Оценка кредитоспособности физических лиц в РФ на примере ОАО "Альфа-Банк"

Работа написана в 2013 году в соответствии с требованиями Финансового Университета. Работа проверена преподавателем Финансового Университа, доцентом и кандидатом экономических наук Ивахненко. Оригинальность по антиплагиат.ру составляет 70%. Работа написана в соответствии с новыми законодательными актами. ...

Введение………………………………………………………………………….4
Глава 1. Теоретические аспекты оценки кредитоспособности физического лица……………………………………………………………………………….7
1.1. Понятие и сущность кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке..…………………………………………………………….7
1.2. Критерии оценки кредитоспособности физического лица……………….9
1.3. Факторы, влияющие на кредитоспособность физического лица……….11
Глава 2. Современные подходы к оценке кредитоспособности физического лица……………………………………………………………………………….16
2.1. Современные способы оценки кредитоспособности физических лиц: российский и зарубежный опыт………………………………………………..16
2.2. Методика оценки кредитоспособности физических лиц исходя из среднемесячного дохода за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей…………………………………………………………28
2.3. Метод андеррайтинга как один из способов оценки кредитоспособности физических лиц………………………………………………………………….34
Глава 3. Оценки кредитоспособности физических лиц на примере ОАО «Альфа-Банк»…………………………………………………………………..36
3.1. Методы оценки кредитоспособности физических лиц в ОАО «Альфа-Банк»……………………………………………………………………………..36
3.2. Совершенствование методов оценки кредитоспособности физических лиц на примере ОАО «Альфа-Банк»……………………………………………42
Заключение……………………………………………………………………….57
Список использованной литературы…………………………………………...60
Приложения…………………………………………………………………….63

Мировой опыт свидетельствует о том, что кредит является важным условием развития экономики. Операции коммерческих банков в области кредитования постоянно расширяются и принимают все более разнообразные формы. Расширение круга заемщиков характерно для банковской деятельности во всех странах, имеющих развитую кредитную систему. Опыт развитых стран свидетельствует о том, что предоставление коммерческими банками разнообразных услуг высокого качества широкому кругу клиентов является неоспоримым конкурентным преимуществом. Активная работа в области кредитования не только гарантирует банкам устойчивую доходную базу, но и влечет за собой рост производства и потребления, увеличение занятости, повышение платежеспособности экономических субъектов...

Страховой полис, гарантии, поручительства, а так же судебные иски и ситуация с налогообложением, возможные будущие потребности в финансировании.
Conditions
Общие условия – состояние экономической конъюнктуры и другие внешние факторы, способные оказать влияние на положение заемщика (например, изменение налогового законодательства);
Положение компании-клиента в отрасли и ее ожидаемая доля на рынке;
Сопоставление результатов деятельности клиента с результатами деятельности других предприятий в данной отрасли;
Конкурентоспособность продукции, чувствительность клиента и отрасли к смене стадий делового цикла и технологии;
Условия на рынке рабочей силы;
Влияние инфляции на баланс компании и поток наличности клиента;
Долгосрочные отраслевые прогнозы, факторы, связанные с окружающей средой,а так же правовые и политические.
Среди данных нормативов можно выделить нормативы, связанные с кредитованием физических лиц:
максимальный размер кредитов, предоставленных банком своим участникам (акционерам) - норматив Н9.1., величина данного норматива рассчитывается по формуле Н.9.1.= ,где Kpai – величина j-го кредитного требования банка по условным кредитным обязательствам в отношении участников, которые имеет право распоряжаться 5 и более процентами паев (голосующих акций) банка;
совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1). Данный норматив ограничивает совокупный кредитный риск в отношении инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятия решения о выдаче кредита банком. Формула для расчета: Н.10.1.=. Где Kpai – величина j-го кредитного требования к инсайдеру банка;6
Табл.4. Методика оценки кредитоспособности PARTS
Purpose
На сколько необходим данный кредит,выполнено технико-экономическое обоснование его использования?
Законно ли целевое использование кредита?
Соотвествует ли цель требуемой ссуды кредитной политике банка?
Запрашивается ли кредит на новое производство, или на ранее существующее, на покрытие основных или оборотных средств?
Amount
Корректен ли расчет суммы кредита?
Имеются ли подтверждающие документы?
Достаточна ли запрашиваемая сумма?
Как соотносятся запрашиваемая сумма с величиной собственного капитала предприятия-заемщика и рыночной стоимостью акционерного капитала?
Repayment
Когда предпологается погашение кредита?
