андерайтинг страхования технических рисков

ВВЕДЕНИЕ
1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВОГО АНДЕРРАЙТИНГА
1.1 Понятийный аппарат андеррайтинга
1.1.1 Основные определения
1.1.2 Цели и функции страхового андеррайтинга
1.1.3 Правовые основы страхового андеррайтинга в России
1.2 Управление рисками в страховании
1.2.1 Понятия, классификация и функции рисков
1.2.2 Риск страхователя и страховщика
1. 3 Классификация андеррайтинга и его методы
1.3.1 Виды андеррайтинга
1.3.2 Методология андеррайтинга
1.3.3 Процедура андеррайтинга
1.3.4 Андеррайтинга внутри страховой системы и его эффективность
2. ОСОБЕННОСТИ АНДЕРРАЙТИНГА СТРАХОВАНИЯ ТЕХНИЧЕСКИХ РИСКОВ
2.1 Понятие технических рисков
2.2 Страхование технических рисков в строительстве
2.2.1 Специфика страхования строительных рисков и страховщиков
2.2.2 Классификация видов и объектов страхования строительных рисков
2.2.3 Концепция страхового сопровождения строительства и эксплуатации нового объекта
2.2.4 Особенности определения страховой суммы
2.2.5 Обоснование экономической эффективности страхования в строительстве
3. ВЫВОДЫ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

андерайтинг страхования технических рисков

- монтаж всех систем, инженерных сетей и ком­муникаций, отделка, установка оборудования;
- пусконаладочные работы;
- благоустройство территории;
- временные здания и сооружения;
- строительная техника и оборудование стройплощадки;
- послепусковые гарантии, если предусмотре­но страхование гарантийной эксплуатации объекта; тогда срок страхования продлевает­ся и на этот период.
Большинство рисков полиса CAR/EAR яв­ляются типичными причинами возникновения ущерба на строительных площадках (см. табл. 2.1.). Это любые повреждения материалов, оборудо­вания и готовых частей объекта в результате следующих явлений и событий:
- стихийные бедствия;
- удар молнии, пожар, в том числе вследствие проведения сварочных работ, применения открытого огня. короткого замыкания и пе­ренапряжения в электросети;
- ошибки рабочих при проведении работ;
- злоумышленные действия третьих лиц, в том числе кражи со взломом, террористи­ческие акты, умышленные поджоги;
- внезапные и непредвиденные события, не исключенные условиями договора страхования;
- строительно-монтажная техника, оборудование стройплощадки, временные здания и сооружения, рабочий инструмент;
- причинение ущерба имуществу и здоровью третьих лиц;
- расходы, связанные послепусковыми гарантийными обязательствами.
Таблица 2.1 – Частота ущерба при страховании строительно-монтажных работ18
Страховые риски
Количество убытков, %
Стихийные бедствия
33
Пожар
31
Непреднамеренное разрушение норм и правил производства работ
24
Инжиниринг
5
Прочие причины
7
Выбор вида страхования и рисков, включае­мых в страховое покрытие, определяется в большой степени спецификой строительного объекта. Чаще всего страхуются риски аварий при проведении строительных работ (взрыв, пожар, самовозгорание при проведении взрыв­ных, бурильных, сварочных и иных работ), стихийных бедствий, затопления водой котло­ванов и скважин, осыпания грунта, поврежде­ния конструкций, риск противоправных дейст­вий третьих лиц - эти риски, как правило, вхо­дят в базовое страховое покрытие.
При строительстве промышленных объек­тов надо страховать риски, связанные с испы­танием или пробной эксплуатацией производ­ственного оборудования, когда высока вероят­ность его выхода из строя и возможны серьез­ные повреждения. Например, при строительст­ве дорог, трубопроводов ограничивается мак­симальная длина открытых участков этих соо­ружений; при страховании монтажа оборудова­ния на уже существующем производстве преду­сматривается страховая защита окружающих зданий и оборудования. Если для хранения стройматериалов и оборудования проектом предусмотрено использование складов, находя­щихся далеко от стройплощадки, полис будет распространяться и на них, и на перевозку ма­териалов и оборудования до стройплощадки.
Плотная застройка диктует особую актуаль­ность страхования гражданской ответственно­сти строителей перед третьими лицами: при проведении строительно-монтажных работ ча­сто страдают прохожие, припаркованные вбли­зи стройки автомобили, подземные газопрово­ды, электрические кабели, телефонные линии. При забивании свай серьезный ущерб может быть причинен соседним зданиям: на них появ­ляются трещины, вылетают оконные стекла.
