Роль банков в развитии рынка лизинговых услуг в России. Проблемы и перспективы развития

В работе рассмотрены теоретические и практические основы лизинговые деятельности в России. ...

Введение 2
Глава 1. Теоретические основы лизинговой деятельности 3
1.2 Понятие и функции лизинга 3
1.2 Преимущества и недостатки лизинга 6
1.3 Роль банков в лизинговом бизнесе 7
Глава 2. Развитие банковских лизинговых услуг. 9
2.1 Развитие лизинга за рубежом и в России. 9
2.2 Современное состояние рынка лизинга в России. Проблемы и перспективы развития. 10
Заключение. 14
Список использованной литературы. 16

«Богатство составляет не владение имуществом на основе права собственности, а пользование им» (Аристотель).
Мы считаем, это высказывание наиболее точно характеризует саму суть лизинга, если подойти к его определению несколько с философской стороны.
В наш век существует огромное предложение банковских услуг на рынке и всё более возрастающий спрос на них. Одной из таких услуг является лизинг. Эту операцию оказывают как банки, так и лизинговые компании.
Мы считаем тему работы актуальной, ведь в последние годы лизинг стал очень популярен по всему миру, и в России в частности. Лизинг - более доступный вид финансирования, чем классический банковский кредит или аренда. В условиях, когда компаниям приходится исправлять последствия финансового шторма, который мы наблюдаем сейчас, думаю, эта услу га будет становиться все более востребованной.
Цель исследования – оценить роль банков в развитии лизинговых услуг, выявить основные проблемы и перспективы работы банков в данном направлении деятельности.
Задачи исследования: дать определение лизинга, определить его основные функции; выявить положительные и отрицательные стороны; проанализировать современное состояние и перспективы развития, а также роль банков в развитии лизинговых услуг в России в целом.

Во-вторых, арендатор не имеет права сдавать приобретённое в лизинг основное средство в аренду, использовать в качестве залога или перемещать его в любое место, не указанное в договоре и без согласия лизингодателя.5
Разумеется, каждое предприятие само для себя решает и приходит к выводу, что же лучше в данном случае будет для него: воспользоваться услугами банка или лизинговой компании и взять лизинг со всеми выгодами, или «по старинке» взять кредит и выплачивать огромные проценты.
1.3 Роль банков в лизинговом бизнесе
В нашей стране практически все элементы финансового рынка развиваются непосредственно при участии коммерческих банков, т.к. банки аккумулируют значительные денежные ресурсы, показывают умение высокими темпами осваивать новые для нашей страны финансовые операции.
В РФ существует законодательная база для осуществления Банками лизинговых операций. В соответствии с п. "М" статьи 5 Закона РФ "О банках и банковской деятельности" банкам разрешено проводить также и лизинговые операции. Интересно, что банк выступает в процессе лизинга не как ссудодатель лизинговой компании, но и в качестве лизингодателя, участвуя напрямую в лизинговом процессе. В основном в развитых странах в банках преобладает финансовый лизинг, для которого выплата стоимости имущества осуществляется в течение длительного срока соглашения.
Следующие данные характеризуют эффективность применения данного вида лизинга. Например, в Соединённых Штатах на основе лизинга осуществляется примерно треть всех капиталовложений в оборудование. В России развитие количество лизинговых операций постепенно нарастает, но темпы развития всё же недостаточно велики, в сравнении с зарубежными странами. Из многих организационных форм лизинга, принятых в развитых странах, у нас пока получили развитие финансовые лизинговые компании и коммерческие банки.
Надо отметить, что многие банки вынуждены лишь косвенно участвовать в самом процессе лизинга, т.к. достаточно велика степень риска для них. Чаще банки предпочитают не участвовать в прямом лизинговом кредитовании, а лизинговые компании действуют как рука банка. При ведении дел с дочерними компаниями, банки могут осуществлять контроль над лизинговыми компаниями. Наряду с этим, рационально использовать также прямой метод участия банковского капитала в лизинговом бизнесе. Банки обладают очень важным преимуществом в сравнении с самостоятельными лизинговыми компаниями – они организационно оформлены.
