Экологическое страхование

Введение
1 Понятие и функции экологического страхования
2 Элементы экологического страхования
3 Система экологического страхования
4 Применение мер защиты окружающей среды
Заключение
Список использованной литературы

Экологическое страхование

Обязательными субъектами экологического страхования, как и других форм, являются наличие страхователя и страхов­щика. При государственном страховании страховщиком является государство.
Субъектами правоотношений при страховании (получате­лями страховых возмещений) являются:
- региональные комитеты по охране природы;
- физические юридические лица, которым причинен ущерб в каком-либо виде.
Объектами экологической страховой защиты могут быть:
- составляющие экологического компонента — атмосфера, гидросфера, литосфера, минерально-сырьевые ресурсы, энергетика, растительный и животный мир, природно-ресурсный потенциал;
- население (различные его социально-возрастные группы);
- хозяйственные, военные или иные объекты (основные фонды, инфраструктура и т.д.), сельскохозяйственные растения и животные.
Страховое возмещение (страховое обеспечение) осуществ­ляется страховщиком; виновником страхового случая оказывается соответствующий нарушитель природоохранного законодательст­ва, действием (или бездействием) которого обусловлено загрязнение окружающей среды (или изъятие невозобновимых природных Ресурсов) и которому может быть предъявлен регрессный иск. Общее представление о видах ущерба и страхований дано в таблице 1).
Таблица 1 - Виды ущерба и страхований
Отрасль страхования
Подотрасль и вид страхования
Страховой случай – изменение свойств основных элементов биосферы
Вид ущерба: разрушение или ослабление
Объект страховой защиты
Получатель страхового возмещения
Ответственность
В зависимости от предполагаемого риска
Выбросы, стоки, влияние электроэнергетики, шумов, вибраций, излучений, экологических и стихийных бедствий, связанных в том числе с загрязнениями окружающей среды
Экологического компонента (элементов биосферы)
Атмосферный воздух, ресурсы (водные, земельные, лесные, минерально-сырьевые), растительный и животный мир
Региональные комитеты по охране окружающей среды. Физические и юридические лица.
Личное
Здоровья населения
Здоровья населения
Имущественное
Геофизических, геохимических, экологических и биологических последствий
Имущества населения, фондов инфраструктуры юридических лиц
Имущество физических и юридических лиц, инфраструктура, убытки, недополучение прибыли, дополнительные затраты, сельскохозяйственные растения и животные.
Для оценок размеров ущербов используются специальные методики, названия которых вносятся в договор о страховании.
Страхование экологического риска заключается в уменьше­нии риска осуществления предпринимательской деятельности, свя­занной с загрязнением среды, за счет страховых выплат.
Подсчет убытков производится в зависимости от объекта, подвергшегося загрязнению, и вида загрязнения.
Страховым тарифом, или тарифной ставкой, является либо денежная плата с определенной суммы (например, 1000 руб.) страховки, либо процентная ставка от совокупной страховой сум­мы на определенную дату. С помощью тарифных ставок исчисля­ются страховые взносы, выплачиваемые страхователями.
Страховой взнос (платежи, премия) представляет собой произведение страхового тарифа на страховую сумму, либо про­центной ставки на совокупную страховую сумму, деленную на 100. За счет страховых платежей формируется страховой фонд, исполь­зуемый для выплат страхового возмещения, а также для компенса­ции расходов страховщика.
Основная задача, которая ставится при построении страхо­вых тарифов, связана с определением страховой суммы ущерба, приходящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает ве­роятный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между страхователями. В этом случае обеспечивается необходимая финансовая устойчивость страховых операций — источники, факторы и последствия загрязнения окружающей среды как пер­вопричина страхования.
Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, на­зывается брутто-ставкой. Она состоит из нетто-ставки и нагрузки к ней. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для выплат страхового возмещения. Нагрузка необходима для покрытия затрат на проведение страхования, т.е. для накладных расходов страхов­щика (от 9 до 40%) 9.
3 Система экологического страхования
Для защиты гражданской (имущественной) ответственно­сти предприятий, учреждений и организаций за ущерб, причиняе­мый в результате внезапного, непреднамеренного загрязнения ок­ружающей природной среды, на территории России создаются страховые организации. Объектом экологического страхования яв­ляется риск гражданской ответственности, выражающийся в предъявлении предприятию имущественных претензий пострадав­шими организациями о возмещении ущерба за загрязнение окру­жающей среды на территории действия конкретного договора страхования. При заключении договора страхования оговаривается перечень загрязняющих веществ и причин, вызывающих загрязне­ние, ущербы по которым подлежат возмещению.
Договор страхования включает следующие основные разделы:
- наименование, адрес и телефон предприятия, характер экологического риска, размер занимаемых помещений;
- объем годового оборота в денежном выражении;
- сведения о производственной деятельности предприятия;
- сведения о характере производственного процесса, ис­пользуемых видах сырья и материалов, производимой продукции;
- данные об окружающей природной среде (численность и плотность населения, характер использования площадей, почвы, наземных и подземных вод);
- сведения об основных выбросах/сбросах, методах контро­ля за состоянием окружающей среды, нормативах допустимых за­грязнений;
- степень подверженности риску выбросов, принимаемые меры по их предотвращению, возможности для локализации и уменьшения последствий, предполагаемые размеры ущерба;
- данные о нарушении предприятием требований, связан­ных с охраной окружающей среды.
Договор заключается на один год и может быть продлен по желанию предприятия. При заключении договора определяется сумма страховых платежей, которая устанавливается, как правило, в процентах от размера годового оборота предприятия. Размер ставки зависит от отрасли производства, в которой работает пред­приятие. Наиболее высоким он может быть в энергетическом ком­плексе, нефтехимической, химической и бумажной промышленности и металлургии.
Страховая организация выплачивает пострадавшим организациям или физическим лицам возмещение, которое включает:
- компенсацию ущерба, вызванного повреждением или гибелью имущества;
- сумму убытков, связанную с ухудшением условий жизни окружающей среды;
- расходы по очистке загрязненной территории;
- расходы, необходимые для спасения жизни и имуществ лиц, которым причинен вред;
- расходы, связанные с судебным процессом.
Предприятия, которые в течение двух и более предыдущих лет без перерыва заключали договоры экологического страхования, пользуются льготами при платежах. Скидка от суммы платежей составляет: при наличии непрерывного страхования и отсутствии выплаты в течение двух предыдущих лет — 10; трех — 15; четыре и более — 30 %.
Механизм стимулирования охраны окружающей природной среды производится за счет:
- освобождения от налогообложения экологических фон­дов;
- установления налоговых и иных льгот, предоставляе­мых государственным и другим предприятиям, учреждениям, организациям;
- передачи части средств экологических фондов на дого­ворных началах под процентные займы предприятиям, учреждени­ям, организациям и гражданам для реализации мер по гарантиро­ванному снижению выбросов и сбросов загрязняющих веществ;