Таможенные органы как органы дознания

Забота защищена на оценку "хорошо". ...

Оглавление
Введение 3
Глава 1. Историко-правовая характеристика становления и развития таможенных органов дознания России 7
1.2. Исторический очерк становления и развития таможенных органов дознания России 7
1.2. Правовое регулирование таможенных органов дознания 18
1.3. Структура таможенных органов дознания, их компетенция и задачи 26
Глава 2. Возбуждение уголовного дела, производство неотложных следственных действий и принятие процессуальных решений по делу таможенными органами дознания 41
2.1. Возбуждение уголовного дела таможенными органами дознания в пределах компетенции и принятие процессуальных решений 41
2.2. Производство неотложных следственных действий по собиранию доказательств и их краткая характеристика 47
2.3. Сроки производства неотложных следственных действий, порядок передачи уголовного дела следователю для производства предварительного следствия 57
2.4. Прокурорский надзор за деятельностью таможенных органов дознания России 62
Заключение 76
Список использованной литературы 79

Введение
Органами дознания являются учреждения, государственные органы и должностные лица, уполномоченные уголовно-процессуальным законом на осуществление предварительного расследования преступлений по делам, от-несенным к их компетенции. Главное отличие органов дознания от органов предварительного следствия в том, что для следователя расследование пре-ступлений является единственной функцией, а для органов дознания - не только не единственной, но даже не основной (за исключением полиции). Производство предварительного расследования для них является вспомога-тельной функцией, необходимой для решения основных задач, стоящих перед ними. Органы дознания проводят расследование уголовных дел, возникаю¬щих в своем большинстве в сфере их административной деятельности.
Государство в лице законод ательной и исполнительной властей принимает активные меры по изданию многочисленных законов и подзаконных актов, направленных на стабилизацию надлежащих экономических связей в области производства, торговли, собственности и по вопросам прав граждан. Но многоплановая законодательная деятельность не всегда приносила положительные результаты.
Ошибками в законодательстве умело пользуются антигосударственные и антиобщественные элементы, которые в последние годы создают организованные сообщества, втягивая в свои ряды не только рядовых честных граждан, но и правопослушных предпринимателей, а также должностных лиц государственных и муниципальных учреждений. У них достаточно сил и средств, чтобы выступать против государственных устоев и интересов. К сожалению, они иногда добиваются поставленных целей.
Настойчивости и профессионализму преступников и прочих правонарушителей в таможенной сфере не всегда противостоит сплоченность и адекватный профессионализм должностных лиц таможенных органов.
Недостаточная разработанность нормативного и криминалистического аспекта в области борьбы с таможенными правонарушениями, постоянно возникающие дискуссии о противоречивой правовой базе в деятельности таможенных органов, по причине несовершенства таможенного законодательства ослабевают правоохранительные позиции таможенных органов, все чаще приводят к тупиковым ситуациям в их деятельности.
Осуществляя контроль за перемещением товара через государственную границу, таможенная служба должна обеспечивать исполнение законодательства Российской Федерации, международных договоров, участником которых является наше государство, направленных на защиту его экономических интересов.
Все эти и другие проблемы, указанные ниже, обусловили выбор темы дипломного исследования и актуальность ее содержания.
Особо значимым для повышения эффективности борьбы с контрабан-дой и иными таможенными преступлениями является также анализ практи-ческого применения уголовно-процессуальных полномочий органами та-можни.
Являясь правоохранительными, таможенные органы (в работе речь пойдет непосредственно об органах дознания) тесно взаимодействуют с другими органами в борьбе с правонарушениями в сфере внешнеэкономической деятельности, пресечении незаконного ввоза и вывоза с территории Российской Федерации оружия, наркотиков, валюты и культурных ценностей.
Вместе с тем, правоохранительная деятельность таможенных отделов дознания еще мало исследована в теоретическом плане, имеется немало прак-тических проблем по осуществлению этой деятельности. Этим объясняется актуальность темы данного дипломного исследования. Деятельность органов дознания включает в себя немало моментов. Дипломная работа имеет целью осветить вопросы, связанные с дознавательной деятельностью таможенных органов в современных условиях.
Учитывая возрастающий интерес к области таможенного дела, его раз-личным сторонам и аспектам, практической потребности в информации, в данной дипломной работе раскрываются основные задачи исследования правоохранительной природы в вопросах дознания, характера и особенностей таможенных органов, совершенствования их правового статуса, а также вносятся предложения и рекомендации по совершенствованию правоохранительной деятельности в сфере дознания, которые выносятся на защиту.
