Бизнес-план «Организация и развитие рыбоводческого хозяйства»

Бизнес-план «Организация и развитие рыбоводческого хозяйства» разработанна для участия в краевом конкурсе на право заключения договора о предоставлении рыбоводного участка для осуществления сельскохозяйственного товарного рыбоводства. ...

Содержание

1. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ ПРОЕКТА…………………………………………….3
1.1. Резюме проекта……………………….……….………………………3
1.2. Сведения об инициаторе проекта…………….……………………4
1.3. Анализ положения дел в отрасли………………..…………………4
2. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН……………………………...……………5
2.1. Описание производственного процесса……………………… 5
2.2. Производственные мощности……………….………………………10
2.3. Капитальные затраты……………………………….……………… 11
2.4. Расходы на оплату труда наемных работников (ФОТ) ……… 12
3. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН…………………………………………… 12
3.1. Виды производимых (реализуемых) товаров ………………т 12
3.2. Каналы сбыта и позиционирование товаров на рынке……… 13
4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН…………………………………………..14
5. ОЦЕНКА РИСКА………………………………………………………… 15
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………………………16
6.1. Источники средств на реализацию проекта…………………… 16
6.2. Выбор варианта налогообложения и расчет налогов………… 17
6.3. Расчет прогнозных финансовых результатов…………………. 17
6.4. Расчет показателей эффективности проекта……………………18
ЗАКЛЮЧЕНИЕ О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА…………………………………………………………………… 19

Крестьянское (фермерское) хозяйство Иванова А.П. будет заниматься организацией и развитием рыбоводческого хозяйства по выращиванию и реализации рыбы (карпа, сазана, белого амура и др.).
Среднегодовой уровень продаж (выручка от реализации) выращенной живой рыбы предполагается со второй половины третьего года деятельности в пределах 56 тонн.
Сумма первоначальных капитальных затрат на реализацию проекта составляет 1 300 000 (один миллион триста тысяч) рублей.
Основным источником финансирования будут собственные финансовые средства и имеющиеся материальные активы.
Основные экономические показатели проекта :(с третьего года деятельности, после начала получения первых доходов) :
Выручка от деятельности – 4 080 000 руб.
Сумма (прогн озная) налоговых платежей – 511 800 руб.
Валовая прибыль – 2 100 000руб.
Рентабельность продаж – 51 %
Срок окупаемости проекта – 3,5 года

