Добровольное пенсиооное страхование в РФ.

ДОБРОВОЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ В РФ

Содержание
Содержание
Введение
Глава 1 Основы пенсионного страхования
1.1 Пенсионное страхование населения
1.2 Добровольное (негосударственное) пенсионное страхование
1.3 Договор добровольного пенсионного страхования
Глава 2 Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)
2.1 Критерии инструментов негосударственного пенсионного обеспечения
2.2 Характеристика НПФ
2.3 Состав и виды НПФ
2.4 Пенсионные схемы
Заключение
Список литературы

Добровольное пенсиооное страхование в РФ.

Но договор страхования дополнительной пенсии может также включать другие виды рисков, например, от несчастного случая и на случай смерти.
2. Договор пенсионного страхования может быть заключён как с гражданами (физическими лицами), так и с юридическими лицами. Причём в последнем случае заключение договора страхования может быть одним из условий коллективного трудового договора или являться дополнительным стимулом для поощрения работников.
3. Страховая сумма устанавливается в договоре страхования в размере периодических страховых выплат: текущих выплат, аннуитетов или пенсий.
4. Страховая премия может быть внесена либо периодическими платежами, либо единовременно. При рассроченной форме уплаты взносов может быть установлена их индексация для того, чтобы страховщик и страхователь корректировали величину взаимных обязательств с учётом действительной стоимости страхового обязательства.
5. Размер пенсии, получаемой застрахованным лицом, зависит от:
размера внесённых страхователем взносов;
количества лет, прошедших от момента заключения договора страхования (и внесения первого взноса) до начала пенсионных выплат: чем больше период накопления, тем больше накопленная сумма и тем выше может быть размер полученной пенсии при прочих равных условиях; на размер пенсии, так как оно связано с продолжительностью жизни застрахованного лица и, следовательно, определяет продолжительность периода выплат пенсий и необходимый для этого страховой фонд.
Условиями страхования может быть предусмотрено участие застрахованного лица в прибыли, получаемой страховщиком в результате инвестирования страховых взносов. В этом случае страховая выплата увеличивается на размер выплаты, связанной с участием в прибыли страховщика.
Выплата дополнительной пенсии может происходить в течение определённого периода времени или пожизненно. Например:
♦ Пожизненная пенсия. Как правило, не предполагает наследования пенсионной суммы в случае смерти участника фонда. Но возможны варианты, когда супруг частично наследует сумму пенсионных выплат. Пенсионные выплаты до исчерпания накоплений на персональном счёте участника – остаток суммы в случае смерти участника также подлежит наследованию.
♦ Единовременная пенсия. По окончании срока договора выплачивается вся сумма, накопленная на персональном счёте.
♦ Срочная пенсия. Пенсионные выплаты производятся в течение оговоренного ряда лет; остаток пенсионной суммы в случае смерти участника до окончания срока выплат выплачивается наследникам единовременно или в виде пенсии.
♦ Другие виды. Например, единовременная выплата части пенсионных накоплений (не выше 40%) и следующая выплата по любой из первых схем.
1.3 Договор добровольного пенсионного страхования
Заключение договора страхования обычно осуществляется за год до наступления пенсионного возраста.
Добровольное пенсионное страхование физических лиц представляет собой разновидность добровольного личного страхования, которое регулируется Гражданским кодексом, а также Законом РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [5]. Кроме того, страховые организации или их объединения обычно утверждают стандартные правила страхования, которые обязательны для страхователя (выгодоприобретателя), если в договоре (страховом полисе) прямо указано на их применение и сами правила изложены в одном документе с договором (страховым полисом), на его оборотной стороне либо приложены к нему.
В соответствии с договором личного страхования одна сторона (страховщик – страховая организация) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму, ренту) в случае достижения самим страхователем или другим названным в договоре гражданином (застрахованным лицом) определённого возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая). Страховая организация должна иметь лицензию на соответствующий вид страхования [5].
При добровольном пенсионном страховании страховой суммой является негосударственная пенсия, а страховым случаем – основания её выплаты, которые по данному договору могут не соответствовать законным основаниям для назначения государственной пенсии.
Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключён договор. По общему правилу это застрахованное лицо. Но в договоре в качестве выгодоприобретателя может быть названо другое лицо. Если иные выгодоприобретатели не назначены, то в случае смерти застрахованного таковыми признаются его наследники.
