Активные операции коммерческих банков и их оценка (на примере ЗАО "Банк Русский стандарт")

Работа реально написана мной. Была защищена с оценкой отличной в 2011 году. ...

Содержание
Введение
1. Активные операции коммерческих банков и их оценка.
1.1. Классификация активных операций коммерческого банка.
1.2 Качество и доходность активных операций коммерческого банка
2.Общая характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт».
2.1.История создания ЗАО « Банк Русский Стандарт».
2.2. Характеристика деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт».
2.3. Организационная структура ЗАО «Банк Русский Стандарт» и Калининградского ОО в частности
2.4 Анализ деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»
2.4.1 Анализ основных показателей экономического состояния банка
2.4.2 Анализ баланса банка
2.4.3 Анализ финансовых результатов деятельности банка
2.5 Активные операции, осуществляемые ЗАО «Банк Русский Стандарт».
Заключение
Список использованной литературы

Банки - центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. Банковская система и ее определяющей элемент – коммерческие банки являются несущей конструкцией рыночной экономики. От четкой грамотной деятельности банков зависит в решающей мере здоровье экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы не может быть эффективной рыночной экономики.
Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Эти операции подобны двум противоположным сторонам. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций станов ятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель - увеличение доходов и сокращение расходов.
Что же касается данной работы, то в ней как раз и будут исследованы операции коммерческих банков, а именно активные, потому что они имеют для деятельности коммерческих банков одно из первостепенных значений, так как процессы образования кредитных ресурсов и их использования находятся в тесной взаимосвязи.
Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.
Экономическая значимость и актуальность данного вопроса – вопрос проведения активных операций и определили написание данной работы, целью которой является исследовать совершенствование активных операций коммерческого банка с целью повышения их доходности и их экономическая оценка.
Актуальность исследования выражается в том, что активные операции составляют основу деятельности коммерческих банков, поскольку:
- их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков;
- банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;
- активные операции при их успешном осуществлении приносит прибыль всем участникам.
Предметом исследования - деятельность коммерческого банка по осуществлению активных операций на примере ЗАО «Банк Русский Стандарт».
Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:
определить сущность активных операций коммерческих банков;
произвести анализ деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт»;
рассмотреть активные операции, осуществляемые Банком;
определить пути совершенствования активных операций коммерческого банк с целью повышения их доходности.

Прием платежей, оплата услуг без комиссии: через банкоматы (круглосуточно). 2.3. Организационная структура ЗАО «Банк Русский Стандарт» и Калининградского ОО в частности.Основные структурные подразделения ЗАО «Банк Русский Стандарт»:ФИНАНСОВЫЙ ДЕПАРТАМЕНТ (ФД)Финансовый департамент осуществляет финансовое управление деятельностью Банка. В ведении ФД: бухгалтерская и финансовая отчетность, сметная политика Банка, бизнес-планирование.ОПЕРАЦИОННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ДЕПАРТАМЕНТ (ОТД)Организация, проведение и контроль операций и расчетов с контрагентами и клиентами Банка. Участие в реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем и программ его осуществления. Обслуживание юридических и физических лиц. Финансовый мониторинг. Кассовые операции.ДЕПАРТАМЕНТ ДИСТАНЦИОННОГО БАНКОВСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ (ДДБО)Сall-центр Консультирование потенциальных клиентов Банка о порядке оформления и условиях предоставления продуктов Банка. Предоставление частной информации клиентам  по продуктам Банка РС.Проведение операций по запросу клиента (активация, блокировка, изменение лимита, формирование ПИН, подключение дополнительных услуг Банка). Прием и фиксирование претензий клиентов по телефону "Горячей линии" Банка. УПРАВЛЕНИЕ КОРПОРАТИВНОГО БИЗНЕСА (УКБ)Привлечение на комплексное обслуживание корпоративных клиентов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), развитие и мониторинг клиентской базы;Сопровождение корпоративных клиентов, оформление договорной документации;Открытие и закрытие расчетных счетов корпоративным клиентам, ведение юридических дел клиентов; Реализация зарплатных проектов;Рассмотрение кредитных заявок и подготовка материалов для принятия решений по совершению кредитных операций с юридическими и физическими  лицами (сотрудники и ВИП- клиенты);Совершение кредитных операций с юридическими лицами;Кредитование физических лиц (сотрудники и ВИП-клиенты).