Денежная система России и особенности ее функционирования в современных условиях

Денежная система представляет собой форму организации денежного обращения государством.
Денежная система состоит из следующих элементов:
• Национальная денежная единица,
• Масштаб цен,
• Виды денежных знаков,
• Форма и методы, эмиссии денег,
• Порядок обеспечения и регулирования денежного обращения.
Историческое наполнение элементов денежной системы определяет ее конкретную форму – определяется система штучных денег, монометаллизма и биметаллизма, неразменных бумажных и кредитных денег.
...

Введение 3
I. Сущность денежной системы
1.1 Понятие и элементы денежной системы 5
1.2 Виды денежных систем 12
II. Денежная система России и особенности ее функционирования в современных условиях
2.1 Особенности функционирования денежной системы России в современных условиях 15
2.2 Перспективы развития денежной системы России 24
Заключение 30
Список использованной литературы 31

Темой данной работы является: «Денежная система России и особенности ее функционирования в современных условиях».
Историческое развитие человечества, его уровня жизни и интеллекта способствовало образованию все новых и новых предметов, без которых современный человек обходиться не в состоянии. Одним из таких предметов стали и деньги.
По историческим меркам, нынешние платежные средства появились относительно недавно, и прежде чем принять привычную для нас форму прошли многовековой путь трансформации.
Современное значение денег для человечества трудно переоценить – практически все люди ежедневно совершают какие-либо денежные операции, причем как наличные, так и безналичные.
С развитием денежных средств происходило и постепенное развитие денежных систем стран мира. В настоящее время уровень р азвития денежной системы является некой характеристикой общего экономического развития страны.
Актуальность выбранной темы исследования обуславливается современными экономическими условиями функционирования нашей страны, при которых правильное построение системы денежного обращения играет решающую роль в развитии государства.
Целью работы явилось всестороннее изучение современной денежной системы России и особенностей ее функционирования в настоящее время.
Основными задачами для достижения поставленной цели явились:
1. подбор теоретического материала по выбранной теме, изучение основных аспектов сущности денежных систем и их составляющих;
2. изучение современной денежной системы России;
3. изучение условий, при которых осуществляется функционирование денежной системы России;
4. анализ перспектив развития денежной системы России.
Работа состоит из двух частей, разделенных на подпункты. В первой части рассматриваются теоретические аспекты функционирования денежных систем, их сущность, виды и основные элементы, входящие в состав денежных систем.
Вторая часть работы посвящена рассмотрению современной денежной системы Российской Федерации, а также особенностей ее функционирования в современных условиях.
В заключении подведены основные итоги работы, приведен список литературных источников.
Теоретической базой для выполнения работы явилась специализированная литература по теме, законодательные акты Российской Федерации, аналитические статьи в сети Интернет.

Принцип надзора и контроля над денежным оборотом. Данный принцип является важнейшей функцией системы государственного управления финансами. Государство обязано осуществлять постоянный контроль над денежным оборотом страны в целом, и за отдельными денежными потоками посредством банковской, финансовой системы, налоговых органов. Помимо этого, объектом контроля выступает и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборота. Осуществление постоянного надзора и контроля за наличным и безналичным денежным оборотом в стране производится уполномоченными государственными органами (финансовыми, налоговыми, банковскими).
Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Согласно данному принципу, на территории страны для осуществления платежей и расчетов законным средством платежа может выступать только национальная валюта. Население вправе осуществлять покупку и продажу иностранной валюты, осуществлять ее размещение во вкладах в коммерческих банках, использовать в качестве платежного средства за рубежом. [3]
1.2 Виды денежных систем
В истории известно о существовании двух основных денежных систем с металлическим денежным обращением: биметаллизм и монометаллизм.
Система биметаллизма предусматривала, что роль всеобщего эквивалента отводилась золоту и серебру.
Биметаллизм имеет три разновидности:
1. Система параллельной валюты, предусматривала рыночное установление соотношения между золотом и серебром.