Не покрываются обычно убытки, связанные с умышленными действиями страхователя или грубой неосторожностью. При страховании ма­териального ущерба страховщик по договору страхования также не несет ответственности за расходы по ремонту, замене или исправлению дефектных материалов, используемых в строи­тельстве и монтаже, за расходы по устранению ошибок в проведении работ, а также за повреж­дения строительной техники и транспортных средств в результате их внутренних поломок.
Среди случаев, в которых ущерб не подлежит возмещению, выделяются события, имеющие всеобщий характер, при которых для страховой компании становится невозможным выполне­ние ее обязательств (политические риски, воз­действие ядерной энергии и т. д.). В рамках этих договоров не возмещаются ущербы под­рядчика в форме понесенных им расходов на штрафы и другие неустойки (в рамках подряд­ного контракта). Также не возмещаются не по­лученные подрядчиком доходы (упущенная вы­года), явившиеся следствием страхового случая. Особо следует обратить внимание на то, что до­говор страхования не покрывает ущербы, воз­никшие вследствие ошибок, допущенных при проектировании строительного объекта.
2.2.3 Концепция страхового сопровождения строительства и эксплуатации нового объекта
Данная концепция состоит в системном страховании рисков на всех этапах жизненного цикла объекта19.
Этап 1. Создание нового объекта, включая научное сопровождение, про­ектные и опытно-конструкторские работы. Риск сопровождает выбор техниче­ского решения - безопасного по технико-технологическим характеристикам и эффективного в экономическом отношении. Превентивные меры управления рисками на этом этапе состоят в контроле безопасности и соответствия между­народной системе сертификации качества. Эти меры связаны с прогнозирова­нием и авансированием страховых действий.
Этап 2. Разработка методологии страхования, относящейся к основному этапу строительства объекта, и включает определение строитель­ных рисков, меры их упреждения и страхования в комплексной системе CAR (страхование от всех строительных рисков).
Этап 3. На этапе эксплуатации и технического обслуживания в период послепусковых гарантийных обязательств проявляются риски, заложенные на предыдущих этапах. Система страхового сопровождения предполагает причин­но-следственную связь этапов жизненного цикла договора страхования с обес­печением технической, технологической, экономической и экологической безопасности объекта.
Организационная структура страхового сопровождения строительных компаний должна интегрироваться во все сферы строительной отрасли. Струк­тура страхового сопровождения строительных компаний вне зависимости от их форм собственности в рыночных условиях строится на основе новых решений, соответствующих институциональным преобразованиям российской экономи­ки. Выбор структурообразующих факторов осуществляется исходя из рыноч­ных реалий: конкурентной борьбы на подрядном рынке, усложнения техниче­ских решений при выполнении работ, повышения требований к окупаемости капитальных вложений. Структура страховой подсистемы должна соответствовать структуре строительной корпорации.Структурные блоки отраслевого страхования (рис. 2.1) включают20:
1) департамент управления рисками в структуре компании;
2) страхового брокера или головную страховую компанию - юридическое лицо, создаваемое под контролем корпорации для осуществления организаци­онно-практической деятельности по страхованию;
3) страховые и перестраховочные компании-партнеры.
.1-й уровень стратегических решений разрабатывается Департаментом страхования. Его функции включают:
- разработку перечня рисков, защита от которых должна осуществляться страховыми, а не другими методами (такими как, например, резервирование, создание специальных фондов, усиление охранных мероприятий и т.п.);
- формирование ежегодного заказа строительной компании на страхование и обоснование затрат на его финансирование. Заказ содержит перечень рисков, ограничений и иных условий страхования, а также лимиты средств, отпускае­мых компанией на уплату страховых взносов;
- контроль за деятельностью ведомственного брокера или головной страхо­вой компании.
Департамент является ключевым структурным подразделением экономи­ческого блока строительной корпорации, оценивающим все ее риски (связан­ные с инвестициями, охраной), определяющим критерии эффективности, необходимость и достаточ­ность финансирования на эти цели.
Рисунок 2.1 – Структурные блоки отраслевого страхования
Департамент выполняет и аналитическую работу:
- классифицирует риски (аварии, природные и техногенные катастрофы и т.п.), угрожающие компании и ее партнёрам, в том числе до­черним и зависимым структурам, а также субподрядчикам;
- ведет статистический анализ и дает краткосрочные и долгосрочные прогнозы возможных ущербов и затрат на ликвидацию их последствий;
- взаимодействует со всеми участниками инвестиционного проекта и внеш­ними организациями по сбору, анализу и обработке необходимых данных;
- формирует заказ на выполнение исследовательских работ.