Для того чтобы банк имел возможность осуществлять лизинговые сделки, необходимо лишь выделить в структуре специальный отдел или группу, нанять работников со знанием специфики, определённым опытом работы в банке и механизма осуществления лизинговых операций. С каждой лизинговой сделкой банк мог бы увеличивать доходность своей деятельности.
Всё же существуют и отрицательные стороны создания подобного отдела в банке, а именно это:
1.Для банка не существует возможности использовать преимущества в качестве лизингополучателя.
2.Создаются дополнительные вопросы при начислении налогов, изменения структуры баланса и отчетности банка, т.к. арендуемые основные средства будут стоять на балансе у банка.
3.Примерно в 5-6 раз сужается поле лизинга для банка при невозможности осуществления «неденежных» и компенсационных лизинговых сделок.
Многие российские банки охотно вступают в контакты с лизингодателями, т.к. они (банки) ведут активный поиск наиболее привлекательных и в перспективе успешных проектов, в которые они могли бы эффективно вкладывать деньги. Это, в общем-то, логично, так как лизинговые компании, при формировании своего портфеля заказов, облегчают банкам путь к интересным инвестиционным проектам, осуществляя их профессиональный отбор с учетом сложившихся требований кредиторов к заемщикам. Но доля банковского кредитования в общем объеме финансирования лизинга не находится в прямой зависимости от объемов нового бизнеса. Этот показатель то растет, то сокращается, что говорит о том, что:
- банковское осуществление лизинговых операций имеет конкуренцию с другими источниками финансирования сделок, то есть лизингодатели находятся в постоянном поиске более приемлемых для себя условий привлечения средств и нередко находят их в небанковском секторе;
- в лизинговых компаниях менеджеры постоянно разрабатывают сложные схемы многоканального финансирования лизинговых проектов;
- оказывается влияние крупных сделок с альтернативными (банковским) источниками финансирования на общие статистические результаты.
Поэтому в развитии лизингового бизнеса роль банков определена двояко. С одной стороны создание специального «лизингового отдела» непосредственно в банке влечет за собой расширение услуг, оказываемых банком для потребителей, что в свою очередь привлекает всё большее число клиентов, и как следствие увеличивает доходность банка. Казалось бы, несомненный плюс. Однако существуют минусы, поэтому сейчас появляется всё больше лизинговых компаний, и в большинстве случаев в качестве дочерних предприятий именно банков.
Глава 2. Развитие банковских лизинговых услуг.
2.1 Развитие лизинга за рубежом и в России.
Мировой лизинг, как правило, контролируют транснациональные корпорации и банки, имеющие дочерние лизинговые компании с огромной сетью зарубежных филиалов, которые взаимодействуют с местными лизингополучателями.
Итак, рассмотрим осуществление банками лизинговых операций в мировых масштабах. Проследим предпосылки возникновения лизинговой услуги как таковой.
Причинами бурного развития лизинга является и быстрое моральное старение техники, и растущая конкуренция, вследствие чего арендаторы не тратят время на накопление денежных средств прежде, чем совершить покупку, а, экономя и деньги и время, берут имущество в аренду, тем более это выгодно при осуществлении капиталоемких проектов.
Банки не просто участвуют, но и создают дочерние предприятия в виде специализированных лизинговых компаний. Банками контролируется около 75% лизинговых компаний.
Проанализируем данные по «лизинговой статистике».
В Европе основной частью активов, передаваемых в лизинг, является автотранспорт – 50%, 34% приходится на прочие категории. Недвижимость составляет 16%. Например, в Италии наибольший спрос на лизинг
промышленного оборудования и станков – 48%, в странах Бенилюкс, Германии, Великобритании – на пассажирские автомобили, в странах Средиземноморья – на лизинг кораблей, самолетов, железнодорожных составов, в странах Северной Европы большой спрос на лизинг IT- оборудования.6
Сегодня почти 70% автомобилей в Европе приобретается в лизинг, в то время, как в России эта цифра достигает всего лишь 2-4%. Это практически игнорирование нашим бизнесом услуги лизинга как такового и лизинга автотранспорта в частности, что говорит о недостаточном использовании лизинга в качестве инструмента финансирования. Интересно, что если в Европе доля лизинга в инвестициях в основные средства на сегодняшний день составляет 15%-17%, то в России этот показатель все еще не превышает и 9%. Аналитиками предполагается, что за счет рынка недвижимости и автотранспорта, быстроразвивающихся сегментов рынка РФ возможен рост рынка лизинговых услуг в нашей стране.