2. Система двойной валюты, предусматривала принудительное государственное установление соотношения между ценами на золото и серебро.
3. Система «хромающей» валюты. Данная система предусматривала, что серебряные монеты являются знаком золота (как бумажные банкноты). Однако, в отличие от бумажных банкнот, они не могли свободно обмениваться на золото, в связи, с чем и получили название хромающей валюты, т.е. неполноценной валюты.
При системе двойной и хромающей валюты неполноценность «заменителей» золота привела к исчезновению золота из обращения (эти системы близки, и их можно объединить), т.к. население не доверяло «заменителям», считая золотые монеты и слитки истинным сокровищем, изымало их из обращения.
Свое наибольшее распространение биметаллизм получил в Европе в XVI-XVIII веках. Преимущества золота как меры стоимости товаров способствовали ограничению использования серебра в качестве равноценного второго драгоценного металла в валютных системах и переходу к золотому стандарту.
Система монометаллизма подразумевала наличие только одного всеобщего эквивалента – золота или серебра. Существовали также и системы, основанные на медных деньгах в слаборазвитых странах, где наблюдалось отсутствие золота и серебра.
На рисунке 1 представлено схематичное развитие денежной системы.
Рис. 1 «Развитие денежной системы»
Системы, основанные на золотом стандарте, являлись самыми прогрессивными и вытесняли другие. Исторически существовало три вида золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотовалютный (золотодевизный) стандарт.
Золотомонетный стандарт подразумевает выполнение всех функций денег золотыми монетами.
Золотослитковый стандарт основывается на том, что функции денег выполняются бумажными банкнотами, при гарантиях обмена их на золотые слитки.
Золотовалютный стандарт (золотодевизным) подразумевает обмен банкнот на иностранную валюту стран, использующих золотослитковый стандарт.
Вторая мировая война закрепила золотовалютный стандарт (Бреттон-Вудскую валютную систему) на конференции ООН, проведенной в Бреттон-Вудсе (США) в 1944 г. Статус мировых валют, наряду с золотом, был присвоен доллару и фунту стерлингов. Также была назначена неизменная цена золота в долларах – 35 долларов за тройскую унцию. В 1970 году доля доллара в золотовалютных резервах всех стран мира составляла около 75%.
Количество долларов к 1970 г. в несколько раз превысило золотые запасы США, все это происходило на фоне рецессии в экономике штатов. Мировые державы начали интенсивный обмен долларов на золото. Тогда 15 августа 1971 г. США отказались производить обмен долларов на золото. В ответ на это мировые государства отказались поддерживать курс доллара, и мир перешел на валюты с плавающим курсом.
В 1978 г. принимаются поправки к Уставу МВФ:
1. Произошла отмена официальной цены золота;
2. Была закреплена система плавающих курсов;
3. Были повышены требования к координации внутренней и внешней экономической политики стран - членов МВФ. [4]
II. Денежная система России и особенности ее функционирования в современных условиях
2.1 Особенности функционирования денежной системы России в современных условиях
Современная денежная система Российской Федерации, как и в большинстве других стран, основывается на неразменных на золото деньгах. Основные положения денежной системы Российской Федерации определяются Федеральным законом от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в редакции от 19.10.2011г.). [1]
Официальной денежной единицей страны является рубль, разделенный на 100 копеек. Монопольное право эмиссии и изъятия наличных денег из обращения принадлежит Банку России. В области организации денежного обращения ЦБ РФ выполняет ряд важнейших функций:
занимается прогнозированием и организацией производства, перевозки и хранения банкнот и монет, создает резервные фонды банкнот и монет;
занимается установлением правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег;
занимается определением правил ведения кассовых операций (операций с наличными) для кредитных организаций;
занимается установлением признаков платежеспособности банкнот и монет, порядка их уничтожения, а также замены поврежденных банкнот и монет на действующие.