ЮРИДИЧЕСКИЙ ДЕПАРТАМЕНТ (ЮД)Юридический департамент осуществляет правовое обеспечение деятельности Банка и его структурных подразделений. В ведении департамента: юридическая экспертиза заключающихся Банком проектов договоров, экспертиза по всем гражданско-правовым сделкам, представительство и защита Банка в судебных органах, подготовка и согласование проектов типовых, локальных нормативных актов.  АППАРАТ ПРАВЛЕНИЯ (АП)Организация документационного обеспечения, консультирование сотрудников по вопросам делопроизводства, формирование архива Банка. АДМИНИСТРАТИВНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ДЕПАРТАМЕНТ (АТД)Подбор и оформление объектов недвижимости для нужд Банка, развитие инфраструктуры Банка (Москва и МО); транспортное, инженерное обеспечение и текущая эксплуатация объектов Банка, материально-техническое обеспечение и организационно-техническое сопровождение деятельности подразделений Банка, учет товарно-материальных ценностей.  КРЕДИТНАЯ ДИРЕКЦИЯ (КД) Организация кредитной деятельности Банка в части: кредитования физических лиц по массовым продуктам; работы дочерних структур Холдинга, связанных с кредитной деятельностью;  работы с просроченной задолженности (продажа, списание).ДЕПАРТАМЕНТ ВЗЫСКАНИЯ Досудебная и судебная процедура сбора задолженности (небольшие суммы) с просрочкой более 120 дней (после выставления ЗТ/ЗС)УПРАВЛЕНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТАКредитный скоринг и скоринг плохих долгов, организация доработок ПО  для целей Кредитной дирекции, взаимодействие с международными платежными системами.. ДЕПАРТАМЕНТ ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ (ДИТ)Департамент информационных технологий обеспечивает работу всех компьютерных систем и коммуникаций Банка, проводит работу по совершенствованию программного и аппаратного обеспечения, разрабатывает новые программы для поддержки бизнеса. ДИТ также осуществляет большой объем работ, связанных с расширением присутствия Банка в регионах и подключением новых представительств. ОПЕРАЦИОННЫЙ ДЕПАРТАМЕНТ (ОД)Операционный департамент ИТД обеспечивает: полный процессинг по всем видам операций, совершённым с использованием банковских карт платёжных систем MasterCard WW, Visa Int.S.A., American Express, Diners Club Int., JCB Int. Co. LTD и "Русский Стандарт";взаимодействие со всеми платёжными системами по эмиссии и эквайрингу на сертификационном уровне, сопровождение проектной деятельности;формирование ежеквартальной отчётности по эмиссии и эквайрингу для платёжных систем и Банка России;персонализацию банковских карт в соответствии с требованиями платёжных систем;печать и отправку клиентской корреспонденции; мониторинг и сопровождение внешних устройств по приёму и обслуживанию банковских карт;сопровождение ИТ-инфраструктуры Банка. ДЕПАРТАМЕНТ СЕТИ ОТДЕЛЕНИЙ (ДСО)Управление сети отделенийОрганизация и управление продажами банковских продуктов в сети отделений Банка, как  мультипродуктовом канале продаж. Кадровая работа, подбор, ротация персонала. Организация обучения, повышения квалификации сотрудников отделений.Разработка и согласование функционально-технологической документации, относящейся к работе отделений; Тестирование программного обеспечения; подготовка  и согласование оценочных материалов, Проведение проверок деятельности отделений; Планирование и осуществление мероприятий по улучшению качества обслуживания клиентов; Подготовка разъяснений по вопросам работников отделений; Обеспечение отделений рекламно-полиграфической продукцией.Отдел сети самообслуживанияРабота по развитию функциональности и внедрению новых услуг в банкоматах; проекты по внедрению нового оборудования (электронные кассиры, платёжные терминалы и т.д.); развитие и оптимизация сети самообслуживания Банка; утверждение приказов, касающихся работы банкоматов; контроль устранения административных сбоев в работе банкоматов; Разработка и согласование информационных материалов в банкоматах; подготовка статистических данных по операциям в банкоматах для дальнейшего анализа эффективности.