Объектом исследования является деятельность таможенных органов Российской Федерации и, в частности, орган дознания как один из важных компонентов таможенной системы.
Предметом исследования являются закономерности формирования и развития таможенного законодательства, в нормах которого нашел лишь незначительное отражение институт ведомственного органа дознания.
Целью дипломного исследования выступает изучение и анализ деятель-ности таможенных органов как органов дознания.
Для достижения поставленной цели решались следующие задачи:
 дать краткий исторический очерк становления и развития таможен-ных органов дознания России;
 изучить особенности правового регулирования таможенных органов дознания;
 выделить структуру таможенных органов дознания, определить их компетенцию и задачи;
 рассмотреть особенности возбуждения уголовного дела таможенными органами дознания в пределах компетенции и принятие процессуальных решений;
 исследовать особенности производства неотложных следственных действий по собиранию доказательств и дать их краткую характеристику.
 определить сроки производства неотложных следственных дейст-вий, порядок передачи уголовного дела следователю для производства предварительного следствия;
 изучить особенности прокурорского надзора за деятельностью таможенных органов дознания России.
Теоретико-информационную базу исследования составили нормативно-правовые акты законодательства Российской Федерации, учебная и специальная литература по теме исследования, материалы публикаций в периодических изданиях и ресурсы сети Интернет.
Методы, применяемые при написании работы: историко-правовой, сравнительного анализа, синтеза, обобщения, формально-логический, статистический и некоторые другие.
Теоретическая ценность работы заключается в том, что в ней исследо-ван обширный пласт современного таможенного законодательства, регули-рующего деятельность таможенных органов дознания, а также правовой базы источников, описывающей особенности функционирования данных органов.
Практическая значимость работы заключается в том, что результаты проведенного исследования могут быть использованы в практических целях при совершенствовании таможенного законодательства и разработке учебных курсов и семинаров.
Структура работы представлена введением, основной частью, включающей 2 главы, заключением и списком использованных источников.

Решение о производстве дознания принимается:
в центральном аппарате Государственного таможенного комитета Российской Федерации;
в региональном таможенном управлении Российской Федерации;
в таможне Российской Федерации.
Руководство производством неотложных следственных действий осуществляется начальниками региональных таможенных управлений и таможен или лицами, их замещающими.
Для производства неотложных следственных действий по решению начальников органов дознания назначаются дознаватели из числа подчиненных им должностных лиц, состоящих в штате соответственно отделов организации дознания по делам о таможенных преступлениях отделов организации дознания региональных таможенных управлений и отделов дознания таможен.
Дознаватель, руководствуясь УПК РФ, возбуждает уголовное дело и выполняет все следственные действия от своего имени.
При выполнении всех следственных действий по делу дознаватель обязан строго руководствоваться требованиями Уголовно-процессуального кодекса: вести дознание объективно, строго соблюдать права граждан, использовать предоставленные ему законом полномочия для раскрытия преступления и обнаружения лиц, их совершивших, выявления их преступных связей.
Дознаватель несет ответственность за обоснованность принимаемых им решений, за законность, своевременность и качество проводимых следственных действий.
При квалификации преступления дознаватель должен руководствоваться уголовным законодательством Российской Федерации.
Основным органом, реализующим функции органа дознания в таможенных органах РФ, является Главное управление таможенных расследований и дознания.
Функции Главного управления таможенных расследований и дознания заключаются в следующем:
1. Организация, методическое руководство, координация и контроль деятельности таможенных органов по рассмотрению сообщений и материалов, содержащих информацию о признаках преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, и вынесению решений в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации; по производству неотложных следственных действий и осуществлению предварительного расследования в форме дознания по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов в соответствии с уголовным и уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации; по ведению административного производства по делам, отнесенным к компетенции таможенных органов; по соблюдению законности и обоснованности решений, действий (бездействия) таможенных органов и их должностных лиц при привлечении лиц к административной ответственности.
2. Рассмотрение сообщений и материалов, содержащих информацию о признаках преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, и принятие решений в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Российской Федерации.
3. Осуществление производства неотложных следственных действий по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов.
4. Организация выполнения в соответствии с порядком, установленным уголовно-процессуальным законодательством Российской Федерации, указаний прокурора, поручений органов предварительного следствия.
