Корреспондентские отношения между банками в Российской Федерации.

Содержание
Введение
Глава 1. Российская банковская система на современном этапе
1.1 Современное состояние банковской системы
1.2 Перспективы развития банковской системы в России
1.3. Актуальные проблемы реформирования банковской системы
Глава 2. Основы развития корреспондентских отношений деятельности между банками в Российской Федерации
2.1. Правовое обеспечение корреспондентских отношений
2.2. Организация отношений между банками и банком России
2.3. Структура межбанковского кредитования
Глава 3. Направления развития корреспондентских отношений между банками в РФ
3.1. Прогнозирование развития корреспондентских отношений
3.2. Перспективные пути развития корреспондентских отношений между банками
Заключение
Список литературы

Корреспондентские отношения между банками в Российской Федерации.

II квартал
12. Подготовка нормативного акта и рекомендаций Банка России по вопросам совершенствования надзора за риском ликвидности на основании концепции денежных потоков с учетом международного опыта и результатов реализации проекта ЕС/ТАСИС “Банковский надзор и отчетность”
I—II кварталы
13. Подготовка нормативного акта Банка России, направленного на внедрение международных подходов к оценке достаточности капитала кредитных организаций, определенных в рамках соглашения “Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы” (Базель II)
III—IV кварталы
14. Совершенствование нормативно-правового регулирования отношений в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и методологического обеспечения деятельности кредитных организаций по контролю операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, а также по выявлению сомнительных операций
I—IV кварталы
Финансовые рынки
15. Участие в работе по развитию законодательства, регулирующего деятельность центрального депозитария
I—II кварталы
16. Участие в работе по развитию законодательства об организованных рынках и биржевой торговле
II—III кварталы
17. Участие в работе по развитию законодательства, регулирующего клиринговую деятельность
I—II кварталы
18. Участие в работе по совершенствованию законодательства в части создания условий для секьюритизации финансовых активов
I—II кварталы
19. Участие в работе по развитию законодательства о рынке ценных бумаг в части правового определения компенсационных механизмов на данном сегменте рынка
III—IV кварталы
20. Участие в работе по совершенствованию законодательства о рынке ценных бумаг в части инструментов и инфраструктуры рынка ценных бумаг
I—IV кварталы
Платежная система
21. Завершение комплекса мероприятий по построению системы валовых расчетов в режиме реального времени (система RTGS) Банка России
II квартал
22. Разработка проекта нормативного документа, определяющего политику Банка России по надзору за частными платежными системами, включающего критерии значимости частных платежных систем, требования Банка России к правилам системно значимых частных платежных систем и меры контроля по их выполнению
I—II кварталы
Глава 2. Основы развития корреспондентских отношений деятельности между банками в Российской Федерации
2.1. Правовое обеспечение корреспондентских отношений
Корреспондентские отношения – это договорные отношения между финансово-кредитными учреждениями, устанавливаемые в целях осуществления платежно-расчетных операций по поручению друг друга. 10
Стороны - участницы таких отношений называются корреспондентами. Корреспондентские отношения закрепляются корреспондентским договором между двумя или несколькими кредитными учреждениями на осуществление определенных операций одним из них по поручению и за счет других кредитных учреждений. Устанавливаются как внутри страны, так и с иностранными партнерами. В России такие отношения усложнены промежуточными звеньями расчетно-кассовых центров, коммерческих управлений, что замедляет расчеты. 11
Нормативно-правовая база, которая регламентирует принципы и порядок осуществления межбанковских расчетов в Российской Федерации, является достаточно обширной, что связано с тем, что изданные документы постоянно дорабатываются и уточняются с учетом изменяющихся экономических условий.
Нормативно-правовая база регулирования расчетных отношений включает в себя достаточно широкий круг источников: Гражданский Кодекс РФ,, Федеральные законы "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", Положения Банка России "О безналичных расчетах в Российской Федерации", "О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России", "О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через сеть Центрального Банка России (Банка России)", "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" письма и указания Банка России, регламентирующие отдельные вопросы осуществления расчетов.
Кредитная организация (филиал) имеет право открыть кореспондентский счет (субсчет) с даты внесения соответствую­щей записи в Книгу государственной регистрации кредитных ор­ганизаций и присвоения ей регистрационного (порядкового) номера. Основанием для открытия корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации (филиала) в Банке России является заключение Договора счета.
