Корпоративное и взаимное страхование.

Содержание
Введение
1. Корпоративное страхование
1.1. Организационно-экономическая характеристика объекта корпоративного страхования
1.2. Страховые риски экономического субъекта
1.3. Схема взаимосвязи основных страховых рисков
1.4. Риски, переданные на страхование, и виды страхования, покрывающие соответствующие риски
2. Взаимное страхование
Заключение
Список литературы

Корпоративное и взаимное страхование.

Для крупных производственных и транспортных предприятий страхование сотрудников по полной программе оказывается неподъемной ношей. Зато защита имущественных интересов работников от сопутствующих их трудовым обязанностям рисков — задача вполне посильная. Данный вид страхования предполагает специализированное покрытие, где основные страховые риски — гибель, полная, частичная или временная потеря трудоспособности в результате несчастного случая при выполнении работ, предусмотренных контрактом с работодателем.3
В отличие от классического страхования от несчастного случая «производственный» полис действует только в рабочее время. Однако это не означает, что работник защищен страховкой строго с 9.00 до 18.00 с перерывом на обед с 13.00 до 14.00. С одной стороны, время исполнения обязанностей оговаривается в трудовом контракте, с другой — если сотрудник усердствует сверхурочно, это ни в коей мере не лишает его права на компенсацию. В конечном счете связь между травмой и участием в производстве подтверждается не показаниями заводских часов, а соответствующим актом, который составляется на предприятии. Действие полиса может распространяться не только на время выполнения работы: если это специально оговорено, он не теряет своих полезных свойств по пути сотрудника к своему рабочему месту и по дороге домой. Кстати, социальная страховка гарантирует возмещение в подобной ситуации лишь при условии, что пострадавший воспользовался транспортом работодателя. Добровольное страхование не столь требовательно: добираться с работы и на работу человек может, как ему заблагорассудится, лишь бы он уложился в разумный временной интервал.4
Четкое разделение времени исполнения трудовых обязанностей и личного времени работника – вопрос вовсе непраздный. Дело в том, что страхование от НС на производстве и классическая «круглосуточная» страховка имеют разные налоговые последствия для работодателя. В первом случае он получает право относить страховые взносы в пределах 10 тыс. рублей на человека в год на себестоимость, во втором — платит их из прибыли. Выбор в такой ситуации очевиден. Именно поэтому количество корпоративных договоров страхования от НС с круглосуточным покрытием намного меньше, их не более 10% от всех договоров страхования НС с работодателями.
В случае полного покрытия по НС возникает еще одна техническая сложность, на этот раз не связанная с налогами. Если в рабочее время сотрудники одного и того же подразделения выполняют более или менее одинаковую по степени риска работу, то в свободное время каждый развлекается как хочет, и пока одни в полной безопасности смотрят на диване телевизор, другие прыгают с парашютом или участвуют в автогонках. Страховщики не могут оставить этот момент без внимания, но просчитать весь спектр рисков в большом коллективе практически невозможно.5
Фондом социального страхования РФ определены тарифы обязательного страхования жизни различных категорий сотрудников в зависимости от специфики компании. Они обязательны для уплаты каждым работодателем и определены даже для представительств иностранных компаний, не ведущих коммерческую деятельность. Из этого становится понятно, что определенному риску подвергаются люди всех, даже очень "мирных" профессий. Корпоративное страхование жизни позволяет дополнить государственную программу значительными выплатами в случае травмы в результате несчастного случая с постоянной полной или частичной потерей трудоспособности (кстати, не только на производстве, но и в любом другом месте в любое время).6
Как правило, в страховых компаниях есть специальные таблицы, определяющие процент выплаты в зависимости от тяжести травмы. Страховая сумма может быть как фиксированной, так и рассчитываться, исходя из дохода. Например, в случае полной потери трудоспособности или смерти, наступившей в результате несчастного случая, предусматривается выплата от трех до пяти годовых заработных плат сотрудника. При расчетах учитывается состав его семьи. Столь крупная сумма может испугать работодателя значительными страховыми премиями. Однако если вы заключаете договор на весь коллектив, и профессиональный риск не велик для большинства сотрудников, то при получении корпоративных скидок стоимость в расчете на каждого человека окажется невысокой.7
2. Взаимное страхование
