2 задачи (решение)

Вариант 21
Индивидуальное задание 1. Определить остаток денежных средств по счету на конец квартала с учетом начисленных процентов, если счет обслуживается под 8 % годовых.
Исходные данные, т.р.:
показатель дата сумма
Остаток средств на текущем счете 30.06 44
Поступило 08.07 46
Снято 15.07 25
Снято 28.07 32
Поступило 29.07 15
Поступило 02.08 64
Снято 15.08 48
Поступило 26.08 105
Снято 11.09 99
Снято 20.09 21
Поступило 25.09 60
остаток средств на счете 30.09. ?

Индивидуальное задание 2. Разработать план погашения кредитов и выбрать более эффективный вариант по показателю «грант-элемент», если среднерыночная ставка по кредиту 15%.

Размер кредита, руб. Срок кредита, лет Годовая процентная ставка, %. Условия погашения кредита
140 т.р. 5 16 Ежегодные платежи, каждый из к ...

Вариант 21
Индивидуальное задание 1. Определить остаток денежных средств по счету на конец квартала с учетом начисленных процентов, если счет обслуживается под 8 % годовых.
Исходные данные, т.р.:
показатель дата сумма
Остаток средств на текущем счете 30.06 44
Поступило 08.07 46
Снято 15.07 25
Снято 28.07 32
Поступило 29.07 15
Поступило 02.08 64
Снято 15.08 48
Поступило 26.08 105
Снято 11.09 99
Снято 20.09 21
Поступило 25.09 60
остаток средств на счете 30.09. ?

Индивидуальное задание 2. Разработать план погашения кредитов и выбрать более эффективный вариант по показателю «грант-элемент», если среднерыночная ставка по кредиту 15%.

Размер кредита, руб. Срок кредита, лет Годовая процентная ставка, %. Условия погашения кредита
140 т.р. 5 16 Ежегодные платежи, каждый из которых выше предыдущего на 10%
140 т.р. 8 14 Ежегодными равными аннуитетами

Вариант 21
Индивидуальное задание 1. Определить остаток денежных средств по счету на конец квартала с учетом начисленных процентов, если счет обслуживается под 8 % годовых.
Исходные данные, т.р.:
показатель дата сумма
Остаток средств на текущем счете 30.06 44
Поступило 08.07 46
Снято 15.07 25
Снято 28.07 32
Поступило 29.07 15
Поступило 02.08 64
Снято 15.08 48
Поступило 26.08 105
Снято 11.09 99
Снято 20.09 21
Поступило 25.09 60
остаток средств на счете 30.09. ?

Индивидуальное задание 2. Разработать план погашения кредитов и выбрать более эффективный вариант по показателю «грант-элемент», если среднерыночная ставка по кредиту 15%.

Размер кредита, руб. Срок кредита, лет Годовая процентная ставка, %. Условия погашения кредита
140 т.р. 5 16 Ежегодные платежи, каждый из к оторых выше предыдущего на 10%
140 т.р. 8 14 Ежегодными равными аннуитетами

Ежегодные платежи, каждый из которых выше предыдущего на 10%
140 т.р.
8
14
Ежегодными равными аннуитетами
Решение
Определим сумму первой выплаты
D – сумма кредита
q– коэффициент роста ежегодных платежем
n- cрок кредита
R1=140*(0,1-1/0,55-1)=22,932
Составим план погашения долга при условии, что вносятся ежегодные платежи, каждый из которых выше предыдущего на 10%
Годы
Величина долга, D
Процентный платеж, t
Годовой расход по погашению основного долга
Годовая срочная уплата,Y
1
140,00
22,40
22,93
45,33
2
117,07
18,73
25,23
43,96
3
91,84
14,69
27,75
42,44
4
64,10
10,26
30,52
40,78
5
33,57
5,37
33,57
38,95
Итого
 
71,45
140
211,46
Составим план погашения долга при условии, что вносятся платежи ежегодными равными аннуитетами
Опредлим сумму основного платежа
R1=140/8=17,5
Годы
Величина долга, D
Процентный платеж, t
Годовой расход по погашению основного долга
Годовая срочная уплата,Y
1
140,00
19,60
17,50
37,10
2
122,50
17,15
17,50
34,65
3
105,00
14,70
17,50
32,20
4
87,50
12,25
17,50
29,75
5
70,00
9,80
17,50
27,30
6
52,50
7,35
17,50
24,85
7
35,00
4,90
17,50
22,40
8
17,50
2,45
17,50
19,95
Итого
 
88,20
140,00
228,20
Выберем более эффективный вариант по показателю «грант-элемент», если среднерыночная ставка по кредиту 15%.
Расчет показателя грант-элемента этого показателя осуществляется по следующей формуле:
ГЭ = 100 - {∑ t=1n [(ПР + ОД) / (БК * (1 + i)n]} * 100
где ГЭ — показатель грант-элемента, характеризующий размер отклонений стоимости конкретного финансового кредита на условиях, предложенных коммерческим банком, от среднерыночной стоимости аналогичных кредитных инструментов, в процентах;
ПР — сумма уплачиваемого процента в конкретном интервале (n) кредитного периода;
ОД — сумма амортизируемого основного долга в конкретном интервале (n) кредитного периода;
БК — общая сумма банковского кредита, привлекаемого предприятием;
i — средняя ставка процента за кредит, сложившаяся на финансовом рынке по аналогичным кредитным инструментам, выраженная десятичной дробью;
n — конкретный интервал кредитного периода, по которому осуществляется платеж средств коммерческому банку;
t — общая продолжительность кредитного периода, выраженная числом входящих в него интервалов.
Проведем расчет грант элемента при погашения долга при условии, что вносятся ежегодные платежи, каждый из которых выше предыдущего на 10%.
Расчет проведем в таблице
Годы
ПР+ОД
БК * (1 + i)n *100
{∑ t=1n [(ПР + ОД) / (БК * (1 + i)n]} * 100
1
45,33
161
28,155
2
43,96