Отдел планирования и анализаСоставление, ведение и анализ отчетной документации по работе сети отделений Банка; информационная и административная поддержка пользователей отчетов; подготовка и передача в ДБТ функциональных требований для осуществления доработок программного обеспечения; участие в тестировании доработок программного обеспечения Банка; обеспечение необходимых настроек информационных систем Банка в части работы отделений; контроль за исполнением мотивационных программ для сотрудников отделений.ДЕПАРТАМЕНТ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ (ДПК)Управление сопровождения и поддержки торговой сети:Разработка и внедрение новых технологий потребительского кредитования, мотивационных программ и технологий, с целью повышения эффективности работы сотрудников подразделений продаж, разработка новых банковских продуктов по программе потребительского кредитования;Модернизация процессов и процедур привлечения партнеров к сотрудничеству;Инициирование новых доработок КС Кредит;Сопровождение договорных отношений с компаниями-партнерами в части взаиморасчетов и перечислений денежных средств;Организация развития партнерских отношений с компаниями, в целях совместной реализации программы потребительского кредитования;Управление исследований и бизнес-аналитики:Проведение исследований рынка потребительского кредитования, анализ развития банковского сектора России в целом, исследование деятельности конкурентов для формирования комплексного понимания тенденций развития потребительского кредитования и условий деятельности  Банка Русский Стандарт.Планирование POS-кредитования (продажи, развитие сети, структура продаж) и подготовка управленческой отчетности.Управление взаимодействия с Федеральными сетями:Проведение переговоров с представителями Федеральных сетей, направленных на достижение договоренностей в интересах Банка.Подготовка предложений по проведению совместных акций.Разработка мероприятий, направленных на выполнение бизнес-плана по продажам POS-кредитов и страховых продуктов в Федеральных сетях.Утверждение структуры продаж для ТОП Федеральных сетей и контроль ее исполнения с целью выполнения плановых показателей по доходности.Взаимодействие с региональными подразделениями Банка по вопросам работы с Федеральными сетями.Контроль качества обслуживания Федеральных партнеров Банка.Аналитическая работа, подготовка отчетности по работе с Федеральными компаниями.ДЕПАРТАМЕНТ РЕГИОНАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ (ДРР)Осуществляет управление региональной сетью Банка, осуществляет мониторинг и выполнение региональными подразделениями бизнес-плана Банка по всем направлениям,  координирует взаимодействие самостоятельных и региональных подразделений Банка, контролирует мероприятия по развитию и оптимизации региональной сети, поддерживает и реализует инновационные идеи региональных подразделений, контролирует обоснованность и целесообразность предлагаемых регионами расходов, обеспечивает документооборот региональной сети с согласованием документов в головном офисе. Для выполнения данных функций сотрудники департамента осуществляют выезды в курируемые региональные подразделения с целью контроля за выполнением функциональных обязанностей сотрудниками, анализа происходящих бизнес-процессов, координируют деятельность региональных подразделений в случае временного отсутствия руководителя, а также участвуют в процессе подбора ключевых сотрудников в регионах.Департаментом регионального развития на ежедневной основе готовится различная аналитическая информация о динамике развития каждого регионального подразделения в части выполнения бизнес-плана, а также осуществляется мониторинг выполнения задач по оптимизации деятельности и развитию новых направлений. ДЕПАРТАМЕНТ ЭКВАЙРИНГА (ДЭ)Развитие услуги эквайринга – привлечение и обслуживание торгово-сервисных организаций по операциям с пластиковыми картами основных международных платёжных систем American Express, VISA International, MasterCard Worldwide, Diners Club International, JCB. Разработка и реализация программ маркетинговой поддержки торговых организаций, проведение партнерских рекламных кампаний и совместных мероприятий, направленных на активное привлечение держателей карт в торговые точки партнера. Формирование и укрепление лояльности организаций-партнеров Банка.