Бизнес-план «Автомоечный комплекс «АвтоДрайв»

Бизнес-план делала как пример того что умею его составлять сделано не в программе, все расчитанно вручну..Точный предмет инвестиционное проектирование.Сдана с первого раза на отлично, сама отличница все сделано на совесть.Не сомневайтесь. ...

Введение................................................................................................................. 3
1 Цели и задачи инвестиционного проекта......................................................... 5
2 Резюме................................................................................................................. 7
3 Капитальные вложения...................................................................................... 9
4 Затраты на оплату труда.................................................................................... 14
5 Затраты на сырье и материалы.......................................................................... 16
6 Амортизация....................................................................................................... 18
7Налоговые выплаты............................................................................................ 19
8 План реализации................................................................................................. 20
9 Расчеты и оценка финансово-экономических показателей............................ 28
9.1 Денежные потоки проекта........................................................................... 28
9.2 Оценка показателя NPV............................................................................... 34
9.3 Оценка финансового профиля проекта и период окупаемости............... 34
9.4 Определение IRR и индекса прибыльности............................................... 35
9.5 Точка безубыточности и запас финансовой прочности проекта............. 36
Заключение............................................................................................................. 39
Список использованных источников................................................................... 41
ПРИЛОЖЕНИЕ А Денежные потоки проекта................................................... 42
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Расчет показателя IRR........................................................... 44

В связи со сложившейся экономической ситуацией в стране и мире боль-шую актуальность приобретают вопросы, связанные с инвестиционной деятель-ностью. Все предприятия в той или иной степени связаны с инвестиционной деятельностью. Принятие решений по инвестиционным проектам осложняется различными факторами: видом инвестиций, стоимостью инвестиционного проекта, множественностью доступных проектов, ограниченностью финансо-вых ресурсов, доступных для инвестирования, риском, связанным с принятием решения.
Нередко решения должны приниматься в условиях, когда имеется ряд альтернативных или взаимно независимых проектов. В этом случае необходимо сделать выбор, основываясь на каких-то критериях. Весьма существенен при принятии инвестиционных решений фактор риска. Инвестиционная деятельность всегда ос уществляется в условиях неопределенности, степень которой может существенно варьировать.
Принятие решений инвестиционного характера основывается на использовании различных формализованных и неформализованных методов. Степень их сочетания определяется разными обстоятельствами, в том числе и тем, насколько менеджер знаком с имеющимся аппаратом, применимым в том или ином конкретном случае.
В отечественной и зарубежной практике известен целый ряд методов, с помощью которых расчеты могут служить основой для принятия решений в области инвестиционной политики.
Повышение качества принимаемых инвестиционных решений было и остается важнейшей проблемой не только на уровне предприятий, но и рассматривается как панацея от многих трудностей на макроэкономическом уровне. От того, насколько дальновидны, рациональны, экономически обоснованы и эффективны инвестиционные решения, во многом зависит не только будущее конкретных предприятий, но и будущее экономики страны в целом, поскольку их функционирование влияет на поведение других субъектов экономического сообщества, социально-экономическую и природную среду.
Проблема обоснования принятия инвестиционных решений, как с теоретической, так и с методологической стороны до настоящего времени недостаточно проработана. Это обстоятельство определило структуру курсовой работы, ее цель и содержание.
Целью исследования является разработка инвестиционного проекта создания предприятия и его обоснование.

Итак, через неделю, максимум две со дня начала регистрации, наш автомоечный комплекс, зарегистрированный как ИП, может начать обслуживание клиентов на абсолютно законных основаниях.
Затраты на регистрацию ИП не будем относить на капитальные затраты, финансироваться они будут лично регистрируемым лицом.
Автомоечный бизнес является очень специфическим и по этому, на наш взгляд, при исследовании рынка потребителей не будем брать во внимание на такие характеристики как:
- уровень образования и профессия клиентов,
- семейное положение и размер семьи;
- мобильность клиентов.
За последние годы эксперты все чаще говорят о постепенном повышении востребованности услуг автомоек. Растущий спрос на данные услуги обусловлен рядом причин. Вот самые основные из них:
- общий рост уровня благосостояния населения (постепенно уходит мода мыть автомобиль своими силами),
- общее увеличение количества автотранспорта;
- омоложение водительского коллектива и все более увеличивающееся количества женщин за рулем, а молодежь и женщины всегда хотят выглядеть респектабельно и красиво, в том числе и за рулем своего чистого автомобиля.
