Бизнес-план по созданию и развитию крестьянского (фермерского) хозяйства «Семейное растениеводческое хозяйство»

Бизнес-план по созданию и развитию крестьянского (фермерского) хозяйства «Семейное растениеводческое хозяйство» разработан для конкурсного отбора участников ведомственной целевой программы
"Поддержка начинающих фермеров", утвержденной приказом министерства сельского хозяйства
...

Содержание
стр.
1. Общее описание крестьянского (фермерского) хозяйства. 2
2. Резюме бизнес-плана................................................................. 3
3.Общая характеристика крестьянского (фермерского)
хозяйства............................................ 4
4. Описание проекта.........................................................................4
5. Организация сбыта продукции...................................................7
6. Календарный (организационный) план, расходы
на реализацию проекта........................................9
7. Финансовый план.......................................................................10
8. Экономическая эффективность бизнес-плана.........................15
9.ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..............................................................................15

Целью проекта является организация и развитие растениеводческого хозяйства по выращиванию овощной продукции, в том числе – картофеля, капусты, томатов, кабачков, тыквы, репчатого лука и чеснока
В результате деятельности предполагается получать доходы от среднегодовых объемов продаж овощной продукции в количестве от 550 тн.
Сумма всех первоначальных затрат на реализацию проекта составляет 1 670 000 (один миллион шестьсот семьдесят тысяч) рублей. Источники финансирования проекта – это собственные средства, имеющиеся активы и государственная поддержка начинающим фермерам (грант) в размере 1 500 000 рублей.

ежегодно
ежегодно
ежегодно
1
2
3
4
5
6
7
9.
Сбор и урожая томатов и кабачков
Июль-октябрь
ежегодно
ежегодно
ежегодно
ежегодно
10.
Сбор урожая тыквы
Октябрь
ежегодно
ежегодно
ежегодно
ежегодно
11.
Обработка и культива-ция земли
Конец октября
ежегодно
ежегодно
ежегодно
ежегодно
12.
Посадка репчатого лука и чеснока
Ноябрь
ежегодно
ежегодно
ежегодно
ежегодно
13.
Проводить текущий ремонт и профилактику сельхоз. техники и оборудования
Декабрь- январь
ежегодно
ежегодно
ежегодно
ежегодно
14.
Заниматься разработкой бюджета КФХ, контро-лем его исполнения и финансовой отчетностью
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
Регулярно, в установ- ленные сроки
15.
Совершенствовать про-изводственный процесс развития КФХ
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года
В тече-ние года

7. Финансовый план
Все расценки, приведенные в разделах финансового плана, взяты в размерах по состоянию на -------- месяц 201--- года.
7.1 Капитальные затраты для начала деятельности КФХ

Необходимые в настоящее время расходы на приобретение сельскохозяйственного оборудования и техники для развития фермерского растениеводческого хозяйства по выращиванию овощной продукции составляют в совокупности 1 670 000 (один миллион шестьсот семьдесят тысяч) рублей.
Информация по капитальным затратам на приобретение сельскохозяйственной техники и оборудования
с разделением вида финансирования
Таблица 3
Наименование
Ср. цена
за единицу , руб.
Кол-во
Собств.
средства, руб.
Грант, руб.
1) Трактор МТЗ-892
700 000
1
70 000
630 000
2) Сеялка МС-12С
520 000
1
52 000
468 000
3) Плуг ПНУ-5-35У
125 000
1
15 000
110 000
4) Культиватор КРН-5,6
160 000
1
16 000
144 000
5) Культиватор КРН-4,2
165 000
1
17 000
148 000
Итого :
170 000
1 500 000

Вновь отметим имеющиеся активы и предыдущие материальные затраты Главы КФХ Иванова Юрия Сергеевича, способствующие развитию КФХ :
- земельный участок под сельхоз. угодье площадью ---- Га;
- грузовой автомобиль ;
- оборудование (мотоблок МБ -2К- 7,5) и инструменты для ухода за земельным участком ( 2 тележки для сбора урожая, лопаты, тяпки и др.);
- использование свободной от посева части земельной площади (1 Га) для парковки и хранения сельхоз.техники и оборудования и 2-х амбаров (подсобных помещений) для хранения семенного материала и собранного урожая овощей на продажу.