Субъекты малого предпринимательства в силу уязвимости различными форс-мажорными обстоятельствами, нехватки собственных средств, большого веса затрат на сосуществование с бюрократией в общем обороте компании при собственно небольшом обороте и общей экономической нестабильности в стране хронически испытывают финансовые трудности. На их инвестиционную привлекательность, так же как и на защиту собственных инвестиций влияют, в частности, различные риски для инвесторов и страховщиков.
Поскольку премия, получаемая страховщиками, в абсолютном выражении мала, а затраты в крупных страховых компаниях на обслуживание малого и среднего бизнеса такие же, как и для крупного бизнеса, субъекты малого предпринимательства не являются для страховых компаний выгодными клиентами. Поэтому интересы мелкого и среднего бизнеса страховщиками чаще всего игнорируются, и клиентам навязываются страховые продукты, удовлетворяющие в большей степени потребности самой страховой компании. Неумение, а часто и нежелание страховщиков обслуживать клиентов с ограниченным платежеспособным спросом при высоких рисках является серьезной проблемой страхового рынка современной России, поскольку на фоне общей экономической ситуации в стране ведет ко все более возрастающему кризису доверия к финансовым институтам, включая страховые.
Основная цель взаимного страхования заключается в перераспределении рисков. Это особенно актуально для вновь созданных субъектов предпринимательства. У нескольких экономических субъектов одновременно существует относительно меньший риск возникновения страхового случая, чем у каждого из них разновременно, при котором они несут существенные издержки, поэтому им целесообразно создать общий фонд, используемый для возмещения потерь. Задача такого фонда - предоставление его участникам наиболее качественных, разнообразных и доступных по цене страховых услуг. Взаимное страхование широко используется в страховой практике зарубежных стран.
Общества взаимного страхования могут быть организованы на основе предварительной (до наступления страхового случая) и последующей (после наступления страхового случая) раскладки ущерба, а также их комбинации (предварительно уплачиваемые членские взносы с последующей доплатой в случае реализации страхового события).
«Альянс-Групп» является обществом взаимного страхования. Для членов ОВС существует две программы взаимного страхования:
1. Страхование финансовых рисков.
Объект страхования: имущественные интересы Заимодавца члена ОВС, связанные с риском неисполнения Заёмщиком обязательств по договору (невозвращение денежных средств).
Страховые риски. Страховым событием является невозвращение страхователю внесенных им денежных средств, по причинам независящим от страхователя, в том числе:
банкротство организации-заёмщика;
ликвидация организации-заёмщика;
непреодолимой силы  (чрезвычайные и непредотвратимые обстоятельства);
умышленных действий (бездействие) организации-заёмщика.
Страховая сумма: сумма займа.
Страховая премия: 3 - 5 % от страховой суммы на 12 месяцев. 8
2. Страхование от несчастных случаев.
Объект страхования: имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованного (члена ОВС).
Страховые риски:
временная утрата трудоспособности (травма)  вследствие несчастного случая;
стойкая утрата трудоспособности (инвалидность) вследствие несчастного случая;
смерть вследствие несчастного случая.
Страховая премия: 3-5% от страховой суммы на 12 месяцев.
Возраст застрахованных: от 18 до 59 лет.9
Анализ существа взаимного страхования позволяет выделить ряд его преимуществ по сравнению с другими формами организации страховой защиты, в частности:
1. взаимное страхование является наиболее надежной системой страховой защиты, так как страхованием здесь управляют не инвесторы, хозяева капитала, преследующие получение наибольшей прибыли, а непосредственно сами страхователи в целях создания страховой защиты, удовлетворяющей именно их интересы;10
2. взаимное страхование является наиболее дешевым, так как цена страховки (страховой тариф) состоит из прямых затрат на собственно страховую защиту, ведение дела и не включает прибыль. Образующееся в силу специфики страховых операций превышение страховых взносов над произведенными страховыми выплатами остается в распоряжении членов общества-страхователей, а не растворяется «в недрах» чужой организации;
3. только общество взаимного страхования может наиболее полно учесть конкретные страховые потребности лиц, так как условия страхования разрабатываются и утверждаются самими страхователями – членами ОВС, исходя из их интересов, а не интересов собственников сторонней страховой организации. Ни одна страховая организация не может предложить условий страхования лучше, чем те, которые утвердят сами страхователи, объединившиеся в общество взаимного страхования;11