Второй уровень организации страхования в отрасли осуществляется ве­домственным брокером или головной страховой компанией, основной зада­чей здесь является реализация заказа на страхование. При организации страхования в рамках строительной компании брокер выполняет следующие функ­ции:
- во взаимодействии с Департаментом детализирует условия страхования под текущие задачи;
- определяет рыночную стоимость страховых услуг;
- создаёт организационную структуру страхования по видам работ, назна­чению объектов, специализации подразделений строительного комплекса;
- организует и проводит конкурсы на страхование или закрытые тендеры среди страховых компаний, специализирующихся на определенных продуктах;
- обеспечивает заключение договоров страхования между отобранными страховыми компаниями и строительной компанией;
- обеспечивает сопровождение договоров страхования от имени страховате­ля во взаимодействии со страховыми компаниями, в том числе при урегулиро­вании убытков.
Третий уровень управления реализует страховые программы, исполнение которых приходится на страховые компании-партнеры (СК). В зависимости от целевых задач, сформулированных на верхних уровнях системы, возможно участие как широкого круга СК, так и только аффилированных СК.
Страховые интересы строительной компании, особенно крупного строительного холдинга весьма обширны - от страхования инвестиционных программ развития и строительно-монтажных работ до медицинского страхования персонала и собственного имущества. На страховом рынке существует большой выбор предложений от разных ком­паний, специализирующихся на конкретных видах страхования и обеспечи­вающих его оптимальным образом. Конкурентный рынок и широкий круг интересов строительных холдингов позволяют выбрать лучшие предложения по цене и качеству. При этом ведомственный брокер или головная страховая компания гарантирует надежность и профессионализм СК-партнеров, не исключая, что одной из компаний может стать и кэптивная компания - про­фессионал в какой-либо из сфер деятельности.
Трехуровневая структура управления рисками в крупной строительной организации обосновывается результатами теории обмена рисками К.Эрроу в группе страховых компаний при заключении договоров взаимного страхования. Головная Страховая компания координирует действия страховых компаний третьего уровня и обеспечивает применение единых правил и критериев оценки качества распределения рисков всеми страховыми компаниями-партнерами. Это позволяет достичь результирующего оптимального распределения портфелей рисков, и тем самым максимизировать общий финансовый результат для всей группы страховых компаний.
Дальнейшее развитие страхования в строительстве заключается в органи­зации страхового сопровождения на всех стадиях жизненного цикла объектов и его интеграции в структуру строительного комплекса.
Рисунок 2.2 Схема разработки управления рисками на строительном предприятии
При реализации этой за­дачи используются.
1) страховое сопровождение строительства и эксплуатации сложных и уни­кальных объектов на всех стадиях инвестиционного цикла;
2) комплексная страховая защита строительных организаций;
3) организация системного взаимодействия корпораций и страховых компа­ний.
2.2.4 Особенности определения страховой суммы
В основе определения страховой суммы лежит контрактная стоимость строительно-монтажных работ. В России базой для расчета контрактной стоимости служит сметная стоимость, определяемая на основании существующих СНиПов. В настоящее время проблема заключается в том, что действующие нормы и расценки привязаны к ценам 1984 года, когда появились последние СНиПы. В последующие годы появилось свыше 1100 новых наименований работ, не говоря уже о материалах, которые не были учтены в СНиПах 1984 года. Также необходимо учитывать инфляционные и другие процессы не только по заработной плате, но и по стоимости материалов, которая значительно превышает аналогичную в 1984 году, принимая как основной критерий качество. Работа машин и механизмов, которая также учитывается в сметной стоимости, изменилась ввиду появления средств механизации строительного процесса, которых не было в 1984 году. Следует отметить, что большинство отделочных материалов - импортные, что также вносит соответствующие изменения в сметную стоимость. Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что сметная стоимость используется заказчиками и подрядчиками в основном в качестве ориентира для определения контрактной стоимости, которая может значительно от нее отличаться. В настоящее время ведется активная работа по созданию новых СНиПов.
2.2.5 Обоснование экономической эффективности страхования в строительстве
Обоснование экономической эффективности страхования в строи­тельстве. В основу обоснования эффективности страхования положен прин­цип соизмерения затрат и результатов инвестиционного проекта (табл. 2.2). Экономическая эффективность страхования оценивается на основе баланса полезности для страхователя при страховании риска и без него.