Неудивительно, что в Европе с её развитыми каналами продаж, очевидными преимуществами лизинга над кредитами существует такой большой спрос на лизинг.
В России на заёмные средства сегодня приобретается около 60% автомобилей, а лизинговые услуги вполне доступны в нашей стране, и даже несмотря на это российский бизнес по-прежнему предпочитает банковские кредиты. А активно развивающиеся лизинговые компании готовы уже сегодня предложить своим потребителям условия, принципиально отличающиеся от банковских…
Итак, быстрое моральное старение техники, растущая конкуренция на рынке, осуществление капиталоёмких проектов – всё это постепенно привело к развитию лизинговых операций по всему миру, т.к. намного удобнее и рациональнее приобретать оборотные средства не сразу за полную стоимость, а в лизинг со всеми вытекающими положительными сторонами этой услуги. Однако в России развитие лизинга происходит не очень уверенными шагами…
2.2 Современное состояние рынка лизинга в России. Проблемы и перспективы развития.
В России, как и за рубежом, коммерческие банки раньше специализированных компаний начали широко применять лизинговые операции. Но сразу не происходило роста этой финансовой услуги по причине существующей на тот момент проблемы ограниченности в финансовых ресурсах.
Торможение внедрения лизинга обусловливалось возникновением различных трудностей, таких как, например, «недоразработанность» вопросов правового режима лизинга, отсутствие квалифицированных кадров либо не особо глубокие познания в области лизинговых операций, незнание бухгалтерии и масса других причин. Это наблюдалось в 90-е годы. Что касается 2000-х годов, то с этого времени рынок лизинга начал демонстрировать постепенный уверенный темп развития, вплоть до мирового финансового кризиса 2008-го года, несомненно повлиявшего работу лизинговых отделов.
Как говорит статистика, рынок лизинга России продолжает расти: сумма новых сделок за 1 полугодие 2011 удвоилась по сравнению с прошлым годом.
Общая стоимость договоров финансового лизинга, заключенных российскими организациями в 2010 году, составила 447 млрд рублей. Как сообщает ИА REX, такие данные приводит Федеральная служба государственной статистики (Росстат).
Основным драйвером рынка остаются транспортные сегменты; несмотря на появившуюся возможность осуществлять сделки с физическими лицами, лизинговые компании пока не планируют выходить в этот сегмент. Наиболее востребованными предметами лизинга экономически обоснованными считаются подвижной железнодорожный состав и автомобили. Мы считаем, что это определяется высокими темпами развития этих видов транспорта и их особую роль в международных и междугородных перевозках грузов.
Итак, с 2000 года по 2008 год – год финансового кризиса, наблюдался рост лизинговых операций, к концу же 2009 рынок довольно быстро начал восстанавливаться и набирать обороты вновь. Рост рынка был обусловлен отсутствием шоков в экономике, улучшением финансового состояния лизингополучателей и размораживанием ими приостановленных инвестиционных программ (Рис. 2).
По статистике рынок лизинга в России и сейчас, в 2011 году, продолжает расти. Объём нового бизнеса составил 530 млрд. руб, совокупный лизинговый портфель увеличился на 31% , составив 1,36 трлн. руб. Основной спрос на приобретение в лизинг имеют железнодорожный транспорт, авиация и суда. Что касается регионов, то лидируют Центральный ФО и Москва, Северо-Западный ФО и Санкт-Петербург, Приволжский ФО и др. Надо заметить, что из анализа представленных данных четко прослеживается «работа» в сфере лизинговых услуг именно лизинговых компаний, в большей степени, нежели «работа» банков, что также прослеживалось выше. Так или иначе, развитие лизинга в России происходит, медленно, но верно.
