Страхование как предмет финансово-правового регулирования

Введение
1 Понятие и сущность страхования как предмет финансового регулирования в Российской Федерации
2 Основные функции страхования
3 Понятие и сущность страхования как предмет правового регулирования в Российской Федерации
Заключение
Список использованной литературы

Страхование как предмет финансово-правового регулирования

3 Понятие и сущность страхования как предмет правового регулирования в Российской Федерации
Последний и самый важный аспект в характеристике страхо­вания - это правовой. Общественные отношения, складываю­щиеся в сфере страхового дела, являются отношениями право­выми и регулируются юридическими нормами. Таким образом, страхование - это важнейшая правовая категория.
Многие правоведы считают, что, являясь одним из самосто­ятельных звеньев финансовой системы, страхование обнаружи­вает все основные функции категории финансов15:
1) рисковый характер;
2) денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;
3) возвратность страховых взносов страхователям, признак
которой приближает финансовую категорию страхования
к кредитной.
Наряду с основными признаками страхование имеет опреде­ленное специфическое проявление, которое выражается:
-в случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величине причиненного ущер­ба от этого случая;
-в вероятностной оценке возможного ущерба и расчете
страховых тарифов, с помощью которых формируются
страховые фонды; в неравномерной раскладке величины страховых взносов
(платежей, премий) между заинтересованными лицами;
-в частичном возврате страхователям поступивших в фонд
страховщика взносов (нерисковые виды страхования);
-в том, что страховые взаимоотношения происходят в де­нежной форме (уплата имуществом действующим законо­дательством не предусмотрена).
Страхование характеризуется следующими основными признака­ми. Страхование является правоотношением. Правоотношение это может основываться на договоре (страховой договор) или на требованиях закона. В зависимости от источника его возникнове­ния все страхование делится по своей юридической природе на два основных вида - страхование добровольное и страхование обязательное.
Одна сторона - страхователь - обязывается к уплате известно­го вознаграждения, или страховой премии, другая же сторона - страховщик - принимает на себя риск, т.е. обязанность нести ответственность за те последствия, которые могут произойти для жизни или имущества данного лица от наступления предусмот­ренного страхованием события.
К числу основных признаков страхования относится его рис­ковый характер, именно риск порождает ту потребность, кото­рая нуждается в обеспечении посредством страхования.
Характерным признаком страхования является также его цель. Страхование строится на началах возмездности. Событие, с наступлением которого связывается ответственность стра­ховщика, как правило, не должно быть вызвано умыслом или грубой неосторожностью страхователя (страховой случай).
Ответственность страховщика носит срочный характер. В до­говоре страхования должен быть установлен срок, на который договор заключается. Срочный характер носит ответственность страховщика и при обязательном страховании.
Ответственность страховщика ограничивается размерами страховой суммы, определенной страхованием. При доброволь­ном страховании страховая сумма устанавливается по соглаше­нию сторон, а при обязательном размер страховой суммы уста­навливается законом.
Таким образом, с юридической точки зрения, характерными признаками страхования являются:
-страхование как правоотношение - самостоятельное и двустороннее,
-рисковый характер этого правоотношения,
-цель правоотношения - обеспечение возможной потреб­ности, начало возмездности,
-страховая случайность,
-срочный характер ответственности страховщика,
-ограниченность ответственности страховщика.
Итак, можно утверждать, что страхование рассматривается экономистами как экономическая категория; юристами как пра­воотношения по гражданскому праву, как юридический дого­вор, более точно можно сказать, что страхование - это отдель­ная отрасль научной и практической экономики и права с при­сущими только ей особенностями.
В этой связи можно согласиться с В.В. Аленичевым, который определяет страхование как «самостоятельное экономическое и юридическое направление в науке и практике, представляющее собой регламентированную государством в законодательных и иных правовых актах систему управления финансовых отноше­ний, на основе которой реализуются определенные (страховые) отношения между всеми субъектами, участвующими в этих отношениях»16.