Но на востребованность услуг, а значит и на прибыль, помимо человеческих факторов клиентов, очень сильно влияют погодные условия, поэтому он традиционно остается очень сезонным. Вместе с координальной сменой погоды на мойках периоды повышенной активности сменяются простоем.
В дождливые периоды осени и весны, а также зимой, несмотря на наступающие оттепели (сопровождающиеся слякотью), на мойках чаще всего наблюдается относительное затишье - в такую погоду мытье машины теряет смысл (в эти периоды спросом пользуется уборка, химчистка салона). Опасаются за свои автомобили и в морозную погоду, когда после мойки могут примерзнуть замки, двери и пр.
В летнее время машины загрязняются намного меньше (чаще после затяжных дождей), кроме того многие автовладельцы моют свое транспортное средство собственноручно. Поэтому, в жаркие летние месяцы на мойке также мертвый сезон, постепенная активизация начинается уже в августе, продолжается в период «золотой осени».
Пика на моечные услуги спрос достигает, как правило, осенью, в моменты резкого похолодания после теплой погоды с грязью и слякотью, а также в конце весны, когда после периода межсезонья устанавливается достаточно сухая погода.
В обоих случаях дороги становятся сухими, поэтому большее число водителей начинают мыть свои автомобили, т.к. угроза повторного загрязнения не так велика. Как правило, в данные периоды на мойках начинается горячий сезон: автолюбители могут часами ожидать своей очереди.
Однако все вышесказанное касается прежде всего востребованности услуг по наружной и полной мойке автомобиля, которые, как правило, являются основным источником доходов для большинства моечных организаций. При этом спрос на отдельные услуги, предоставляемые автомойками, может резко возрастать и в другие сезоны: так к традиционно активным периодам в жизни автомойки относительно востребованности внутренней чистки автомобиля (уборка / химчистка салона, мойка порогов и ковриков, приборной панели и т.п.) можно отнести и дождливые периоды осени и весны, сухие летние месяцы.
На фоне растущего спроса на данные услуги ключевые требования со стороны клиентов остаются неизменными: прежде всего это быстрота и качество. Однако зачастую клиент автомойки не может рассчитывать ни на одно, ни на другое. На сегодняшний день основные претензии потребителей можно свести к следующим:
- ограниченные технические возможности мойки и слабая подготовка персонала - в результате мойка каждой машины занимает очень много времени либо качество оказываемых услуг оставляет желать лучшего (остаются разводы, либо грязь в отдельных, чаще всего мелких частях машины);
- низкое качество сервиса (некорректное и некультурное обращение обслуживающего персонала);
- зачастую отсутствие четкого прейскуранта оказываемых услуг;
- отсутствие возможности заблаговременной записи на мойку автомобиля, либо даже предварительно составленный график не соблюдается.
- другие раздражающие моменты, к числу которых можно отнести нехватку/отсутствие мест, в которых клиент может ожидать завершения мойки своего автомобиля.
Таким образом, сегодня практически каждый второй клиент автомоек высказывает недовольство качеством предоставляемых услуг.
Преследуя цели сокращения времени, проводимого на мойке владельцем автомобиля, большинство посетителей высказывают пожелание относительно возможности оставить автомобиль на мойке (при выдаче соответствующего документа, гарантирующего сохранность машины). На сегодняшний день практически на всех мойках владелец выступает в роли «охранника», который ожидая своей очереди вынужден приглядывать за машиной и периодически перегонять свой автомобиль.
Итак, изучив рынок потребителей услуг автомоечного бизнеса, его проблемы, пожелания клиентов, можно сделать вывод, что наш автомоечный комплекс будет пользоваться успехом. Так как при предоставлении услуг мы прежде всего позаботились о клиенте и постарались решить наиболее проблемные вопросы, а именно:
- сокращение времени мойки за счет использования самого современного высокотехнологичного моечного оборудования;
- наличие системы бонусных скидок;
- отсутствие очередей за счет сокращения времени мойки;
- использование качественных моющих средств;
- возможность клиентом оставить автомобиль и забрать его, по окончании моечного цикла, в удобное для него время;
- наличие достаточного места, где клиент может провести время до завершения мойки автомобиля за просмотром телевизора или чтением журналов.
Предположительно, что из более 100 000 жителей города Комсомольска, имеющих автомобиль, ежедневно мы найдем не менее 80-90 наших клиентов, которые будут довольны услугами и посоветуют нас своим знакомым.