5. Организация работы по участию на основании постановления прокурора в работе следственных групп, создаваемых для расследования преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов.
6. Возбуждение дел об административных правонарушениях, отнесенных к компетенции таможенных органов, осуществление административного производства в соответствии с порядком, предусмотренным Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях.
7. Руководство деятельностью оперативных таможен в части организации осуществления административного производства и производства неотложных следственных действий, криминалистического обеспечения и учетно-регистрационной дисциплины.
8. Подготовка предложений для руководства ФТС России об обоснованности и необходимости продления срока административного расследования по делам об административных правонарушениях.
9. Организация криминалистического обеспечения при осуществлении административного производства, при пересмотре таможенными органами постановлений по делам об административных правонарушениях в связи с жалобами лиц или протестами прокурора, а также при производстве неотложных следственных действий и дознания по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов; координация и контроль деятельности криминалистических подразделений таможенных органов.
10. Участие в разработке системы мер по профилактике преступлений и иных административных правонарушений в области таможенного дела и обеспечение участия таможенных органов в осуществлении таких мер.
11. Контроль за соблюдением законности должностными лицами Управления и таможенных органов при производстве неотложных следственных действий по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов, и при осуществлении административного производства;
12. Проведение проверок в связи с жалобами лиц и актами прокурорского реагирования законности и обоснованности:
постановлений по делам об административных правонарушениях;
решений таможенных органов, принятых в ходе производства по делам об административных правонарушениях.
13. Проведение проверок организации работы по контролю за соблюдением законности и обоснованности решений, действий (бездействия) таможенных органов и их должностных лиц при привлечении лиц к административной ответственности.
14. Анализ состояния законности в таможенных органах и обобщение практики применения законодательства об административных правонарушениях. Подготовка (в том числе совместно с заинтересованными структурными подразделениями ФТС России) проектов правовых актов ФТС России, обзоров, информационных писем и рекомендаций по вопросам контроля соблюдения законодательства при привлечении лиц к административной ответственности и правоприменительной практики.
15. Информирование физических и юридических лиц о порядке обжалования и рассмотрения таможенными органами жалоб на решения, действия (бездействие) при привлечении лиц к административной ответственности.
16. Разработка форм отчетности оперативных таможен об их деятельности по осуществлению контроля соблюдения законности.
17. Проведение совещаний и семинаров с должностными лицами подразделений контроля соблюдения законности по обмену опытом работы, организации мероприятий, направленных на повышение квалификации должностных лиц таможенных органов по вопросам соблюдения законодательства об административных правонарушениях.
18. Организация и контроль планирования работы, отчетности по итогам служебной деятельности в соответствующих правоохранительных подразделениях таможенных органов.
19. Организация информационно-аналитического обеспечения деятельности соответствующих правоохранительных подразделений таможенных органов.
20. Обеспечение заместителя руководителя ФТС России, курирующего оперативно-розыскную работу таможенных органов, информацией о состоянии, ходе и результатах административного производства, неотложных следственных действиях.
21. Организация, методическое руководство, координация и контроль деятельности учетно-регистрационных подразделений таможенных органов.
22. Совершенствование системы мер, обеспечивающих единообразное и правильное применение таможенными органами законодательства об административных правонарушениях, таможенного и иного законодательства при привлечении лиц к административной и уголовной ответственности.
23. Выявление правовых проблем в деятельности таможенных органов при производстве дознания по уголовным делам, отнесенным к компетенции таможенных органов, а также при осуществлении административного производства. Подготовка и внесение на рассмотрение руководства ФТС России предложений о совершенствовании законодательства Российской Федерации в части компетенции Управления.
24. Направление предложений прокурорам субъектов Российской Федерации о внесении протестов об отмене или изменении вынесенных должностными лицами таможенных органов незаконных или необоснованных постановлений по делам об административных правонарушениях, отнесенным к компетенции таможенных органов.
25. Подготовка в пределах компетенции Управления предложений об издании, отмене, изменении или дополнении, нормативных правовых актов ФТС России.
26. Обобщение и анализ правоприменительной практики Управления, таможенных органов, а также судебных органов по вопросам, отнесенным к компетенции Управления.
27. Участие совместно с другими структурными подразделениями ФТС России в представлении интересов ФТС России и таможенных органов в судах общей юрисдикции и арбитражных судах при рассмотрении дел об административных правонарушениях, а также в связи с обжалованием решений, действий (бездействия) должностных лиц таможенных органов при ведении административного производства.