Нормативное определение страхования, отражающее его сущность, дается Законом РФ «Об организации страхового дела» базой формирующегося страхового законодательства, в котором изложены фундаментальные, концептуальные положения, ре­гламентирующие страховую деятельность Российской Федера­ции: «Страхование представляет собой отношения по защите иму­щественных интересов физических и юридических лиц при на­ступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страхо­вых взносов (страховых премий)».
Национальная страховая система является частью экономи­ческой системы страны, которую можно выделить из комплекса субъектов экономики, исходя из их целей и свойств, и включает в себя весь комплекс субъектов страхового рынка: страховщики, страховые посредники, компании страхового сервиса (специали­зированные издания, аудиторы, учебные центры и т.д.) госу­дарственные органы, регулирующие страховые взаимоотноше­ния, объединения страховщиков и т.д17.
Исходя из правовой природы страхования, которое пред­ставляет собой сложный комплекс общественных отношений, можно выделить две группы отношений, различающихся по спо­собам правового регулирования, а также по составу участников и виду возникающих между ними отношений18:
1) общественные отношения, возникающие между страхов­щиками и страхователями (выгодоприобретателями), в том числе и с использованием страховых посредников, по поводу создания и использования страховых фондов, ре­гулируемых методом равенства участников;
2) общественные отношения по поводу надлежащего функционирования страхового фонда и обеспечения его целе­вого назначения между органом государственного страхового надзора, а также иными государственными органами и страховщиками в ходе государственного контроля за страховой деятельностью, регулируемые путем властных
предписаний государственных органов.
Эти правоотношения регулируются законодательными и дру­гими правовыми актами. Однако принято считать, что первая группа правоотношений охватывается сферой гражданского пра­ва, а вторая - государственного, административного, финансо­вого, уголовного и других отраслей права.
Социальное страхование в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, основанных на различных формах собственности, как самостоятель­ная форма страхования подразделяется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударствен­ное социальное страхование.
Обязательное социальное страхование рассматривается как система отношений по перераспределению национального дохо­да, заключающихся в формировании за счет обязательных стра­ховых взносов работников и работодателей специальных страхо­вых фондов и использовании средств этих фондов для компенса­ции утраты трудового дохода или его поддержания вследствие действия определенных универсальных социальных рисков.
Страхование является самостоятельным правовым институ­том и занимает особое место в финансовой системе Российской Федерации.
Государственные органы власти могут воздействовать на де­нежно-кредитные и страховые отношения с помощью правовых норм. Поскольку в процессе финансовой деятельности одним из участников всегда является государство в лице уполномоченных им субъектов, то эта деятельность носит публичный характер. Го­сударство обеспечивает количественный учет денежных средств, отслеживая весь ход распределительного процесса, его стадии. Одновременно осуществляется контроль за законностью и целесообразностью использования денежных средств.
В процессе финансовой деятельности органов государствен­ной власти происходит образование, распределение и использо­вание централизованных и децентрализованных фондов денеж­ных средств, обеспечивающих его бесперебойное функциониро­вание и развитие. В соответствии с этим выделяют две группы финансовых отношений19:
1) первая группа включает в себя денежные отношения по формированию централизованных денежных фондов (налоговые отношения, включая неналоговые платежи), по использованию средств этих фондов (бюджетное и вне­бюджетное финансирование), межбюджетные отношения (распределение денежных средств между звеньями бюджетной системы) и др.;
2) вторая группа включает денежные отношения по форми­рованию, распределению и использованию фондов де­нежных средств предприятий и организаций.
В результате функционирования имущественного и личного страхования формируются страховые фонды с целью возмеще­ния материального ущерба, причиненного юридическим и фи­зическим лицам стихийными бедствиями, несчастными случая­ми и другими непредвиденными неблагоприятными обстоятель­ствами. Источники образования этих фондов - обязательные и добровольные взносы юридических и физических лиц. В настоя­щее время страхование развивается в нескольких формах, в том числе как вид предпринимательской деятельности.
Страхование предоставляет гарантии восстановления нару­шенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, влияет на укрепление и стабильность финансов государства. Оно не только освобожда­ет бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма защиты имуще­ственных интересов лиц становится особенно значимым. Все это и определяет важную роль страхования в финансовой системе страны.
В научной литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, по­средством их распределения между многими лицами. Это возме­щение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков од­ного лица на множество субъектов.