В денежном обращении в настоящий момент находятся два вида денежных знаков, являющихся безусловным обязательством Банка России и обязательных к приему во всех видах расчетов и платежей – банкноты (банковские билеты) и монеты. В настоящее время обращаются банкноты достоинством 10, 50, 100, 500, 1000 и 5000 руб. и монеты достоинством 1, 2, 5, 10 руб., 1, 5,10, 50 копеек.
Изготовлением денежных знаков занимается «Гознак». Центральный банк РФ разрабатывает проекты банкнот: каждая банкнота наделяется уникальной тематикой рисунка и преобладающим цветом, а вся серия банкнот одного выпуска содержит общие элементы дизайна. На первом этапе создания банкнот выполняется крупномасштабный рисунок с использованием компьютерных технологий; затем выполняется гравюра на металле, которая преобразуется в металлическое клише с многократно повторяющимся в реальном масштабе рисунком. С клише производится печать банкнот. При изготовлении банкнот последовательно используют три вида печати: офсетную, глубокую (металлографическую) и высокую (типографскую). Обращающиеся банкноты образца 1997 года и модифицированные банкноты образца 2004 года разработаны в одной сюжетной линии – «городской тематике», т.е. каждая банкнота посвящена определенному городу России.
Монеты достоинством 1 и 5 копеек изготавливают из биметалла белого цвета мельхиор – сталь-мельхиор. Монеты достоинством 10 и 50 копеек изготавливают из медноцинкового сплава желтого цвета. Монеты достоинством 1 и 2 рубля изготавливают из медно-никелевого сплава белого цвета. Монета достоинством 5 руб. изготавливается из биметалла белого цвета мельхиор – медь-мельхиор. Уникальна двухцветная монета достоинством 10 руб. Она содержит диск из нейзильбера и кольцо из латуни. При изготовлении монеты сначала происходит сборка кольца с диском, потом наносится надпись и, лишь затем, идет окончательная чеканка. Впервые использованы четыре степени защиты:
сочетание желтого и белого металла. Рисунок рельефа переходит с желтого кольца на белую сердцевину;
рифы – черточки, нанесенные на боковую поверхность монеты;
надпись, которая идет по рифам – «десять рублей»;
скрытое изображение – в нуле «спрятаны» две надписи: при одном наклоне можно прочесть «10», при другом – «руб.».
Некоторое время назад ЦБ РФ предлагал вывести из обращения 1 и 5 копеечные монеты из-за нерентабельности их производства, однако другие финансовые ведомства не подрежали ЦБ РФ.
Закон запрещает выпуск иных денежных знаков, подчеркивается мера ответственности лиц, нарушающих процесс денежного обращения в стране. Официально не установлено соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами.
Законом разделены полномочия Правительства РФ и ЦБ РФ в сфере изготовления денежных знаков. Центральный банк РФ ответственен только за планирование объемов производства денежных знаков.
В 2002 году Банком России введено в действие Положение «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 9 октября 2002 г. № 119-П.
Порядок обеспечения денежных знаков установлен на законодательном уровне (федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации», «О банках и банковской деятельности»). В законодательстве оговорено, что может служить обеспечением денежных знаков (товарно-материальные ценности, золото и драгоценные металлы, свободно конвертируемая валюта, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии Правительства РФ, банков и других организаций и т.д.). Не допускается использование альтернативных видов обеспечения или нарушение установленных правил обеспечения денежных знаков.
Эмиссионная система Российской Федерации состоит из эмиссии наличных денег и безналичной кредитной эмиссии. Выпуск в обращение наличных денег осуществляется Банком России. Их оборот представлен на рис.2 Начало налично-денежного оборота происходит в структурных подразделениях Центрального банка РФ. Наличные деньги передаются оборотными кассами расчетно-кассовых центров (РКЦ) в операционные кассы коммерческих банков, именно с этого момента деньги считаются поступившими в оборот. Операционные кассы коммерческих банков занимаются выдачей денег клиентам (предприятиям, организациям, физическим лицам). Наличные деньги постоянно находятся в кругообороте, так как после совершения расчетно-платежного оборота происходит их возвращение в операционные кассы банков, после чего они поступают в оборотные кассы РКЦ. Таким образом, выпуск и изъятие обращающихся наличных денег происходят постоянно.