Корреспондентский счет (субсчет) открывается по распоряже­нию руководителя подразделения расчетной сети Банка России.
Для открытия корреспондентского счета кредитная организа­ция представляет в подразделение расчетной сети Банка России следующие документы:
заявление на открытие корреспондентского счета;
копию лицензии на осуществление банковских операций, за­веренную в установленном порядке;
копии учредительных документов, заверенные в установлен­ном порядке: Устава кредитной организации и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации;
письмо территориального учреждения Банка России с под­тверждением согласования кандидатур руководителя и глав­ного бухгалтера кредитной организации;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
заверенную в установленном порядке карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномочен­ных должностных лиц кредитной организации и оттиском пе­чати кредитной организации.
Для открытия корреспондентского субсчета филиалу кредит­ная организация, наряду с перечисленными выше документами, дополни­тельно представляет в подразделение расчетной сети Банка России по месту расположения филиала:
копию сообщения Банка России о внесении филиала в Книгу* государственной регистрации кредитных организаций и при­своении ему порядкового номера, заверенную в установлен­ном порядке;
копию Положения о филиале, заверенную в установленном порядке;
оригинал доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала на открытие корреспондентского суб­счета и ведение операций по этому счету, или заверенную в установленном порядке копию доверенности, выданной кре­дитной организацией руководителю филиала, удостоверяю­щей полномочия руководителя филиала на открытие счета и ведение операций по нему и право подписания договоров (в случае, если договор и заявление на открытие счета подписы­ваются руководителем филиала).
Кредитная организация вправе открыть на имя каждого филиала по месту его нахождения один корреспондентский субсчет в подразделении расчетной сети Банка России, за исключением филиалов, обслуживающихся в одном подразделении расчетной сети Банка России с головной кредитной организацией или другим филиалом кредитной организации. В этом случае расчетные операции осуществляются через корреспондентский счет головной кредитной организации или корреспондентский субсчет другого филиала кредитной организации, открытые в Банке России.
Отношения между Банком России и обслуживаемой им кредитной организацией (филиалом) при осуществлении расчетных операций через расчетную сеть Банка России регулируются законодательством, договором корреспондентского счета (субсчета) (далее по тексту — Договор счета), который заключается между Банком России (в лице подразделения расчетной сети Банка России при наличии на это доверенности у руководителя) и кредитной организацией (филиалом — при наличии на это доверенности у руководителя), а также дополнениями к Договору счета.
Договор счета заключается на согласованный сторонами срок и определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязанности кредитной организации (филиала) и Банка России при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету), способ обмена расчетными документами с Банком России, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору, иные условия, предусмотренные законодательством и нормативными документами Банка России.
Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остатка средств на корреспондентском счете (субсчете) кредитной организации (филиала) на момент их принятия.
Платежи могут осуществляться в пределах средств, имеющихся на момент оплаты, с учетом средств, поступающих в течение операционного дня, и кредитов Банка России в случаях, установленных нормативными документами Банка России и заключенными между Банком России и кредитными организациями договорами.
Закрытие корреспондентского счета производится при расторжении Договора в случаях, предусмотренных законодательством, нормативными актами Банка России и Договором.
Сторона-инициатор расторжения Договора направляет другой стороне по Договору письменное заявление о закрытии корреспондентского счета в связи с расторжением Договора, подписанное руководителем и главным бухгалтером, заверенное печатью кредитной организации. В заявлении указывается дата расторжения Договора.
При закрытии корреспондентского счета остаток денежных средств перечисляется на основании платежного поручения банка-респондента на его корреспондентский счет (субсчет) в подразделении расчетной сети Банка России или на корреспондентский счет в другой кредитной организации (филиале) в срок, предусмотренный действующим законодательством и Договором. Одновременно банк-респондент сдает банку-корреспонденту неиспользованные денежные чековые книжки.
Банк-корреспондент уведомляет о закрытии корреспондентского счета налоговые органы и другие государственные органы, на которые законодательством Российской Федерации возложены функции контроля за платежами в бюджет, государственные внебюджетные фонды и таможенные органы.
При недостаточности денежных средств на корреспондентском счете (субсчете) банка-корреспондента, открытом в подразделении расчетной сети Банка России, платежное поручение банка-респондента для осуществления возврата остатка денежных средств с корреспондентского счета «ЛОРО» помещается банком-корреспондентом в соответствующую картотеку неоплаченных расчетных документов к своему корреспондентскому счету, открытому в подразделении расчетной сети Банка России, и оплачивается в порядке очередности, установленной законодательством.
