный кредит составляет около 18%. Срок данного вида кредитования не превышает 10 лет. Часто банки предлагают кредитование с отсрочкой. Студент может пять лет учиться, потом еще пять отрабатывать свое образование, погашая кредит из уже собственной зарплаты. Однако нет стопроцентной гарантии ни будущего трудоустройства, ни высокой стабильной заработной платы, тем более, молодому специалисту. Во-вторых, часто банк-кредитор сотрудничает только с определенными ВУЗами и сам вам укажет заведение, на обучение в котором вам выдадут кредит. Исходя из этого, вгонять себя в такие долги рискнет не каждый.
Заемщиками по образовательному кредиту могут стать работающий студент, родители, либо будущие работодатели, заинтересованные в определенном высококлассном специалисте.
5. Кредитная карта предназначена для совершения её держателем операций, расчёты по которым осуществляются за счёт денежных средств, предоставленных кредитной организацией-эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора. Банк устанавливает лимит исходя из платёжеспособности клиента. На остаток средств на счёте также начисляются проценты, но они, как правило, на порядок ниже комиссии при овердрафте.
Кредитные карты – один из самых перспективных кредитных продуктов для физических лиц, постепенно заменяющий потребительские кредиты и кредиты на неотложные нужды. В процессе описания этого продукта мы не раз еще проведем сравнения с классическим кредитованием. В связи с частым комбинированием двух банковских продуктов (карта и кредит), трудно правильно оценить к какому направлению деятельности больше относится кредитная карта – кредитование или операции с платежными картами. Главным преимуществом кредитных карт перед кредитами является возможность использования кредита, не отчитываясь перед банком о его целевом использовании, и возможность постоянного возобновления кредитной линии после погашения. Обычно кредитные карты, предполагают длинные кредитные линии, которые гасятся равными частями, а по мере ее погашения кредитная линия возобновляется. Отличие данных карт от карт с разрешенным овердрафтом является отсутствие положительного остатка на карте. Кредитная карта может предполагать наличие выданного клиенту кредита или его отсутствие. Даже если клиент внес сумму больше, чем сумма задолженности, то она учитывается на отдельном счете и используется только на погашение кредита после его возникновения. Причем кредит гасится в определенное число, оговоренное договором, а не сразу после возникновения. Эта особенность в некоторых случая является не совсем выгодной клиенту, но она часто компенсируется наличием льготного (грейс) периода. Мы подробно рассмотрим наиболее распространенный и удобный вид карточных кредитов – револьверный кредитные карты.
Необходимо отметить, что карточные кредиты – более доходный продукт по сравнению с классическими кредитами, за счет всевозможных дополнительных операционных комиссий, возникающих в процессе обслуживания карты (плата за годовое обслуживание, выдачу наличных, предоставление выписок и копий чеков и т.п.). Эти комиссии незаметны и не раздражают клиентов, тем более есть выбор (например, не снимать наличные, а оплатить покупку картой, но при достаточном объеме эмиссии представляют довольно значительную статью доходов банка).
Из сказанного выше можно сделать вывод, что кредитование физических лиц – это услуга, доступная практически каждому, с любыми формами и размерами доходов. Более того, каждый человек так или иначе сталкивался с кредитованием. Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или просто задумывался о том, чтобы начать «жить в долг». Сегодня все больше людей сталкиваются с кредитованием, и между банками разворачивается настоящая борьба за каждого нового клиента.
Однако в условиях мирового финансового кризиса кроме высокой стоимости и низкой доступности кредитов заемщик должен учитывать достаточно непростую ситуацию в экономике — если он неожиданно станет безработным, могут возникнуть сложности с возвратом денег. Другой момент — возможное замедление роста заработной платы. В итоге возникнет ситуация, когда в условиях растущей инфляции для выплаты процентов придется экономить на самом необходимом. Сегодняшняя тенденция — ужесточение требований к заемщику и удорожание кредита. Пока экономика находится на первых стадиях кризиса, но в ближайшей перспективе объемы кредитования физических лиц будут снижаться. Сейчас надо четко планировать свой бюджет, думая не только о сегодняшнем и завтрашнем дне, но и о послезавтрашнем.
2.2.2. Кредитование юридических лиц и способы обеспечения кредитов
Решив взять кредит в банке, предприниматель неизбежно сталкивается с выбором: срока, процентов, суммы и, главное, цели кредитования. От правильности решения зачастую зависит дальнейший успех бизнеса. Каждый банк предлагает свой перечь кредитных продуктов, доступных малому бизнесу. Причем называться они могут по-разному, но подразумевать одно и то же.
1. Овердрафт.
Говоря простым языком, овердрафт – это кредит, которым может воспользоваться бизнесмен, у которого появляются временные, краткосрочные потребности в дополнительных денежных средствах. Эта форма кредитования доступна как юридическим лицам, так и индивидуальным предпринимателям. Овердрафт предоставляется при отсутствии или недостаточности средств на расчетных (текущих) счетах
Рекламируя этот кредит, специалисты обычно приводят следующие его преимущества: возможность своевременно и бесперебойно осуществлять расчеты с партнерами; отсутствие требования о предоставлении бизнес-плана или технико-экономического обоснования кредита, а также об обязательном предоставлении обеспечения; привлекательные процентные ставки; оперативное рассмотрение заявки; возможность пересмотра лимита овердрафта при изменении оборотов по счету в банке
Общий срок овердрафтного соглашения обычно не превышает 6-и месяцев. Срок, на который выдается овердрафт, обычно не превышает 30 дней. По пластиковой карте – до 50 дней
2. Коммерческий кредит.
Это разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги. В отличие от потребительского кредита, объектом которого являются товары и услуги потребительского назначения, коммерческий кредит предоставляют друг другу действующие предприниматели.
Важно, что плата за купленные товары откладывается на определенное время. Необходимость коммерческого кредита обусловливается тем, что в различных сферах бизнеса время производства и время обращения капитала не совпадают: у одних предпринимателей товар произведен и готов к реализации, тогда как другие, заинтересованные в данном товаре, не располагают наличными деньгами.