200 000
60 000
3. технолог ( водитель)
180 000
54 000
4. разнорабочий
150 000
45 000
5. охранник
120 000
36 000
Итого ФОТ :
890 000
267 000
3. Маркетинговый план
3.1. Виды производимого и реализуемого товара
Начиная с третьего годы деятельности основным товаром, предлагаемым покупателям, будет только выращенная свежая рыба. После выхода на стабильный уровень доходов (4-5 год деятельности), предполагается полученную чистую прибыль направить на развитие рыбоводческого хозяйства и построить коптильную и цех по переработке части улова в рыбную продукцию. Это поможет уменьшить естественные потери и увеличить прибыль крестьянского (фермерского) хозяйства.
Таблица 3 – Среднегодовой объем реализации товарной рыбы
(начиная с третьего года деятельности)
Наименование товара
Кол- во, кг
Цена,
руб/кг
Выручка, руб
1. Карп , сазан (всего)
- опт
- розница
40 000
32 000
8 000
70
110
3 120 000
2 240 000
880 000
2. Белый амур
- опт
- розница
10 000
8 000
2 000
65
110
740 000
520 000
220 000
4.Мелочь (карась, окунь, и др.)
- опт
- розница
6 000
4 000
2 000
30
50
220 000
120 000
100 000
Итого :
56 000
4 080 000
3.2. Каналы сбыта и позиционирование товаров на рынке
Проблемы со сбытом сейчас испытывают все рыбоводческие хозяйства. Этому есть две причины. С одной стороны достаточно сильна конкуренция, а с другой - спад спроса на живую рыбу в России по сравнению с прошлыми временами (на основании анализа статистических данных).
Еще одна проблема разводчиков рыбы – сложные взаимоотношения с торговлей, в особенности с сетевыми супермаркетами. Как известно, практически все они просят деньги за размещение товаров на своих полках. Плюс ко всему многим ритейлерам просто не хочется связываться с живой рыбой. Для ее содержания надо устраивать аквариум: чистить его, менять воду. А объем реализации живой рыбы в супермаркетах не большой.
Поэтому, для получения запланированных проектом доходов сбыт рыбы намечено производить по трем основным направлениям:
- сдавать оптовым закупщикам живой рыбы (до 60 % улова) ;
- сдавать на рыбоперерабатывающие и консервные заводы (до 20% улова);
- организовать собственную сеть сбыта живой рыбы (до 20% улова) по розничной цене на продовольственных рынках близко расположенных крупных поселений (в арендуемых торговых местах на рынках в с. -------------------и городах ---------------- и --------------------).
Целевыми группами покупателей живой рыбы, реализуемой самостоятельно на рынках вышеуказанных поселений, являются практически все жители, независимо от возраста, пола, социального положения, рода занятий и уровня доходов.
Оптовые и розничные цены на выращенную рыбу будут определены на уровне средних рыночных цен, установившихся в ----------------------- крае на период продажи.
При расчетах экономических показателей в настоящем бизнес-плане будут использоваться рыночные оптовые и розничные цены на аналогичный товар, установившиеся на декабрь 2012 года.
4. Организационный план
Для начала деятельности по организации и развитию рыбоводческого хозяйства предполагается :
- подготовить необходимые документы и подать заявку, на участие в конкурсе на право заключения договора о предоставлении рыбоводного участка, для осуществления сельскохозяйственного товарного рыбоводства;
- перечислить денежные средства (взнос) в бюджет --------------------- края, для участия в конкурсе;
- после подписания договора о предоставлении рыбоводного участка, получить регистрацию рыбоводческого хозяйства в уполномоченном органе исполнительной власти Краснодарского края в области водных отношений.
- заключить договора с поставщиками рыбопосадочного материала (мальков карпа и сазана, годовиков белого амура) для его закупки с целью зарыбления рыбоводного участка на реке Зеленчук .
- оформить трудовые отношения с наемными работниками определенными штатным расписанием рыбоводческого хозяйства.
Сам Иванов А. П., является руководителем крестьянского (фермерского) хозяйства с -- ----- 20-- года, а индивидуальным предпринимательством занимается с ----------- 20-- года. В качестве управляющего рыбоводческим хозяйством Ивановым А.П. будет нанят специалист в области рыбоводства и имеющий опыт работы в этой сфере.