Спрогнозируем объем оказанных услуг на первые 5 лет при условии, что комплекс будет загружаться постепенно до 80 % от своих возможностей.
Таблица 8.2 - Прогноз продаж за первый год реализации проекта
Вид услуги
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
Мойка кузова
2220
2350
2440
2480
Помывка двигателя
480
490
500
510
Уборка салона
740
760
780
790
Химчистка салона
250
255
260
265
Полировка кузова
350
360
370
380
Итог
4040
4215
4350
4425
По итогам первого квартала будет реализовано 4 040 услуг по автомойке, по итогам 4-го квартала реализация услуг возрастет до 4 425 услуг.
Таблица 8.3 - Прогноз продаж на 5 лет реализации проекта
Вид услуги
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Мойка кузова
9490
9960
10450
10760
11030
Помывка двигателя
1980
2050
2150
2210
2260
Уборка салона
3070
3200
3360
3460
3540
Химчистка салона
1030
1080
1130
1160
1190
Полировка кузова
1460
1530
1600
1840
1885
Итог
17030
17820
18690
19430
19905
С учетом рассмотренных в разделе 5 исследования данных о затратах сырье и материалы, а так же данных о прогнозе продаж, в финансовом плане будет произведен расчет выручки при заданных параметрах продаж проекта.
На диаграмме Ганта представим организационный план действий способствующий реализации начала плана продаж проекта.
Организационные мероприятия / неделя
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Разработка документации
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Регистрация предприятия
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Закупка оборудования
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Поставка оборудования
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Монтаж оборудования
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Тестирование и обучение персонала
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Закупка сырья и материалов
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Заключение договоров
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Подбор персонала
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Оформление помещения
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Реклама перед открытием
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Открытие автомойки
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Начало продаж
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Поддерживающая реклама
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Рисунок 8.1 - Диаграмма Ганта
Фаза от начала реализации проекта до начала продаж согласно диаграмме составит 8 недель.
План продаж сформирован с 9-й недели графика.
Продвижение проекта.
Рекламная стратегия складывается из двух главных элементов - выбора средств распространения рекламы и создания рекламных обращений.
В качестве средства распространения рекламы нами выбрано телевидение.
Ведь реклама на телевидении сегодня - это и масштаб аудитории, недостижимый для других каналов и средств распространения рекламы, и максимальные возможности эмоционального воздействия по целевым группам телевидения.
По данным аналитиков наибольшая аудитория телевидения в вечернее время в городе Комсомольске-на-Амуре у канала «Первое Краевое ТВ». Он и выбран нами в качестве средства распространения.
Хорошее рекламное обращение обычно строится вокруг одного - главного - утверждения. Необходимо оценивать обращения по принципу желательности, исключительности и правдоподобности. Прежде всего, в обращении должно говориться о том, что в том или ином продукте заинтересует клиента или отвечает его желаниям. Наконец, обращение должно вызывать доверие или быть проверяемым.
«Автомоечный комплекс «АвтоДрайв» БЫСТРО, КАЧЕСТВЕННО И УДОБНО окажет услуги по мойке Вашего авто! Телефон, адрес, ориентиры проезда».
Данный рекламный лозунг будет размещен по вторникам, четвергам и субботам на канале «Первое Краевое ТВ».
Затраты на размещение рекламы составят 9 600 рублей в месяц (10 выходов до 20 слов - 800 рублей, 800 рублей * 3 * 4).
Также в рекламной акции будет использоваться раздача клиентам визиток с указанием информации о нас, затраты на которые составит не более 2 000 рублей в месяц.
Таким образом, максимальные затраты на рекламу будут составлять:
в первый год 139 200 рублей (11 600 рублей * 12 месяцев);
во второй год 139 200 рублей (34 800 рублей * 4 квартала);
на третий и последующие годы 139 200 рублей.
Автомоечный комплекс является организацией, не производящей продукцию, а предоставляющей клиентам услуги по содержанию их автомобилей в чистоте. И рассмотрение вопросов стратегии продвижения товара, а именно: определение основных каналов сбыта продукции, работ и услуг, определение затрат на формирование каналов сбыта, можно опустить. Поскольку услуги нашего автомоечного комплекса будут предоставляться только на нашей территории.