Банк-корреспондент прекращает проведение операций по корреспондентскому счету «ЛОРО» при расторжении Договора после получения заявления банка-респондента о закрытии корреспондентского счета или наступлении указанной в нем даты расторжения Договора. Все поступающие в банк-корреспондент расчетные документы для списания со счета банка-респондента подлежат возврату с указанием причины возврата: «Возврат без исполнения в связи с закрытием корреспондентского счета».
Основанием для закрытия корреспондентского счета (субсче­та) в подразделении расчетной сети Банка России является рас­торжение Договора счета. Закрытие корреспондентского счета (субсчета) в случае лик­видации кредитной организации осуществляется на основании заявления ликвидационной комиссии (конкурсного управляюще­го, ликвидатора).
2.2. Организация отношений между банками и банком России
Банковское дело исторически всегда было сопряжено с таким понятием, как риск. Банковский риск, несмотря на его необходимость, являлся основным элементом банковского дела. Одним из инструментов снижения данного риска было установление корреспондентских отношений. Это предполагало введение таких мер, как доверительный обмен информацией о деятельности банков, в частности обмен контрольными документами (альбом образцов подписей), финансовой отчетностью, тарифами и другими документами. При этом возникала необходимость заверки подписей, ключей аутентификации телекса, SWIFT, а также других систем межбанковского проведения операций. Это позволяло на доверительной основе взаимодействовать друг с другом, а также устанавливать лимиты на проведение различного вида операций: документарных, депозитных, конверсионных, операций с ценными бумагами и др.
В результате среди банков сложилось основное понятие корреспондентских отношений, которое устоялось до настоящего времени. Причем в основном это понятие сложилось применительно к кредитным соглашениям, соглашениям о проведении валютно-финансовых операций и ряду других специфических операций, например синдицированных кредитов.
Вместе с тем в современном мире возникла острая необходимость учета тех мер, которые позволяют беспрепятственно осуществлять операции, исходя из законодательных норм и задач по предотвращению легализации преступных доходов, а также новых стандартов и технологий, которые будут рассмотрены ниже.
Необходимо отметить, что определение корреспондентских отношений зависит от области применения данного термина. Например, понятие корреспондентских отношений используется в области противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма.
В Указании ЦБ РФ от 07.08.2003 № 1317-У, определяющем ограничения на корреспондентские отношения с банками из оффшорных зон, установление корреспондентских отношений сводится к открытию счетов «ностро» или «лоро».
Такая особенность применима и к понятию корреспондентского счета. Например, в США традиционно корреспондентские отношения подразумевали наличие корреспондентского счета, под которым обычно понимался текущий счет (Deposit Demand Account). При этом банки, на имя которых открыты корреспондентские счета, рассматривались как банки-клиенты. Однако законодательством США в области легализации преступных доходов и финансирования терроризма1 определено, что корреспондентский счет означает любой счет, открытый иностранному банку для получения депозитов, проведения платежей от имени иностранного банка, а также проведения других финансовых операций с иностранным банком. Это определение значительно расширяет понятие корреспондентского счета. Целью такого определения было обязать американские банки собирать информацию не только о банках-клиентах, но и о своих контрагентах.
Таким образом, понятие корреспондентских отношений, как мы видим, претерпевает изменения с течением времени, а также в зависимости от сферы применения.
В условиях существования коммерческих банков и их филиалов в экономике страны объективно необходимо установление взаимных связей между ними, которые реализуются через систему корреспондентских отношений. Поэтому с ростом числа банков и бурным развитием банковской системы России в первые годы реформ резко возросло число корсчетов и обороты по ним. И только крупнейшие кредитные учреждения вопреки ст. 846 Гражданского Кодекса РФ, как правило, отказывали малым или даже филиалам малых и средних банков в открытии корреспондентских счетов. А в целом корреспондентские отношения устанавливались как между крупными, крупными и средними, так и, например, между двумя малыми банками, или даже их филиалами. Это было связано не только с экономической целесообразностью, но и делалось в интересах рекламы, престижа, имиджа банка; ведь количество корсчетов — это элемент «визитной карточки» кредитного учреждения.