Значит, договор добровольного пенсионного страхования может заключить физическое лицо в свою пользу или в пользу другого человека. Такой договор нередко заключают и организации (работодатели застрахованных физических лиц). Страховую премию уплачивает тот, кто заключает договор (страховщик), как единовременно, так и несколькими страховыми взносами.
Договор пенсионного страхования может быть прекращён досрочно. При его расторжении страховая организация возвращает страхователю выкупную сумму (в пределах сформированного в установленном порядке страхового резерва страховой организации на день прекращения договора страхования).
Глава 2 Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)
2.1 Критерии инструментов негосударственного пенсионного обеспечения
Государственное пенсионное обеспечение граждане могут дополнить, выбрав один или несколько из вариантов системы негосударственного пенсионного обеспечения, включающей в себя банки, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды. При выборе варианта работник или его работодатель могут:
1) купить пенсионный полис (аннуитет) страховой компании, дающий право на пожизненную ренту;
2) открыть персональный пенсионный счёт в коммерческом банке и внести туда вклад, с которого периодически будут поступать проценты;
3) вложить средства в негосударственный пенсионный фонд для получения дополнительной пенсии.
Сравнивая добровольное пенсионное страхование (ДПС), накопительное страхование и самостоятельное инвестирование по ряду критериев можно прийти к следующим выводам:
Доходность. Доходность зависит больше не от вида инструмента, а от качества управления денежными средствами. Лучшим по доходности может оказаться любой из трёх инструментов. К выбору конкретного фонда или страховой компании нужно отнестись со всей серьёзностью, так как на больших промежутках времени небольшие отклонения в доходности существенно влияют на конечный результат.
Сложность. Очевидно, что наиболее сложным вариантом является самостоятельное инвестирование. Даже если воспользоваться пассивным управлением – российские индексные фонды далеко не всегда оправдывают своё название и нередко проигрывают по несколько процентов доходности рынку. Для договоров ДПС и накопительного страхования необходимо тщательно изучить сам договор, особенно в части порядка страховых выплат и условий наступления страхового случая. Для ДПС и накопительного страхования знаний требуется меньше, чем для самостоятельного инвестирования, а между собой эти два инструмента примерно равны по сложности.
Доступность. Здесь ДПС вне конкуренции. Существует множество пенсионных продуктов со взносами от 200-500 руб. в месяц. Первоначальный же взнос не превышает 30 000 руб. (зачастую гораздо меньше – в пределах 5 000 – 10 000 руб.). Стоимость накопительного страхования жизни варьируется в зависимости от состояния физического здоровья человека. В целом стоит отметить, что накопительное страхование жизни – довольно дорогой инструмент. Стоимость самостоятельного инвестирования зависит от выбранных инструментов – если пользоваться ПИФами или банковскими депозитами, то вполне можно уложиться в 1-2 тысячи рублей в месяц. При инвестировании в акции суммы вырастают на порядок.
Надёжность. Самостоятельное инвестирование ничего не гарантирует – можно потерять все деньги уже через несколько месяцев. Инвестор сам несёт полную ответственность за свои действия. Остаться без пенсии при таком подходе – легче, чем кажется. С накопительным страхованием жизни дело обстоит несколько проще – вероятность получить свои деньги назад, да ещё с процентами, довольно велика. Негосударственные пенсионные фонды среди всех альтернатив представляются самым надёжным вложением средств, так как деятельность НПФ достаточно жёстко регулируется в интересах будущих пенсионеров. В настоящий момент потерять деньги, вложенные в НПФ, очень сложно.
2.2 Характеристика НПФ
Институтом страхования, специально созданным для проведения дополнительного пенсионного страхования, является негосударственный пенсионный фонд.
Тем, что не предусматривает акционерной, кооперативной или паевой формы собственности, организационная структура пенсионного фонда отличается от структуры других кредитно-финансовых учреждений. Как правило, пенсионные фонды создаются в частных корпорациях, которые юридически и фактически являются их владельцами [3, 90]. Если пенсионный фонд передаётся на управление в траст-отделы коммерческим банкам или страховым компаниям, то он носит название незастрахованного.
Кроме всего прочего корпорация может заключить соглашение со страховой компанией, по которому та получает пенсионные взносы и обеспечивает выплату пенсий. При этом пенсионный фонд называется застрахованным, поскольку он создан в структуре страховой компании.