Какова периодичность выплат по кредиту?
Обоснован ли график погашения кредита?
Каков источник погашения – будущие доходы, краткосрочные кредиты, реализация активов предприятия?
Прогнозирование денежных потоков заемщика.
Term
Каким будет срок запрашиваемого кредита и, следовательно, срок отвлечения ресурсов банка?
Когда ожидается погашение всей суммы кредита и процентов по нему?
Security
Предпологается ли обеспечение запрашиваемого кредита, имеется ли оно в наличии?
Правильность и полнота оценки обеспечения кредита- грамотное оформление передачи прав на имущество, залоговые депозиты;
Изучение деталей оформления гарантий и страховых полисов;
Анализ стоимости залога и условий его переоценки.
Кроме того коммерческие банки должны формировать резервы на возможные потери по ссудам, данный процесс организован в соответствии с Положением Центрального Банка от 26 марта 2007г. № 254-П. В соответствии с данным положением банки делят кредиты на 5 категорий качества:
I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов);
III категория качества (сомнительные ссуды) значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);
IV категория качества (проблемные ссуды) высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);
V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.
Ссуды, отнесенные ко II и V категориям качества, являются обесцененными. Кредитная организация формирует резервы по портфелям однородных ссуд в соответствии с применяемой ею методикой оценки риска по соответствующим портфелям однородных ссуд. Кредитная организация распределяет сформированные портфели однородных ссуд по следующим категориям качества:
I категория качества – портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва 0 процентов (потери по портфелю однородных ссуд отсутствуют);
II категория качества – портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
III категория качества – портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
IV категория качества – портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель;
V категория качества – портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50 процентов совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель.
2.2. Оценка кредитоспособности физических лиц исходя из среднемесячного дохода за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей
Для оценки кредитоспособности заемщика исходя из среднемесячного дохода за последние 6 месяцев банк запрашивает у заемщика ряд документов, чтобы подтвердить величину доходов и размер производимых удержаний самого заёмщика и его поручителей. Для работающих таким документом является справка с предприятия, на котором работают заёмщик и его поручитель, а пенсионеры, в свою очередь, должны предоставить банку пенсионное удостоверение и справку из государственных органов социальной защиты населения (справка не предоставляется пенсионерами, получающими пенсию через банк).
Справка с предприятия (органов социальной защиты населения) должна содержать следующую информацию:
полное наименование предприятия, которое выдало справку, его банковские реквизиты, почтовый адрес и телефон;
должность, которую занимал заемщик на момент выдачи справки;
среднемесячный доход заемщика за последние шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей;
среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.
продолжительность постоянной работы заемщика на данном предприятии;
В методических указаниях к практическим занятиям по дисциплинам «Деньги, кредит, банки», «Основы банковского кредитования», «Основы банковской деятельности»7 автор поясняет, что предприниматели без образования юридического лица, вместо справки с места работы должны предоставить:
разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием сроков;
уведомление налогового органа о применении упрощённой системы налогообложения;
налоговая декларация о получении доходов и расходов с отметкой налоговой инспекции;
кассовая книга за последние шесть месяцев;
книга учета доходов и расходов за последние шесть месяцев;
справки банков об остатках на расчетных (текущих валютных) счетах;
справки банков о суммарных ежемесячных оборотах по текущим и расчетным валютным счетам за последние 6 месяцев.
На основании вышеуказанных документов Банк проводит анализ платежеспособности заемщика.
Чтобы рассчитать платежеспособность надо из дохода вычесть все обязательные платежи, которые указаны в справке и анкете – заявлении клиента. Обязательными платежами являются: налог на доходы физических лиц, алименты, компенсация ущерба, взносы, погашение задолженности и уплата процентов по иным кредитам, выплаты в погашение стоимости товаров, приобретенных в рассрочку и др. Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% от среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству. Кроме этого, банковский работник должен анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы.
Платежеспособность клиента определяется по формуле исходя из среднемесячного заработка за последние шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей:
Р=Дч*К*Т,8
где
Р – платежеспособность клиента
Дч – среднемесячный доход (чистый) за последние 6 месяцев
К – коэффициент в зависимости от величины Дч.:
К = 0,7 при Дч в сумме до 45 000 рублей;
К = 0,8 при Дч в сумме свыше 45 000 рублей;
Т – срок кредитования (в месяцах).