Итак, в качестве основных элементов стратегического маркетинга нами выбраны: стратегия ценообразования по принципу «среднерыночных цен», рекламная стратегия с основными направлениями реклама на телевидении.
В нас много стремления идти своим путем, строить бизнес так, как считаем нужным, часто вопреки сложившимся традициям и правилам. Мы постараемся в корне изменить отношение клиента к автомоечному бизнесу, сделав процедуру помывки автомобиля более качественной.

9 Расчеты и оценка финансово-экономических показателей
9.1 Денежные потоки проекта
Для начала расчетов денежных потоков проекта необходимо произвести расчет выручки и себестоимости проекта.
Имея данные о планируемых объемах реализации услуг, возможно провести расчет себестоимости данных услуг и разработать систему ценообразования по данным услугам.
Таблица 9.1 - Нормативное время выполнения услуг
Услуги
Норма времени, мин.
Норма времени, ч.
Мойка кузова
20
0,33
Помывка двигателя
30
0,50
Уборка салона
20
0,33
Химчистка салона
120
2,00
Полировка кузова
60
1,00
Максимальное время работы автомойки при запланированном сменном режиме составляет 36 часов в сутки, или 12 960 часов в год.
Для расчета затрат приходящихся на 1 час работы автомойки, необходимо распределить затраты на постоянные и переменные.
Переменными называются затраты, которые варьируются с изменением объемов деятельности.
К переменным затратам нашего комплекса отнесем: расходные материалы.
Постоянные затраты - это расходы, относительно стабильные (изменяются незначительно) при колебаниях объемов услуг. К постоянным затратам отнесем: затраты на рекламу, износ оборудования, заработная плата, налоги, страховой взнос (страховой взнос выплачивается каждый год).
Распределение ежемесячных затрат на постоянные и переменные представлено в таблице 9.2.
Таблица 9.2 - Постоянные и переменные затраты проекта
Статья затрат
Сумма в месяц, тыс.р.
Переменные затраты
- сырье и материалы
80,37
Итого постоянных затрат
80,37
Постоянные затраты
Аренда
27,5
Заработная плата
248
Отчисления во внебюджетные фонды
74,4
ЕНВД
31,1
Амортизация
8,31
Коммунальные затраты
46
Реклама
11,6
Итого переменных затрат
446,91
Итого затрат
527,28
Максимальное время работы автомойки при запланированном сменном режиме составляет 12 960 часов в год или 1 080 часов в месяц.
Постоянные затраты необходимо разделить на данную сумму часов для получения себестоимости производства услуги за 1 чел/час.
Таким образом, на 1 чел/час оказания услуги приходиться (527 280 / 1 080) 488,2 рубля.
Имея данные о нормах расхода сырья и материалов, можно произвести расчет себестоимости каждой услуги.
Таблица 9.3 - Расчет себестоимости услуг автомойки
Вид услуги
Норма времени, ч.
Стоимость 1 ч.
Расход сырья, р.
Себестоимость услуги, р.
Мойка кузова
0,33
488,2
30
192,73
Помывка двигателя
0,50
488,2
40
284,10
Уборка салона
0,33
488,2
40
202,73
Химчистка салона
2,00
488,2
250
1226,40
Полировка кузова
1,00
488,2
150
638,20
На основе данных о себестоимости услуг и предполагаемой наценке в размере 10 % произведем расчет отпускных цен на услуги.
Таблица 9.4 - Расчет отпускной цены на услуги
Вид услуги
Себестоимость услуги, р.
Наценка
Сума с учетом наценки, р.
Устанавливаемая цена, р.
Мойка кузова
192,73
10%
212,00
220
Помывка двигателя
284,10
312,51
320
Уборка салона
202,73
223,00
230
Химчистка салона
1226,40
1349,04
1350
Полировка кузова
638,20
702,02
700
Таким образом, установлены цены на оказываемые автомойкой услуги.
Для прогнозирования денежных потоков проекта, так же необходимо определиться с погашением финансирования проекта.
Сумма планируемого кредита 491,78 тыс.р.
Сбербанк России предоставляет кредиты малому бизнесу под 19 % годовых.
Планируемый срок кредитования: 2 года.
Составим график погашения кредита.
Таблица 9.5 - График погашения кредита
Месяц
Сумма основного долга, тыс.р.
Погашение основного долга, тыс.р.
Погашение процентов, тыс.р.
Общая сумма платежа, тыс.р.
1
2
3
4
5
491,78
1
491,78
20,49
7,78