Таблица 2.2 - Соотношение положительных результатов и затрат строительной компании, связанных с организацией страхового сопровождения21
Положительные результаты страхования
Экономические затраты
Повышение финансовой стабильности производства
Страховая премия
Экономия на организации собствен­ных контрольных служб для управле­ния рисками
Затраты на реорганизацию инженер­ных служб в связи с введением стра­хового сопровождения
Обеспечение экономической безопас­ности работы дочерних фирм
Затраты на организацию отделов риск-менеджмента в структуре строитель­ных компаний
Минимизация рисков при реализации новых технологий
_
Организация технологического кон­троля риска бизнес-процессов, начиная с инвестиционной стадии
_
Если стоимость имущества строительной организации есть S, возможный убыток из-за страхо­вого случая х имеет распределение вероятностей F(х), а функция полезности этой организации есть w(х), то решение платить страховую премию Q, которая позволит компенсировать убыток при наступлении риска, принимается при ус­ловии, что
w(S-x)dF(x)<W(S-Q) (1)
Страхование состоится, если премия будет приемлема как для страховате­ля, так и для страховой компании. Применительно к страхованию строительных инвестиционных проектов реализуется концепция ЮНИДО о соизмерении за­трат и положительных результатов, связанных с реализацией проекта. В соот­ветствии с рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проек­тов определяется чистый дисконтированный доход (ЧДД) как интегральная ве­личина за расчетный период, суммирующая дисконтированные годовые разно­сти поступлений от реализации проекта (социально-экономических результатов от ввода в эксплуатацию пусковых комплексов) и затрат по проекту:
ЧДД= (Rt-Зt)qt-K (2)
где К— доход от эксплуатации объекта на шаге t расчетов; 3 — затраты на эксплуатацию объекта, включая налоги; К — сумма дисконтированных капи­тальных вложений в реализацию инвестиционного проекта за расчетный пери­од; q- коэффициент дисконтирования денежных потоков в расчетном периоде:
qt=1/(1+E), норма дисконта Е равна приемлемой для инвестора норме прибы­ли на капитал; T- расчетный период (горизонт расчета), в течение которого оп­ределяются экономические результаты от реализации инвестиционного проекта (например, построенной магистрали).
Сравнение (1) и (2) показывает, что к группе положительных результатов относится сохраненная стоимость строительства объекта и прибыль от его вво­да, а к группе затрат - возможные убытки от риска. При страховании крупных и многолетних инвестиционных проектов необходимо ввести страховые продук­ты в инвестиционный цикл строительства, дополнив его расчетом экономиче­ского эффекта от ввода в эксплуатацию каждого пускового комплекса и объек­та в целом, поскольку экономический эффект накапливается поэтапно.
2.2.6 Практика страхования строительно-монтажных рисков в России
Рейтинг отечественных страховых компаний представлен в таблице 2.3.
Таблица 2.3 - Страхование строительно-монтажных рисков (включая страхование ответственности), 1-е полугодие 2006 г.
Место
Компания
Город
Взносы, тыс. руб.
Выплаты, тыс. руб.