В процессе анализа платежеспособности заемщика, могут появиться объективные предпосылки несохранения уровня доходов в течение предполагаемого срока кредита (например, при неустойчивом положении организации, в которой работает заемщик, при наличии в сумме дохода разовых негарантированных выплат и т. п.). В этом случае величину дохода Дч можно скорректировать в меньшую сторону, при этом кредитный инспектор должен внести в свое заключение соответствующие пояснения.
Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:
Р = Дч1 * К1 * t1 + Дч2 * К2* t2,9
где
Дч1 – среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;
t1 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;
Дч2 – среднемесячный доход пенсионера (ввиду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии);
t2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;
К1 и К2 – коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величин Дч1 и Дч2.
Исходя из полученных данных по определению платежеспособности клиента можно определить максимальный размер кредита который он может взять в данном банке. Расчет производится по следующей формуле:
,10
где
Sp – максимальный размер кредита
Р – платежеспособность клиента
G – годовая процентная ставка
Т – срок кредитного договора
Данная величина корректируется в сторону уменьшения с уче­том других влияющих на нее факторов: предоставленного обеспечения воз­врата кредита; остатка задолженности по предоставляемым поручительствам; кредитной истории; кредитной заявки на получение кредита, льготного периода кредитования, максимального процента от стоимости покупки и др.
Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину креди­та для заемщика следующим образом. Если совокупное обеспечение (О) меньше величины платежеспособности заемщика (Р), то максимальный размер кредита (Sо) определяется исходя из со­вокупного обеспечения:
,
Профессионализм сотрудников банка так же играет большую роль при оценке платежеспособности клиента. Кредитный инспектор, оценивая платежеспособность клиента, не должен применять собственные пристрастия. Он должен быть объективным и беспристрастным. Характер заемщика можно определить с помощью его кредитной истории. Не менее важным фактором является и степени надежности заемщика, которую можно определить постоянством и продолжительностью работы (занятости), сроком и местом проживания, а так же другими факторами. При определении срока кредита рассматривается возраст клиента. От этого фактора зависит продолжительность жизни клиента, соответственно можно рассчитать время, оставшееся до пенсии и определить будущие доходы.
Платежи по кредиту осуществляются каждый месяц. Ежемесячный платеж по кредиту включает в себя основной долг по кредиту, а так же сумму процентов, которые начисляются каждый месяц. Клиент может сам выбирать дату, удобную ему для внесения ежемесячного платежа за кредит. Обычно клиенты руководствуются датами получения заработной платы, авансов, бонусов или другими условиями. Самым большим является первый платеж. Для его погашения клиенту дается месяц и 10 дней следующего месяца.
Для заемщика дифференцированные платежи являются наиболее выгодным способом уплаты основного долга и процентов. При таких платежах начисление процентов по кредиту ведется на остаток основного долга. Клиент так же вправе погасить полностью весь кредит досрочно или внести денежные средства за несколько месяцев. Например, при уплате суммы по основному долгу за два месяца, он должен будет погасить начисленные банком проценты, иначе возникнет просрочка по ежемесячному платежу. Если же клиент вносит ежемесячные платежи по графику, который выдал ему кредитный менеджер, то сумма основного долга будет оставаться неизменной на протяжении действия всего кредитного договора, а проценты в свою очередь будут уменьшаться.
Для определения суммы ежемесячного гашения основного долга необходимо разделить общую сумму кредита на срок действия кредитного договора.
Определение ежемесячной суммы уплачиваемых процентов по кредиту производится следующим образом:
,11
где
Z – месячный платеж процентов по кредиту
Р – сумма кредита
Т – количество дней в году
М – количество дней в платежном период
Одним из плюсов данной методики является применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, которые упрощают работу сотрудников кредитного департамента, позволяя достаточно быстро оценить платежеспособность клиента. Однако показатели для нее необходимо получать для каждого клиента исходя из конкретной ситуации, а результат не свидетельствует однозначно о том, стоит или не стоит выдавать кредит данному клиенту. Ведь даже если у клиента на момент рассмотрения кредитной заявки финансовые показатели находятся на приемлемом уровне, это не исключает риск невозврата кредита, так как полностью исключить этот риск, в принципе, невозможно. С помощью этих показателей возможно оценить лишь степень кредитного риска, а используя данную методику нельзя спрогнозировать положение заемщика в будущем, что может уменьшить риск невозврата кредита. В настоящий момент в нашей стране наблюдается тенденция к тому, что традиционные методы оценки кредитоспособности физических лиц, которые в большей степени основыва­ются на индивидуальной оценке каждого заемщика, заменяются методами, которые основаны на статистических моделях.