Рис. 2 «Организация оборота наличных денег»
Денежная эмиссия представляет собой изменение количества обращающихся денег, и сосредотачивается она в Банке России. Определение потребности в эмиссии или изъятии денег из обращения происходит с помощью прогнозирования кассовых оборотов. Кредитной эмиссией называют изменение безналичной денежной массы.
Наличная и безналичная денежная масса составляет пассивы банковской системы, которые равны денежным активам экономических субъектов страны (предприятий и организаций, государства, домашних хозяйств). Банковская система РФ возлагает на себя обязательства, в которых реализует спрос на деньги (табл. 1).
Табл. 1.
«Схема баланса национальной денежной массы в аналитическом представлении»
Кредитная эмиссия, сосредоточенная в коммерческих банках является основным источником денежного предложения. Коммерческие банки участвуют в расширении денежного предложения непосредственно за счет эффекта кредитной мультипликации и опосредованно, при использовании системы рефинансирования Центрального банка РФ и эмиссии под прирост золотовалютных резервов. Анализ денежного предложения в экономике России осуществляется Центральным банком РФ при использовании некоторых показателей денежной базы.
Структуру денежной массы, находящейся в обращении можно рассматривать с двух позиций. Во-первых, как соотношение наличной и безналичной денежной массы, во-вторых, как соотношение между денежными знаками разного номинала во всем объеме денежной массы.
Денежная масса как элемент денежной системы России представляет собой совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих экономические связи и принадлежащих экономическим субъектам (физическим и юридическим лицам, государству).
Анализ объема и структуры денежной массы, а также анализ ее движения в финансовой статистике Банка России реализуется посредством использования четырех денежных агрегатов:
М0 – наличные деньги обращающиеся у нефинансовых агентов (банкноты и монеты);
М1, состоит из М0, а также депозитов частных лиц до востребования (текущие вклады), находящихся в Сбербанке РФ, депозитов населения и предприятий в коммерческих банках до востребования, средств на расчетных и специальных счетах нефинансовых агентов (расчетные, текущие счета, специальные счета аккредитивов и чековые счета), средств страховых компаний;
М2 состоит из М1, и срочных вкладов населения в сберегательных банках;
М3 состоит из М2, депозитных и сберегательных сертификатов банков и облигаций государственного займа.
В виде самостоятельного компонента денежной массы выступает денежная база (Мв), в состав которой входят агрегат М0, денежные средства в оборотных кассах банков, средства банков на счетах обязательных резервов и корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Данный вид денег имеет не только большую ликвидность, но и является показателем дееспособности ЦБ РФ, т.е. выступает своеобразной характеристикой возможностей ЦБ РФ исполнять свои обязательства. В экономической литературе данный вид денег именуют также деньгами «высокой эффективности», так как ЦБ РФ может прямо контролировать их.