ДЕПАРТАМЕНТ КАРТОЧНЫХ ПРОДУКТОВ (ДКП) Разработка новых и поддержка существующих карточных продуктов платежных систем Visa, MasterCard и American Express, в том числе продуктов для премиум-сегмента и ко-брендовых проектов, а также сопутствующих сервисов по картам. Определение ценовой политики карточного бизнеса Банка. Разработка программ лояльности и поддержка партнерских отношений для целей развития карточного бизнеса. Прогнозирование/планирование изменения кредитного портфеля. -7473951188085Служба безопасности00Служба безопасности300482070104000986155701040004251960701040003670300701040002375535701040005588007010400026009602185670Служба персонала00Служба персонала3206752185670Отдел информационных технологий00Отдел информационных технологий48221901188085Отдел эквайринга00Отдел эквайринга32423101188085Отдел продаж00Отдел продаж12115801188085Отдел по работе с клиентами00Отдел по работе с клиентами784225368935Директор Операционного офиса00Директор Операционного офисаОрганизационная структура калининградского Операционного офиса.Рис. 2.1 Организационная структура калининградского Операционного офисаДиректор Операционного Офиса .Функциональные обязанности: Осуществляет руководство деятельностью Операционного офиса и несет персональную ответственность за выполнение возложенных на него задач и функций, а также результаты работы. Организует разработку перспективных и текущих планов работ Операционного офиса. Проводит систематический анализ состояния дел по вопросам, входящим в компетенцию Операционного офиса, и на его основе готовит предложения Совету директоров банка (правлению банка) для принятия решений, направленных на совершенствование банковской деятельности. Возглавляет разработку сложных программ, методик, инструктивных материалов, касающихся непосредственной деятельности Операционного офиса, и принимает меры к внедрению их в практическую работу. Организует изучение рынка банковских услуг и возможности расширения круга потенциальных потребителей (пользователей) банковских продуктов по вопросам, входящим в компетенцию Операционного офиса. Вносит предложения по совершенствованию имеющихся и введению новых форм и методов работы. Обеспечивает правильное применение действующего законодательства и ведение делопроизводства в установленном порядке.Служба безопасности.Функциональные обязанности: отвечает за экономическую безопасность деятельности банка, в первую очередь при осуществлении кредитных операций. Основными задачами данной службы являются: разработка и осуществление профилактических мероприятий по защите финансовых и других операций. Сбор, обработка, хранение и анализ официальной и конфиденциальной информации в отношении партнеров и деловых интересов банка, с целью предупреждения сделок с недобросовестными партнерами. Организация и проведение мероприятий по обеспечению безопасности персонала банка. Проведение работ по защите информации. Контроль за выполнением требований подразделениями банкам по вопросам, входящим в компетенцию службы. Проведение инструктажа и обучения работников банка правилам работы с конфиденциальной информацией.Отдел по работе с клиентами.Функциональные обязанности: Осуществлять анализ аудитории потенциальных клиентов, выявлять потребности клиентов, их уровень и направленность. Разрабатывать методики поиска клиентов, планировать работу с клиентами, составлять схемы обращения к клиентам. Непосредственно осуществление поиска клиентов всеми доступными способами (путем размещения рекламы, участия в выставках, ярмарках, презентациях, направления предложений по средствам коммуникаций, электронной почтой, факсимильными сообщениями, пр.). Прогнозирование деловой надежности потенциальных клиентов, их финансовой и материальной обеспеченности. Поддерживать постоянный контакт с существующими клиентами. Разрабатывать схемы взаимоотношений с наиболее выгодными и перспективными клиентами (предложения особых условий договоров, систем скидок и индивидуального обслуживания, ускоренных сроков и особых условий исполнения договорных обязательств, пр.). Разрабатывает и дает клиентам рекомендации и консультации по наиболее эффективному использованию устоявшихся деловых связей; обеспечивает возможность посещения клиентами выставок, ярмарок, презентаций новых продуктов (товаров, услуг). Обеспечивать соблюдение интересов клиентов при выполнении условий договоров . Налаживает обратную связь с клиентами (изучает их требования к продукции (товарам, услугам), устанавливает причины неудовлетворенности клиента совместной работой, анализирует претензии клиентов и принимает все меры по их решению и сохранению деловых связей). Формирует банк данных о клиентах (клиентскую базу), своевременно вносит в нее изменения. Изучает и анализирует политику конкурентов во взаимоотношениях с клиентами.Отдел продаж.Функциональные обязанности: поиск потенциальных клиентов; ведение коммерческих переговоров с клиентами в интересах Банка; выяснение потребностей клиентов в продукции Банка; составление ежемесячного плана продаж; анализ статистических данных; предоставление отчетов по итогам в работы в соответствии с регламентом работы отдела; обеспечение маркетинговых исследований; осуществление информационной поддержки клиентов.