Бизнес-план по созданию и развитию крестьянского (фермерского) хозяйства «Семейная животноводческая мини-ферма по разведению кр

Бизнес-план по созданию и развитию крестьянского (фермерского) хозяйства «Семейная животноводческая мини-ферма по разведению крупного рогатого скота» разработан для конкурсного отбора участников ведомственной целевой программы "Поддержка начинающих фермеров в утвержденной министерством
сельского хозяйства.

...

Содержание
стр.
1.Общее описание крестьянского (фермерского) хозяйства. 2
2.Резюме бизнес-плана ...............................................................2
3.Общая характеристика крестьянского (фермерского)
хозяйства.........................................4
4. Описание проекта ....................................................................4
5. Организация сбыта продукции................................................6
6. Календарный (организационный) план, расходы
на реализацию проекта.....................................8
7. Финансовый план...................................................................10
8. Экономическая эффективность бизнес-плана......................14
9. ЗАКЛЮЧЕНИЕ..........................................................................15

Целью проекта является организация и развитие хозяйства по содержанию мясо-молочных коров и откорму бычков, с целью реализации продукции, выращенных животных (молока и мяса).
В результате деятельности предполагается получать доходы от среднегодовых объемов продаж молока в количестве до 50 000 литров и продажи бычков живым весом в пределах 10 000 кг.
Сумма всех первоначальных затрат на реализацию проекта составляет 1 050 000 ( один миллион пятьдесят тысяч) рублей.
Организационно-правовая форма – крестьянское (фермерское) хозяйство.
Источники финансирования проекта – это собственные средства, имеющиеся активы и государственная поддержка начинающим фермерам (грант) в размере 300 000 рублей.

июль
июль
июль
июль
14.
Закупить новую партию 2-х месячных бычков в кол-ве 15-20 гол.
Октябрь- ноябрь
Третий
квартал
Второй квартал
Первый квартал
Первый квартал
15.
Проводить плановый те-кущий ремонт помеще-ний для содержания КРС
декабрь
декабрь
декабрь
декабрь
декабрь
16.
Заниматься разработкой бюджета КФХ, контро-лем его исполнения и финансовой отчетностью
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
17.
Получать приплод от собственных коров в количестве до 10 телят
В течение года
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
18.
Купить мотокультиватор для обработки земли
-
март
-
-
-
19.
Продать коров старше
4-х лет и закупить новых двухлеток.
-
-
В тече-ние года
20.
Купить трактор Т-40(б/у) с навесным оборудован.
-
-

февраль
-
21.
Совершенствовать про-изводственный процесс развития КФХ
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
7. Финансовый план
Все расценки, приведенные в разделах финансового плана, взяты в размерах по состоянию на ноябрь 201-- года.
7.1 Капитальные затраты для начала деятельности КФХ

Информация по капитальным затратам и приобретению живности, оборудования, кормов и др. материалов с разделением вида финансирования дана в таблице 3.
Таблица 3
Наименование
Ср. цена
за единицу , руб.
Кол-во
Собств.
средства, руб.
Грант, руб.
1) Молодняк (бычки в месячном возрасте)
10 000
30
30 000
270 000
2) Доильный аппарат
АИД-2 индивидуальный.
22 500
2
15 000
30 000
3) Медикаменты для профилактики и лечения КРС (годовой запас)
На сумму
В ассор-тименте
5 000
Итого :
50 000
300 000
Следовательно, необходимые в настоящее время расходы на приобретение оборудования, материалов и живности для развития мини-фермы по выращиванию 40 голов КРС составляют в совокупности 350 000 (триста пятьдесят тысяч) рублей.

Вновь отметим имеющиеся активы и предыдущие материальные затраты Главы КФХ Ивановой Любовь Борисовны, способствующие открытию и будущему развитию КФХ :
- собственный земельный участок площадью --------- кв.м;
- две хозяйственные постройки для раздельного содержания молочных коров и бычков на откорм;
- подведенные к участку коммунальные сети по водоснабжению и электроэнергии;
- оборудование для содержания КРС (поилки, кормушки и др.)
- открытый и огороженный загон для выгула КРС площадью ------ кв.м;
- инструменты для ухода за хозяйственными помещениями и открытым загоном-базом ( лопаты, скребки, поливные шланги и т. п.);
- стройматериалы для строительства амбара для хранения кормов (песок, цемент, кирпич, цементные блоки и др.);
- 10 молочных коров в предудойном возрасте (1,5- 2 года);
- заготовленный запас сена (зеленной массы) до апреля 201--- года
- закупленный годовой запас концентрированных кормов, минеральных добавок к кормам и фуражного зерна (пшеница, ячмень);
- бензокосилка для заготовки сена;
- крупорушка для приготовления кормов;
В результате, предварительные расходы Ивановой Любовь Борисовны на обустройство КФХ по разведению КРС исчисляются в размере 700 000 рублей.
Таким образом, совокупные затраты Ивановой Любовь Борисовны на обустройство и запуск проекта мини-фермы по разведению КРС составляют 1 050 000 рублей.
Источниками финансирования проекта предполагаются собственные средства, имеющиеся активы и Грант (Министерства сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности --------------- края) на создание и развитие крестьянского (фермерского) хозяйства в размере 300 000 (триста тысяч) рублей, что составляет 29 % от общего объема финансирования.