Особенностью денежного обращения в России является применение иностранной валюты в качестве средств платежа и формы сбережений. Это обуславливает применение показателя денежной массы, называемого «широкие деньги» (М2Х), который состоит из агрегата (М2) и депозитов в иностранной валюте в национальной банковской системе (т.е. валютные пассивы кредитных организаций). Данный показатель применяется при прогнозировании спроса на деньги, изменении курса рубля, прогнозировании устойчивости финансово-банковской системы и оттока капитала. Определение величины М2Х осуществляется с использованием среднегодового валютного курса. Таким образом, полная денежная масса состоит из денежной массы в иностранной валюте и национальной денежной массы (рис. 3). [10]
Рис.3 «Структура совокупной денежной массы в экономике России»
Структура и динамика денежной базы в экономике России, составляющая основу денежного предложения, характеризуется рядом особенностей:
денежная база в широком определении за январь-июнь 2012 г. уменьшилась на 6,0% и составила 8,1 трлн. руб. на 1.07.2012. Значительное сокращение денежной базы произошло в январе (на 8,6%), тогда как в июне отмечался ее относительно высокий рост (на 5,2%);
денежный агрегат М2 в январе-марте 2012 г. сократился на 2,0%, а в апреле-июне 2012 г. вырос на 3,0%. В целом за первое полугодие рост денежной массы оказался незначительным – всего 0,9% (по сравнению с 3,7% за январь-июнь 2011 г.), а ее объем на 1.07.2012 составил 24,8 трлн. рублей. Годовые темпы прироста денежного агрегата М2 снизились с 22,6% на 1.01.2012 до 19,4% на 1.07.2012;
уровень монетизации российской экономики (М2/ВВП) остается крайне низким. На конец 3 квартала 2012 года данный коэффициент составляет около 42%. В то же время значение этого показателя в развитых экономиках колеблется в диапазоне 80-100%, а у экономики Китая – около 160%. Фактически в этих условиях российской экономике едва хватает денежной массы для ведения текущей деятельности, не говоря уже о справедливой оценке стоимости активов и инвестициях в основной капитал; [7]
в структуре денежной массы и денежной базы существенную долю составляют наличные деньги – 83,8% за период январь-июнь 2012 года;
безналичные средства на счетах кредитных организаций, обеспечивающие цивилизованное функционирование экономики, составляют 75,8% агрегата;
недостаток денежных средств, функционирующих в реальной экономике, вызванный чрезмерным уровнем сбережений государства, приводит к увеличению скорости обращения денег и повышению их дефицитности, что является одним из факторов инфляции. [8]
Денежно-кредитная политика представляет собой совокупность денежно-кредитных инструментов (параметры денежной массы, нормы резервов, уровень процента, сроки кредита, ставки рефинансирования и т.д.) и институтов денежно-кредитного регулирования (ЦБ РФ, министерство финансов).
Согласно Конституции РФ основной функцией Центрального банка РФ является защита и обеспечение устойчивости курса рубля, что и осуществляется Центральным Банком вне зависимости от других органов государственной власти. Для реализации данной функции Федеральный закон №86-ФЗ предусматривает ряд инструментов денежно-кредитного регулирования:
применение процентных ставок по операциям Банка России;
применение нормативов обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные требования);
осуществление операций на открытом рынке;
применение рефинансирования кредитных организаций;
осуществление валютных интервенций;
установление ориентиров роста денежной массы;
использование прямых количественных ограничений;
эмиссия облигаций от своего имени.
Данные инструменты используются для управления кредитной эмиссией, т.е. для регулирования кредитной активности коммерческих банков. Объемы кредитования экономики (хозяйствующих субъектов) коммерческими банками зависят от их пассивов, т.е. объема ресурсов, привлеченных в оборот банка. Используя инструменты денежно-кредитного регулирования, банк может расширять или сокращать объем привлеченных ресурсов согласно денежной программе, утвержденной на соответствующий финансовый год.
Порядок прогнозного планирования денежного оборота состоит из системы прогнозных планов денежного оборота; органов, составляющих прогнозные планы; совокупности показателей, которые определяются с помощью данных планов; задач, решаемых на основе конкретного плана.
Механизм денежно-кредитного регулирования является по сути набором инструментов денежно-кредитного регулирования (методов); прав и обязанностей органов, осуществляющих денежно-кредитное регулирование; задач и объектов денежно-кредитного регулирования.
Порядок установления валютного курса, или котировка валют, являются соотношением национальной валюты страны со стоимостью валют других стран, например 1 долл. = 30,9859 руб.
В СССР использовался порядок установления валютного курса, исходящий из золотого содержания различных валют. В связи с тем, что в настоящий момент ни одна страна мира не фиксирует золотое содержание денежной единицы, применяется способ котировки, который учитывает колебания покупательной способности национальных валют, а также соотношение спроса и предложения той или иной валюты на валютных рынках. Наиболее распространенный способ котировки основывается на «корзине валют», когда национальную валюту сопоставляют с рядом иностранных валют, входящих в «корзину».