Корреспондентские отношения позволяют развивать деловые контакты между коммерческими банками, партнерские связи, в частности, на межрегиональном и межгосударственном уровнях, устанавливать доверительные отношения, но, главное, ускорять расчеты — и в этом заключается их основная, экономическая функция — что было особенно актуально из-за задержки платежей в первые годы реформ.
В развитых странах мира часть платежей проходит через централизованную расчетную сеть эмиссионного банка, а более половины - по негосударственной децентрализованной сети, представленной банками-корреспондентами и расчетными (клиринговыми) палатами.
Децентрализованная сеть имеет ряд преимуществ перед государственной, основное — более быстрое прохождение платежей, в основном, за счет исключения посредника в лице эмиссионного банка. Однако с дальнейшим внедрением новейших технологий, разрыв во времени прохождения платежа по обеим сетям будет, вероятно, все более сокращаться. Услуги банков-корреспондентов платны, но они же чаще всего уплачивают про­центный доход по остаткам на корсчетах.
Вместе с тем, развитая корреспондентская сеть — удел крупных банков, мелким банкам просто не под силу рассредоточение активов по многим корсчетам, им для проведения операций требуется максимальная концентрация денежных ресурсов.
Кроме того, децентрализованная сеть оказывается «неполноценным» конкурентом, зависит от расчетной сети эмиссионного банка, монополия которого по расчетным услугам, в какой-то мере все равно сохраняется, так как подкрепление средствами корсчетов банков-корреспондентов и окончательные расчеты клиринговых палат осуществляются через централизованную сеть.
В России негосударственная расчетная система недостаточно развита: денежный поток через сеть банков-корреспондентов значительно уступает обороту сети расчетно-кассовых центров эмиссионного банка, а клиринговых палат вообще единицы. Были, правда, и определенные успехи: так, более 90% платежей Инкомбанка проходило через его корреспондентскую сеть. Были широко известны расчетные системы Торибанка, банка «Россий­ский кредит», МБО «Оргбанк».
Экономический кризис 17 августа 1998г. наиболее сильно отразился на банковской системе России, особенно в части платежно-расчетной дисциплины, в первую очередь на расчетах через корреспондентскую сеть коммерческих банков. В дальнейшем были отозваны лицензии у флагманов децентрализованной системы расчетов — Инкомбанка и Торибанка, а банк «Россий­ский кредит» принят под «опеку» Государственной корпорацией «Агентство по реструктуризации кредитных организаций». Многие банка потеряли средства, «зависшие» на корсчетах проблемных и обанкротившихся банков, что сказалось на их финансовом состоянии в целом вплоть до банкротства и цепочки банкротств среди кредитных учреждений и хозяйствующих субъектов эко­номики.
Число корсчетов сократилось в связи с банкротствами банков и закрытием счетов по различным причинам, в том числе из-за недоверия, у функционирующих банков. В лучшем случае корреспондентские счета не закрывались, а временно обнулялись. Впрочем, платежная дисциплина была восстановлена достаточно быстро, в том числе и в части корреспондентских отношений между коммерческими банками. Однако дальнейшее развитие децентрализованной расчетной сети существенно замедлилось. Ему может дать толчок ожидаемое, но отложенное значительное повышение платы за расчетные услуги в сети эмиссионного банка.
Количество корреспондентских счетов коммерческих банков не может быть чрезмерным, и должно определяться необходимостью и целесообразностью проведения соответствующего объема операций, качественным и эффективным обслуживанием своей клиентуры.
Для проведения расчетных операций каждая кредитная организация, расположенная на территории Российской Федерации и имеющая лицензию Банка России на осуществление банковских операций, открывает по месту своего нахождения один корреспондентский счет в подразделении расчетной сети Банка России.
Корреспондентский счет - это счет, который открывается коммерческому банку - юридическому лицу для совершения расчетов, выполняющихся одним банком по поручению и за средства другого на основе заключенного корреспондентского договора. В свою очередь корреспондентские счета делятся на 2 вида:
счет “Лоро” (от итальянского loro conto, - “ваш счет у нас”) - счет, открытый коммерческим банком своему банку-корреспонденту;
счет “Ностро” (от итальянского noro conto, - “наш счет у Вас”) - счет данного коммерческого банка у банка-корреспондента.
Счет “Ностро” в одном банке одновременно является счетом “Лоро” у банка-корреспондента. Платежи по корреспондентским счетам могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете или с превышением этого остатка за счет выданного по счету кредиту (овердрафту), что, как правило, указывается в заключенном договоре по оказанию корреспондентских услуг.