28. Взаимодействие со структурными подразделениями ФТС России по вопросам, отнесенным к компетенции Управления.
29. Организация и координация взаимодействия таможенных органов с правоохранительными, судебными и контролирующими органами по вопросам, отнесенным к компетенции Управления.
30. Участие в подготовке, переподготовке и повышении квалификации должностных лиц таможенных органов Российской Федерации по вопросам, отнесенным к компетенции Управления.
31. Обеспечение своевременного и полного рассмотрения предложений, заявлений и сообщений, поступающих в ФТС России из правоохранительных, контролирующих и других государственных органов, а также обращений граждан по вопросам, отнесенным к компетенции Управления, направление ответов заявителям в установленный законодательством Российской Федерации срок.
32. Участие, в пределах компетенции Управления, в реализации программ развития таможенного дела в Российской Федерации.
33. Участие, в пределах компетенции Управления, в применении системы управления рисками.
34. Осуществление в соответствии с законодательством Российской Федерации работы по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в ходе деятельности Управления28.
Региональный отдел организации дознания по делам о таможенных преступлениях:
осуществляет организационно-методические мероприятия в таможенных органах Российской Федерации, проверяет постановку данной работы на местах, анализирует и обобщает практику и результаты дознания и соблюдения органами дознания таможенной системы России законности при производстве неотложных следственных действий;
оказывает методологическую помощь таможенным органам на местах в производстве неотложных следственных действий по наиболее сложным делам;
во взаимодействии с отделами Главного управления по борьбе с контрабандой и нарушениями таможенных правил и иными Управлениями ФТС РФ, оперативными и следственными подразделениями ФСБ РФ и МВД РФ, принимает в необходимых случаях участие в разработке и проведении мероприятий по выявлению фактов совершения преступлений и изобличению виновных лиц;
по указанию или согласованию с руководством Главного управления возбуждает уголовные дела, поручает производство дознания нижестоящим таможенным органам и осуществляет контроль за этими делами;
в исключительных случаях по поручению руководства Главного управления самостоятельно проводит дознание по особо важным делам;
по поручению руководства Главного управления таможенного расследования и дознания (ГУТРД) принимает участие в комплектование следственно-оперативных групп Генеральной прокуратуры, МВД и ФСБ РФ дознавателями таможенных органов по расследованию наиболее сложных и многоэпизодных дел о преступлениях, отнесенных к компетенции таможенных органов;
производит проверку соблюдения законности и обоснованности принятия решений по делам и материалам о преступлениях нижестоящими таможенными органами в связи с поступившими в ГТК РФ представлениями, частными определениями, протестами из прокуратуры, суда, письменными обращениями граждан, предприятий и организаций, а также по собственной инициативе и готовит по результатам таких проверок решения и письменные ответы;
принимает участие в кадровом формировании в таможенной системе Российской Федерации института дознавателей, в профессиональной их подготовке и переподготовке;
организует и контролирует ведение ведомственной оперативной статистики уголовных дел о преступлениях. В региональных таможенных управлениях Российской Федерации отделы организации дознания осуществляют аналогичные функции в пределах таможенного региона. В таможнях Российской Федерации созданы отделы дознания. Отдел дознания (ОД) является структурным подразделением таможни.
Оперативное руководство отделом осуществляют: начальник таможни, заместитель начальника таможни по правоохранительной работе, отдел организации дознания регионального таможенного управления, Главное Управление таможенного расследования и дознания ФТС РФ.
Неотложные следственные действия в системе таможенных органов осуществляют:
Главное управление таможенных расследований и дознания России;
специализированные, так называемые оперативные таможни, специально созданные в каждом таможенном регионе для борьбы с таможенными правонарушениями;
таможни (непосредственно на местах).
В таможнях имеются специализированные подразделения - отделы дознания, к компетенции которых и относятся функции по осуществлению неотложных следственных действий. Непосредственно неотложные следственные действия проводят должностные лица этих подразделений - дознаватели, которые несут всю полноту ответственности за качество, законность и своевременность проводимого ими дознания.
Наряду с дознавателями за обоснованность возбуждения ими уголовных дел, качество проведенных следственных действий, соблюдение сроков дознания, своевременность и законность задержания подозреваемых ответственность несут также начальники таможенных органов или лица, их замещающие.
Основные задачи отдела дознания заключаются в том, чтобы при наличии признаков преступлений возбуждать в зоне деятельности таможни уголовные дела, проводить по ним неотложные следственные действия, руководствуясь нормами уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации.