7.2. Виды производимых товаров.
Учитывая возраст имеющегося и закупаемого крупного рогатого скота, получаем в 2013 году доходы только от продаж молока надоенного от 10 коров (начиная с марта). И только с 2014 года можно будет выходить на проектные среднегодовые доходы, как от продаж молока, так и от продаж полуторагодовалых бычков живым весом в количестве 25 голов.
Так как сбыт продукции не предполагает розничных продаж, то соответственно отпадает необходимость и в затратах на получение сертификатов соответствия и качества, необходимых для продавцов продовольственных товаров. С одной стороны отказываясь от розничных продаж товара можно потерять в доходах, так как розничная цена естественно значительно выше приемных и оптовых закупочных цен. Но, с другой стороны, при оптовых продажах приобретается стабильность сбыта и уменьшение рисков потери скоропортящейся продукции, что немаловажно для начинающего предпринимателя
Таким образом, в 2013 году общий доход КФХ Ивановой Л.Б. от продажи молока может составить
42 000 л х 17 руб./л = 714 000 рублей
При сохранении в 2013 году установленного размера субсидии из госбюджета за сданное государству молоко в размере 2 рубля за литр молока можно будет получить дополнительный доход в размере 84 000 рублей. Следовательно, совокупный доход КФХ Ивановой Л.Б. в 2013 году может составить 798 000 рублей

За основу подсчетов среднегодовых доходов крестьянского
(фермерского) хозяйства берем второй полноценный год с начала
деятельности – 201--г.. Результаты показаны в таблице 4.

Доходы от основных видов, производимой мясомолочной
продукции и субсидий из гос.бюджета, получаемых за её сдачу
Таблица 4.
Наименование товара
Кол-во
ед.изм
Приемная цена
Выручка
1. Коровье молоко
50 000л
17 руб./л
850 000 руб.
1а. Субсидия из гос. бюджета

2 руб./л
100 000 руб.
2. Мясо бычков
10 000кг
95 руб./кг
950 000 руб.
2а. Субсидия из гос. бюджета

7 руб./кг
70 000 руб.
Итого
х
х
1 970 000 руб.
Имеющиеся земельные площади хозяйства позволяют планировать строительство дополнительных мест для содержания животных и увеличить поголовье КРС на 30 – 40 %.
Но, этот вариант будет рассматриваться только после выхода на стабильную прибыль (на 4-5-й год деятельности), позволяющую без дополнительных заемных средств расширять производство.

7.3. Расходы на оплату труда
Таблица 5 – Штатное расписание
Должность

Среднегодовые расходы на оплату труда, руб

2013г.
2014г.
2015г.
2016г.
2017г.
1.Глава КФХ,бухгалтер
120 000
156 000
180 000
216 000
240 000
2.Зоотехник
108 000
132 000
156 000
180 000
216 000
3.Мастер маш.доения
96 000
120 000
132 000
156 000
180 000
4.Водитель, разнораб.
96 000
120 000
132 000
156 000
180 000
Итого ФОТ :
420 000
528 000
600 000
708 000
816 000
При отсутствии изменений в налоговом законодательстве расходы на уплату страховых взносов от Фонда оплаты труда работников КФХ ( в пенсионный фонд, медицинское и соц.страхование) составят в;
- 2013г. - 84 000 рублей;
- 2014г. – 106 000 рублей;
- 2015г. – 120 000 рублей;
- 2016г. - 141 600 рублей;
- 2017г. - 163 200 рублей.
Отметим, первые пять лет с момента регистрации КФХ освобождены от уплаты налога на доходы с физических лиц (13%).
7.3. Смета среднегодовых основных затрат КФХ

За расчетный год взят 2014 год
Таблица 6
№
Наименования затрат
Сумма
1.
Фонд заработной платы ИП
528 000
2.
Расходы на коммунальные услуги
17 000
3.
Расходы на комбикорм и минеральные добавки к кормам
210 000
4.
Расходы на приобретение фуражного зерна
155 000
5.
Расходы на ветеринарные препараты
5 000
6.
Расходы на приобретение молодняка (15 голов)
150 000
7.
Транспортные расходы (на доставку молока на Тбилисский
маслосырзавод, привоз кормов и закупленного молодняка)