Рис. 2 Объём и темпы прироста объёма нового бизнеса, 2007-20107
Стоит заметить, что, к сожалению, объём рынка лизинга сопоставим по прежнему пока лишь разве что с Бразилией, несмотря на высокие темпы роста и положительную динамику. Главенствует в этом списке Европа, а на втором месте – США. Однако интересен тот факт, что, если сопоставить темпы роста по миру и по России, то налицо значительное превышение темпов роста лизинговых услуг в нашей стране по сравнению с более развитыми странами, и в частности, с Европой.
Какие же проблемы на сегодняшний день существуют в общем разрезе лизинговых сделок?
В настоящее время российские предприятия нуждаются в средствах для финансирования инвестиционных проектов, т.к. источники бюджетного финансирования ограничены, поэтому существует большая надежда на поддержку именно от коммерческих банков.
Коммерческие банки, с другой стороны, являясь достаточно молодыми кредитными организациями, сами часто сталкиваются с серьезными трудностями при принятии решения об участии в каком-либо инвестиционном проекте. Немалую роль оказывает сегодняшняя экономическая и политическая картина «мира» в России, которая заключается в следующем: небольшой удельный вес собственного капитала в активах; острота проблемы ликвидности активов; низкая доля депозитов.
Следует отметить, что капитальная база лишь 12 % банков России соответствует мировому стандарту. А выдержать «омертвление» значительной части своих активов на долгий срок при производственном инвестировании могут лишь крупные, устойчивые банки.
Но, к сожалению, существует рад проблем, которые затрудняют развитие лизинга, снижают его доступность для большинства российских предприятий. Трудности существуют, к примеру, в организации финансирования лизинговых компаний. Особенно большую актуальность эти вопросы приобрели с 2008 года в связи с мировым финансовым кризисом. По причине кризиса многие (чаше небольшие) лизинговые компании испытывали ряд затруднений при финансировании своих операций.
Доля кредитов российских банков составляет 62% от всех источников финансирования, поэтому эти кредиты остаются традиционными источниками финансирования лизинговых операций. Хотя всё большую роль начинают играть альтернативные источники финансирования, к которым относятся кредиты зарубежных банков, облигации, выпускаемые на внутреннем рынке, векселя. Но постепенно это может привести к снижению роли российских банков как посредников по предоставлению финансирования лизинговым компаниям и выравниванию условий финансирования по кредиту и лизингу.
Проследим ещё одну немаловажную тенденцию в отношении сотрудничества банков и лизинговых компаний. Сейчас от российских банков, которые не являются материнскими для лизинговых компаний, привлекается 46% средств финансирования, и лишь 16% - от акционеров. Хотя всего лишь пять-шесть лет назад наблюдалась обратная ситуация –
большая часть кредитов (основная доля) привлекалась лизинговыми компаниями именно от материнских банков.
Увеличение доли долгосрочных кредитов в определенной мере сдерживается особенностью структуры пассивов: собственные средства банков относительно невелики, а привлекаемые имеют по преимуществу кратковременный характер.
Назрела потребность в снижении уровня резервов коммерческих банков в Банке России в первую очередь для банков, осуществляющих долгосрочное кредитование вложений в основной капитал производственной сферы.
Приход зарубежных гигантов - не только «встряска» состава лидеров лизингового рынка, но и начало принципиально нового этапа развития российского рынка лизинга. Дело в том, что до сих пор лизинговые компании действовали преимущественно «под банками». Привлекая ресурсы от банков, они обслуживали отдельные сегменты рынка, по ряду причин труднодоступные для самих банков. Предоставляя кредит, банки часто оценивали как заемщика не лизинговую компанию, а конечного лизингополучателя. Это ставило лизинговые компании в неприглядное положение агентов при банках. Однако в течение последних лет постепенно сформировалась новая концепция лизингового бизнеса.
Итак, проблемы очевидны. Что касается возможных вариантов развития событий далее – остаётся только предполагать. Мы считаем, несомненно, рынок лизинга в России будет расти. Но всё больше будет создаваться и функционировать именно лизинговых компаний, специализирующихся на данных операциях. Банки же будут по-прежнему выполнять свои главные функции – аккумулирование денежного капитала, посредническая функция, проведение расчетов и др. Ведь четкая специализация – это несомненный плюс в работе каждой организации. Хотя с другой стороны, увеличение количества банковских услуг – также неплохая идея. Но надо ориентироваться также и на рынок, и на экономику страны в целом.