Отдел дознания также ведет статистику и анализ таких преступлений.
Для выполнения возложенных задач отдел дознания:
при получении данных о подготовляемой или совершаемой контрабанде либо иных преступлениях, производство неотложные следственные действия, по которым отнесено к компетенции таможенных органов, участвует совместно с другими отделами таможни в проведении таможенного контроля с целью выявления и пресечения таких преступлений, изобличения лиц, их совершивших, и процессуального закрепления следов преступления и иных доказательств;
при обнаружении признаков контрабанды и иных преступлений отнесено к компетенции таможенных органов, если такие признаки выявлены в процессе проведения таможенного контроля или при производстве таможенного оформления либо в результате проверки сообщений о совершении указанных преступлений, возбуждает в порядке, предусмотренном уголовно-процессуальным законом, с согласия руководства таможни по таким фактам уголовные дела и проводит по ним дознание;
во взаимодействии с другими отделами таможни, оперативными и следственными подразделениями ФСБ РФ, МВД РФ принимает в случаях, вызванных необходимостью, участие в проведении оперативных и следственных мероприятий по выявлению фактов преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, а также по изобличению лиц, совершивших данные преступления;
в случаях, вызванных необходимостью, совместно с отделом таможенных расследований проверяет дела о нарушении таможенных правил на предмет установления фактов контрабанды и иных преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, необоснованно квалифицированных в таможне и в подчиненных таможне таможенных постах как нарушение таможенных правил.
Выводы по главе 1:
Таким образом, являясь одним из основных инструментов проведения таможенной политики, таможенные органы играют важнейшую роль в социально-политической, экономической и правоохранительной жизни государства.
Исходя из проведенного анализа, можно сделать вывод об отсутствии законодательного определения и обилии доктринальных толкований понятия «орган дознания». Исследуя многочисленные определения, можно прийти к выводу, что в науке доминирует субъектный подход (понимание через субъектное начало) к пониманию органа дознания. Его последователи в первую очередь решают вопрос относительно фигуры, наделяемой процессуальными полномочия, т. е. акцентируют, прежде всего, формально-юридическую сторону понятия.
Существует явная необходимость в ликвидации параллельного административного и уголовно-процессуального оформления материалов в случае обнаружения признаков контрабанды и других преступлений, которые приводят к излишним затратам труда работников, потере рабочего времени и необоснованного отвлечения физических и юридических лиц от их деятельности.
В виду большой разобщенности таможенных постов, в каждом из которых нет должностного лица органа дознания и поэтому в случае обнаружения признаков преступления некому производить первоначальные следственные действия, необходимо наделить правом дознавателя (ст.41 УПК РФ) начальника поста.
В виду того, что при таможенных досмотрах часто производится наложение ареста на большие партии перемещаемого товара, для определения его стоимости, качества, условий хранения необходимо создать мобильные экспертные службы в таможенных подразделениях.
Таможенный орган дознания функционирует в сложных условиях взаимодействия с коммерческими субъектами, зачастую нацеленными на незаконный товарооборот, который не всегда возможно выявить административным досмотром. Поэтому существование и организация оперативно-розыскной деятельности в органе дознания должна быть признана обязательной.
Глава 2. Возбуждение уголовного дела, производство неотложных следственных действий и принятие процессуальных решений по делу таможенными органами дознания
2.1. Возбуждение уголовного дела таможенными органами дознания в пределах компетенции и принятие процессуальных решений
Органы дознания, следователь, прокурор и суд обязаны в пределах своей компетенции возбудить уголовное дело в каждом случае обнаружения признаков преступления и принять все предусмотренные законом меры к установлению события преступления, лиц, виновных в совершении преступления, и к их наказанию.
Возбуждение уголовного дела является первой, начальной стадией уголовного процесса. Сущность этой стадии состоит в том, что правомочный орган или должностное лицо в пределах предоставленной ему компетенции и установленного срока рассматривает вопрос о наличии повода, достаточных оснований и предусмотренных законом условий для уголовного судопроизводства, проводит необходимые проверочные действия, истребует дополнительные материалы и принимает решение о возбуждении уголовного дела или об отказе в этом.
Возбуждение уголовного дела - самостоятельная стадия уголовного процесса. Следует различать поводы и основания к возбуждению уголовного дела29.
Поводами к возбуждению уголовного дела являются (см. ст. 140 УПК РФ):