Отдел информационных технологий.Функциональные обязанности: обеспечивать работу всех компьютерных систем и коммуникаций Банка, проводит работу по совершенствованию программного и аппаратного обеспечения, разрабатывать новые программы для поддержки бизнеса.Отдел эквайринга.Функциональные обязанности: развитие сети приема пластиковых карт, поддержание работы уже работающих организаций, создание маркетинговых программ банка, подключение организаций к маркетинговым программам банка, привлечение организаций через банки-партнеры к приему карт American Express.Служба персонала.Функциональные обязанности: оформлять прием, перевод и увольнение работников в соответствии с трудовым законодательством РФ, учет личного состава, хранить и заполнять трудовые книжки, вести документацию по делопроизводству, создавать условия для повышения образовательного и квалификационного уровня специалистов, организовывать контроль за состоянием трудовой дисциплины и правил внутреннего трудового распорядка.2.4 Анализ деятельности ЗАО «Банк Русский Стандарт».2.4.1 Анализ основных показателей экономического состояния банка.Финансово-экономическое состояние коммерческого банка является важнейшим фактором, определяющим привлекательность и конкурентоспособность кредитной организации. В настоящее время специалисты по банковскому менеджменту выделяют целую систему показателей, которые дают информацию о финансово-экономическом состоянии коммерческого банка. При этом источниками информации для анализа являются, в первую очередь, бухгалтерский баланс банка, отчёт о прибылях и убытках, оборотно-сальдовая ведомость по счетам бухгалтерского учёта банка и сведения об обязательных нормативах.На основании данных Приложений проведём анализ основных показателей экономического состояния банка. На рисунке отражена динамика среднегодовой стоимости совокупных активов ЗАО «Банк Русский Стандарт» в 2007-2009 гг. Она находилась с помощью баланса банка за 2 года по формуле - (сумма активов на начало и конец года)/2.За 2007 год: (183531193+182510677)/2=183020935 тыс. рублей.За 2008 год: (208210906+183531193)/2=195871050 тыс. рублей.За 2009 год: (135627481+208210906)/2=171919194 тыс. рублейНайденные данные для наглядности представлены на рисунке 2.1.Рис 2.1. Динамика среднегодовой стоимости совокупных активов ЗАО «Банк Русский Стандарт» в 2007- 2009 гг.Обратим внимание на уменьшение совокупных активов в 2009 году к уровню 2008 и 2007 годов. Фактически они уменьшились на 23 млрд. 951 млн. 856 тыс. руб., или на 12% и на 6% соответственно в сравнении с 2007 годом. При этом рост произошёл преимущественно за счёт уменьшения объёмов средств кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации, средств в кредитных организациях и за счёт уменьшения чистой ссудной задолженности.В таблице 2.1 приведён анализ динамики показателей финансово-экономического развития банка в 2007-2009 гг., данные показатели сформированы на основании Приложений 3,4.Таблица 2.1.Анализ основных абсолютных показателей финансово-экономического развития ЗАО «Банк Русский Стандарт» в 2007- 2009 гг.Показатель2007 год2008 год2009 годАбсолютное изменение2007-2008Темп прироста,2007-2008%Абсолютное изменение2008-2009Темп прироста,2008-2009%1. Доходы всего, тыс. руб.790787905281855143561120-26260239-33,21-9257431-17,531.1 из них процентные, тыс. руб.42724449458588283719732931343797,34-8661499-18,892. Расходы всего, тыс. руб.567798744580598737087074-10973887-19,33-8718913-19,032.1 из них процентные, тыс. руб.149453641187865113528507-3066713-20,52164985613,893. Чистые % доходы, (1.1 – 2.1), тыс. руб.277790853398017723668822620109222,32-10311355-30,354. Чистая прибыль, тыс. руб.64821053907921197918-2574184-39,71-3710003-94,94Отметим, что доходы Банка в 2008 году сократились по сравнению с 2007 годом на 26 260 239 тыс. руб., или на 33,21%. И продолжили снижение и в 2009 году на 9 257 431 тыс. руб. или на 17,53% в сравнении с 2008 годом в связи со сложностями финансового характера, которые охватили банковский сектор.Однако, в 2008 году в сравнении с 2007 годом процентные доходы увеличились на 7,34%, что связано с ростом процентных ставок по кредитам и увеличения объемов предоставленных кредитов. Но в 2009 году видно снижение таких доходов на 8661499 тыс. руб. или 18,89%.Расходы Банка в 2008 году в сравнении с 2007 и в 2009 в сравнении с 2008 снижались ежегодно практически на 19%. Что связано со значительным снижением операционных расходов. Процентные расходы увеличились в 2009 году относительно 2008 года на 13,89% .Чистые доходы в 2008 году увеличились на 6 201 092 тыс. руб.