2.3. Метод андеррайтинга как один из способов оценки кредитоспособности физических лиц
Андеррайтинг (англ. underwriting – «подписка») имеет несколько значений в финансовом секторе, одно из них – оценка рисков при принятии решении о предоставлении кредита или при заключении любого другого договора.
Каждый банк имеет свою собственную систему анализа заемщика. Можно выделить три основных направления: оценка уровня доходов заемщика, анализ его кредитной истории, оценка обеспечения, которое предоставляется заемщиком по кредиту.
По результатам проверки банк либо дает свое согласие на выдачу кредита, либо отказывает в этом. Кредитная организация может также принять решение о предоставлении займа не на тех условиях, которые запрашивал клиент. Например, банк может уменьшить сумму кредита и/или увеличить процентную ставку.
Можно выделить два типа андеррайтинга: автоматический (скоринг) и индивидуальный.
Автоматическая проверка банком чаще всего осуществляется при экспресс-оценке платежеспособности заемщика на небольшие суммы в потребительском кредитовании (например, POS-кредитование, экспресс-кредитование). Сотрудник банка заносит в специальную программу информацию о заемщике, на основании которой программа присваивает баллы. По результатам набранных баллов принимается решение по кредиту. Такая упрощенная проверка может занимать от 5 минут до 1 часа.
Индивидуальный андеррайтинг применяется при кредитовании на крупные суммы (автокредитование, ипотека и т. д.). В процессе оценки заемщика взаимодействует несколько служб банка: кредитная, юридическая, служба безопасности. Ими производится тщательная проверка информации, предоставленной заемщиком, поэтому срок рассмотрения кредитной заявки может занимать от 1 до 10 дней.
При ипотечном кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение андеррайтинга заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на ипотечный кредит или отказ в предоставлении ссуды.
Операциями по ипотечному кредитованию физических лиц в банке занимается достаточно широкий круг банковских подразделений: юридическая служба, служба безопасности, отдел ценных бумаг, отдел жилищного строительства и пр. Это свидетельствует о степени сложности и трудоемкости процедуры андеррайтинга, ход которой каждый банк разрабатывает самостоятельно, выбирая критерии оценки и условия предоставления ипотечных кредитов.12
Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Для выполнения данной оценки консолидируется информация о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. После этого делается вывод – сможет ли он
погасить кредит. Одновременно с этим выдается заключение, является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления ссуды или нет.13
Сотрудники банков в методику оценки кредитоспособности заемщика и определения величины кредитного риска включают дополнительные характеристики: количественные и качественные.
К количественным характеристикам относятся такие показатели как достаточность денежных средств, которая определяется исходя из расходов на содержание клиента, и отношение общей суммы ежемесячных обязательств заемщика к совокупному семейному доходу за тот же период.
Качественные характеристики включают кредитную историю клиента, его доходы, продолжительность работы (занятость) и обеспечение кредита.
При оценке методики андеррайтинга, можно сделать вывод, что здесь применяется системный подход к анализу заемщика. Как и в любой другой методике оценки кредитоспособности клиента здесь присутствуют и положительные и отрицательные стороны. Плюсом данной методики является возможность выработки банком индивидуального подхода к любому потенциальному заемщику для оценки кредитоспособности. В рамках данного подхода и будут учтены все необходимые характеристики. Минусом данной оценки является трудоемкость ее выполнения. Она требует особой квалификации банковских сотрудников. Большинство банков используют другие методы оценки кредитоспособности клиентов, которые не требуют больших затрат, труда и времени. Тем самым, сократить уровень кредитного риска они предпочитают не тщательной оценкой платежеспособности потенциального заемщика, а с помощью повышения процентной ставки.
Глава3. Совершенствование методов оценки кредитоспособности физических лиц на примере ОАО «Альфа-Банк»
3.1. Методы оценки кредитования в ОАО "Альфа-Банк"
Для оценки кредитоспособности заемщика ОАО «Альфа-Банк» использует несколько процедур:
- оценивает платежеспособность заемщика;
- выявляет возможности залогового обеспечение кредита;
- изучает его кредитную историю.
Сотрудники ОАО «Альфа-Банк» оценивают уровень кредитоспособности физического лица на основании предоставленных им документов, а именно:
1. Справки о доходах за последние полгода.
2. Документального подтверждения неофициальных доходов или доходов от продажи имущества.
3. Заполненной анкеты.
Если клиент хочет оформить кредит под свои доходы, без обеспечения залога или дополнительных гарантий, то оценка платежеспособности проводится по показателям, приведенным в Приложении 2.