В результате, предварительные расходы Иванова Ю.С. на обустройство КФХ по выращиванию овощной продукции исчисляются наличием активов в размере 130 000 рублей.
Таким образом, совокупные затраты Иванова Юрия Сергеевича на обустройство и развитие проекта фермерского растениеводческого хозяйства по выращиванию овощной продукции составляют 1 800 000 рублей.
Источниками финансирования проекта предполагаются собственные средства, имеющиеся активы и Грант (Министерства сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности Краснодарского края) на создание и развитие крестьянского (фермерского) хозяйства в размере 1 500 000 (одного миллиона пятьсот тысяч) рублей, что составляет 83 % от общего объема финансирования.


7.2. Виды производимых товаров.
Так как сбыт продукции не предполагает розничных продаж, то соответственно отпадает необходимость и в затратах на получение сертификатов соответствия и качества, необходимых для продавцов продовольственных товаров. С одной стороны отказываясь от розничных продаж товара можно потерять в доходах, так как розничная цена естественно значительно выше оптовых закупочных цен. Но, с другой стороны, при оптовых продажах приобретается стабильность сбыта и уменьшение рисков потери скоропортящейся продукции, что немаловажно для начинающего предпринимателя

За основу подсчетов среднегодовых доходов крестьянского (фермерского) хозяйства берем второй полноценный год с начала деятельности – 2014г. Результаты показаны в таблице 4.

Доходы от основных видов, производимой овощной
продукции, получаемые за её сдачу оптовым покупателям
Таблица 4.
Наименование товара
Кол-во
ед.изм
Оптовая цена, руб.
Выручка
руб.
1. Лук (репчатый)
20 тн
15
300 000
2. Чеснок
20 тн
40
800 000
3. Картофель
80 тн
4 - 4,5
350 000
4. Капуста белокачанная
10 тн
6,5
65 000
5. Томаты (помидоры)
80 тн
6
480 000
6. Кабачки
100 тн
1,5
150 000
7. Тыква
250 тн
2,5
625 000
Итого
х
х
2 770 000
Таким образом, с 2014 года с используемой посевной площади среднегодовой доход КФХ Иванова Ю.С. может исчисляться в пределах 2 770 000 (два миллиона семьсот семьдесят тысяч) рублей.
А в 2013 году совокупный доход может составить 1 670 000 рублей, так как лук и чеснок не были посажены поздней осенью 2012 года и, соответственно, урожай этих культур отсутствует в подсчетах доходов КФХ.




7.3. Расходы на оплату труда

Таблица 5 – Штатное расписание
Должность

Среднегодовые расходы на оплату труда, руб

2013г.
2014г.
2015г.
2016г.
2017г.
1.Глава КФХ,(тракторист)
120 000
156 000
180 000
216 000
240 000
2.Заведующий хозяйством, водитель груз.автомобиля.
108 000
132 000
156 000
180 000
216 000
3.Гл.бухгалтер КФХ
96 000
120 000
132 000
156 000
180 000
4.Менеджер по сбыту овощной продукции
96 000
120 000
132 000
156 000
180 000
Итого ФОТ :
420 000
528 000
600 000
708 000
816 000
При сохранении в налоговом законодательстве установленных нормативов расходы на уплату страховых взносов от Фонда оплаты труда работников КФХ ( в пенсионный фонд, медицинское и соц.страхование) составят в;
- 2013г. - 84 000 рублей;
- 2014г. – 106 000 рублей;
- 2015г. – 120 000 рублей;
- 2016г. - 141 600 рублей;
- 2017г. - 163 200 рублей.
Отметим, первые пять лет с момента регистрации КФХ освобождены от уплаты налога на доходы с физических лиц (13%).
7.3. Смета среднегодовых основных затрат КФХ

За расчетный год взят 2014 год
Таблица 6
№
Наименования затрат
Сумма
1.
Фонд заработной платы ИП
528 000
2.
Расход ГСМ для сельскохозяйственной техники и грузового автомобиля
53 000
3.
Расходы на удобрения и минеральные добавки
320 000
4.
Расходы на приобретение семенного материала
355 000