Страхование как экономическая категория представляет со­бой систему экономических отношений, включающую совокуп­ность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различ­ных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а так­же на оказание помощи гражданам при наступлении определен­ных событий в их жизни20.
Страхование как правовая категория - это отношения по за­щите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими стра­ховых взносов.
Характерными чертами страхования являются21:
1. Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При
страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступ­ления страхового случая, ни размер причиненных убытков.
2. Возвратность средств. Страховые платежи после объедине­ния их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страховой компании) выплате самим же страхователям.
3. Строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений. Перераспределительные отноше­ния при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении стра­хового случая, распределяется между всеми участниками
этих отношений.
4. Целевое использование создаваемого фонда. Расходование
страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго определенных случаях, обусловленных условиями договора страхования. Порядок заключения и условия договора страхования регулируются нормами гражданского
права.
Как самостоятельное звено финансовой системы Российской Федерации страхование представляет собой совокупность эконо­мических отношений, посредством которых через взимаемые со страхователей (юридических и физических лиц) на доброволь­ной и обязательной основе платежи образуются специальные страховые фонды денежных средств, за счет которых осуществ­ляется финансирование убытков и потерь, связанных с непред­виденными чрезвычайными событиями22.
Страховой деятельностью в Российской Федерации могут за­ниматься как государственные, так и негосударственные органи­зации и компании. Деятельность страховых компаний носит предпринимательский характер.
Государственное регулирование осуществляется с целью реализации и защиты публичного интереса в сфере страхования.
Поэтому для понимания целей и задач государственного регулирования страховой деятельности необходимо обозначить содер­жание публичного интереса в страховой деятельности как фактора, определяющего задачи и методы государственного регули­рования. Проблема соотношения частных и публичных начал в стра­ховом праве в настоящий момент широко дискутируется. Суще­ствуют различные мнения по вопросу о способах правового ре­гулирования страхования: от отнесения всего страхования, в том числе и добровольного, к сфере публичного регулирования до рассмотрения страхования только как института частного (граж­данского) права.
Это связано с тем, что в страховании можно выделить как частный интерес страхователей (выгодоприобретателей) в полу­чении выгодоприобретателем страховой выплаты при страховом случае, так и публичный интерес. Именно наличие этих двух ви­дов интересов приводит к тому, что отношения, возникающие в процессе осуществления страхования, подвергаются регулиро­ванию как нормами публичного права (в частности, нормы о лицензировании и страховом надзоре), так и нормами граждан­ско-правовыми (например, нормы о страховом договоре).
Частные и публичные интересы в сфере страхования тесно связаны, взаимодействуют и дополняют друг друга. В силу этого достаточно сложно вычленить публичный интерес в этой сфере. Страхование обусловливает участие значительного числа лиц в формировании конкретного страхового фонда и получении из него страховых выплат, лица заинтересованы в надлежащем его функционировании и сохранении его целевого назначения. В раз­витых странах в страховании участвует практически все обще­ство, и это обстоятельство, а также наличие у страхователей, за­страхованных и выгодоприобретателей упомянутого выше едино­го интереса, придают данному интересу публичный характер23.
Под публичным интересом понимается единый интерес значительных социальных групп (практически представляющих все общество) в наличии и надлежащем функционировании страховых фондов достаточных для страховых выплат размеров, необходимость быстрейшего восстановления нарушенных связей в народном хозяйстве, использование средств страховых резер­вов в качестве инвестиций в народное хозяйство.
Независимо от того, какое конкретно лицо является соб­ственником имущества страхового фонда, публичный интерес лиц, участвующих в страховании, подлежит защите со стороны государства. Вероятно, сводить страхование, являющееся чрезвы­чайно сложным видом финансовой деятельности, только к стра­ховому обязательству, действительно входящему в сферу частно­го права, невозможно.
Публично-правовая сторона страхового права, являющаяся отражением отношения государства к страхованию, проявля­ется:
-в законодательно очерченной области обязательного страхования в целях защиты таких имущественных интересов, которые с наибольшей полнотой и всесторонностью мо­гут быть обеспечены исключительно государственно-властным регулированием;