5. Оценка риска
Создание и развитие рыбоводческого хозяйства дело рискованное. Рассмотрим наиболее существенные факторы риска и предусмотренные меры по их минимизации.
Таблица 4.
№
Виды риска
Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль
Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие
1.
Рост цен на рыбу
Падение спроса с ростом цен из-за инфляции
Для сохранения доходов поиск и выход на новые рынки.
2.
Засорение, водото-ков в дамбах на входе и выходе по течению реки
Ухудшение состояния воды в водоеме и соответственно его рыбопродуктивности.
Постоянный контроль за состоянием водотоков, их плановая расчистка, удале-ние ила и наносов возле них.
3.
Зарастание берего-вой части водоема
Ухудшение условий для выращивания и нагула рыбы
Использование механичес-ких и биологических спо-собов борьбы с раститель-ностью. Зарыбить водоем растительноядными рыбами.
4.
Инфекционные заболевания рыб
Отход рыбы может достигать 30-50%. Естественное уменьше-ние объемов продаж.
Сначала провести дезинфек-цию ложа водотока. А затем зарыбление новой здоровой молодью.
5.
Возможные заморы в зимний период
Возможная гибель рыбы от недостатка кислорода
Проведение искусственной аэрации воды (с помощью компрессорных установок)
6.
Большое скопление сорной рыбы (ерш и др.мелочь)
Уменьшение корма в водоеме для выращива-емой товарной рыбы
Временное вселение в водоем хищной рыбы (щуки и судака).
7.
Увеличение конкурентов
Возможное падение продаж
Выход на другие рынки сбыта в соседних районах Краснодарского края.
8.
Браконьерство
Уменьшение товарной рыбы в водоеме.
Обеспечение круглосуточ-ной охраны водоема.
9.
Все форс-мажорные
ситуации:попадание в воду сточных вод , наводнения и т.п.
Вероятность больших материальных потерь.
(отравление, гибель или уход рыбы, разрушение дамб и др.)
Все виды страхования бизнеса, рыбного хозяйства.
6. Финансовый план
6.1. Источники средств на реализацию проекта
Основными источниками финансирования проекта являются собственные средства и накопления в виде активов (оборудование, техника, инструменты).
В дальнейшем, после выхода на рентабельную деятельность, (четвертый-пятый год деятельности) можно начать расширение хозяйства со строительства коптильни и цеха по переработке рыбы. На этом этапе, возможно потребуются привлеченные средства в виде банковского кредита или государственной финансовой помощи на возмещение (субсидирование) расходов по приобретению основных фондов (оборудования для коптильни и производства рыбной продукции – консервов, пресервов и т.п.)
Таблица 5 – Смета среднегодовых ежегодных основных
затрат рыбоводческого хозяйства
№
Наименования затрат
Сумма, руб.
1.
Закупка рыбопосадочного материала
100 000
2.
Закупка корма
810 000
3.
Затраты на мелиорацию рыбоводного участка
60 000
4.
Заработная плата
890 000
5.
Транспортные расходы
20 000
6.
Арендная плата за земельный участок
50 000
7.
Арендная плата за место на 3-х рынках
20 000
8.
Прочие расходы
30 000
Итого
1 980 000
6.2. Выбор варианта налогообложения и расчет налогов
По своей организационно-правовой форме крестьянское (фермерское) хозяйство, занимающееся рыбоводством, может пользоваться единым сельскохозяйственным налогом. Кроме этого оно обязано ежемесячно оплачивать с фонда заработной платы социальный налог (взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование).
Таблица 6 – Расчет среднегодовых налоговых платежей, руб.
Наименование налогового платежа
Налоговая база
Налоговая ставка
Сумма к уплате
Упрощенный налог
С дохода
6 %
244 800
Социальный налог
С фонда заработной платы
30 %
267 000
Итого
511 800
6.3. Расчет прогнозных финансовых результатов
Самый большой недостаток рыбных хозяйств – долгий период окупаемости инвестиций. Если начинать с нулевого уровня, то необходимо знать, что цикл выращивания карпа от малька до товарного веса 2-3 года. Таким образом, необходимо иметь достаточный собственный капитал (или другой источник дохода), который позволял бы в течение 2-х лет осуществлять расходы по содержанию рыбоводческого хозяйства. Но, начиная с третьего года и далее, хозяйство становится не только рентабельным, но и прибыльным. Поэтому, в таблице о прибылях и убытках рыбоводного хозяйства по выращиванию и реализации рыбы семейства карповых, отсчет начинаем с третьего (полноценного в части доходов) года от начала деятельности (20--года).
Таблица 7/1 – Отчет о прибылях и убытках ( в руб.)
№ пп
Статьи расходов и доходов
Расчетные периоды деятельности
3-й год
4-й год
5-й год
1.
Поступления от реализации (выручка)
4 080 000
4 200 000
4 300 000
2.
Основные издержки (расходы)
1 980 000
2 030 000
2 060 000
3.
Валовая прибыль
2 100 000
2 170 000
2 240 000
4.
Уплата налоговых платежей с дохода
244 800
250 000