1
2
3
4
5
1
Группа СОГАЗ
Москва
602964,76
9294,00
2
Группа "КапиталЪ"
-
363038,28
3
"Ингосстрах"
Москва
264738,00
70,00
4
САО "Гефест"
Москва
260526,59
2265,64
5
Группа компаний "Росгосстрах"
-
235510,00
28,00
Продолжение таблицы 2.3
6
Национальная страховая группа
Долгопрудный
234176,00
5411,00
1
2
3
4
5
8
"Согласие"
Москва
104722,90
32,00
9
Страховой дом ВСК
Москва
79662,68
2264,54
10
РОСНО
Москва
66986,00
2305,00
11
"Якорь"
Москва
66926,00
252,00
12
"Оранта"
Москва
52926,40
13
"Рекон"
Москва
47226,52
14
Группа "АльфаСтрахование"
Москва
46523,00
15
Группа "Адмирал"
Ростов-на-Дону
44642,00
16
"Ренессанс Страхование"
-
42997,00
545,00
17
"Основа"
Москва
41179,00
18
"Россия"
Москва
38856,00
19
Группа "УралСиб"
Москва
34878,00
1306,00
20
"Энергогарант"
Москва
30600,00
47105,00
21
"Пари"
Москва
24947,00
22
Группа РАСО
Москва
15346,00
23
ЖАСО
Москва
12804,00
39,00
24
"ГУТА-Страхование"
Москва
10521,00
25
"Спасские ворота"
Москва
10255,00
26
ИТЕРМА
Москва
8444,00
27
Русский страховой центр
Москва
7529,00
8870,00
28
Московская страховая компания
Москва
4180,86
29
"Авикос"
Москва
3221,00
30
"Стандарт-Резерв"
Москва
3110,34
31
"Росэнерго"
Горно-Алтайск
2810,00
14836,00
32
РУКСО
Москва
2233,00
33
СКМ
Магнитогорск
1830,00
34
НАСТА
Москва
1707,00
129,00
35
Группа МАКС
Москва
1674,50
15,30
36
"Регион"
Санкт-Петербург
1313,00
37
"Метрополис"
Москва
977,91
38
"Информстрах"
Москва
881,00
4,00
39
Межотраслевой страховой центр
Москва
728,80
40
СК Сургутнефтегаз
Сургут
658,00
41
Городская страховая компания
Москва
525,00
42
Русская страховая компания
Москва
258,00
43
Группа АСК
Санкт-Петербург
180,00
44
"Шанс"
Липецк
75,00
45
"Медэкспресс"
Санкт-Петербург
50,09
46
Группа "Шексна"
Череповец
40,00
47
"Возрождение-Кредит"
Красноярск
5,00
48
АФЕС
Москва
1,00
49
ЖАСКО
Вологда
1,00
В таблице 2.4 приведены данные крупнейшим страховым объектам и выплатам по ним.
Таблица 2.4 – Крупнейшие застрахованные объекты и выплаты по ним
Компания*
Взносы, 1-е полугодие 2002 г., млн руб. (в скобках -- место на сегменте рынка)
Крупнейшие застрахованные объекты и страховые суммы по ним**
Крупнейшие выплаты (за последние 5 лет)
1
2
3
4
"Гефест"
66,00
Лефортовский тоннель в Москве (СМР -- 8790 млн рублей, ГО -- 2000 млн рублей); капитальный ремонт Лужниковского метромоста в Москве (СМР -- 2210 млн рублей); монорельсовая дорога в Москве (СМР -- 1280 млн рублей)
9,7 млн рублей -- оседание грунта при строительстве дороги Новороссийск--Тбилиси--Баку; 3,9 млн рублей -- нарушение сплошности подводного бетона при строительстве тоннеля под Каналом имени Москвы
"Гута-Страхование"
45,00
Гостинично-деловой центр на Новом Арбате (12 млн долл.)
н. д.
"Ингосстрах"
36,00
Газокомпрессорная станция на месторождении в Томской области (СМР -- 200 млн долл., ГО -- 1 млн долл.); торговый центр в Московской области (СМР -- 140 млн долл., ГО -- 10 млн долл.); элитный жилой комплекс в Москве (СМР -- 50 млн долл., ГО -- 1 млн долл.)
54,4 млн рублей -- повреждение строящегося бизнес-центра "Царев Сад" в Москве; 350 тыс. долл. -- повреждение штормом строящегося нефтеналивного терминала в Краснодарском крае
Страховой дом ВСК
31,00
Завод по уничтожению химического оружия в Саратовской области (СМР -- 1609,7 млн рублей); вторая очередь Центра международной торговли в Москве (СМР -- 31,3 млн долл., ГО и техника -- 1 млн долл.); здание Дальневосточного банка Сбербанка РФ в Хабаровске (СМР -- 592,7 млн рублей)
640 тыс. рублей -- пожар на стройплощадке в пос. Некрасовка Московской области
СОГАЗ
28,00
Проект "Голубой поток" -- строительство магистрального газопровода Россия--Турция (3300 млн долл.); газоперерабатывающая установка на Сосногорском ГПЗ (100 млн евро); здание ОАО "Стройтрансгаз" (экв. 75 млн долл.)
140 тыс. долл. -- авария при строительстве перехода трубопровода через водную преграду
Группа "АльфаСтрахование"
28,00
Англо-американская школа в Москве (СМР -- 31,4 млн долл., ГО -- 5 млн долл.); реконструкция гостиницы "Рэдиссон" в Санкт-Петербурге (СМР -- 20,8 млн долл., ГО -- 15 млн долл.); здание посольства Южной Кореи в Москве (СМР -- 18,5 млн долл., ГО -- 1 млн долл.)
нет