АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ

АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ (НА ПРИМЕРЕ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «АК БАРС» БАНК)
...

Введение
1 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ (НА ПРИМЕРЕ ОТДЕЛЕНИЯ ОАО «АК БАРС» БАНК)
1.1 ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА
1.2. Анализ финансовой деятельности банка
1.3 АНАЛИЗ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОПЕРАЦИЙ БАНКА С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
2 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА КАК УЧАСТНИКА РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
2.1. Концепция совершенствования эмиссионной деятельности
2.2. Проблемы и предложения по развитию эмиссионной деятельности отделения ОАО «АК Барс» банк на рынке ценных бумаг
Заключение
Список использованных источников
Приложение

Актуальность работы выражается в том, что по мере реализации действий, позволяющих банку преодолеть свои конкурентные недостатки, банк способен выйти на главенствующие позиции среди субъектов российского фондового рынка и занять определенную нишу, а также сподвигнуть рынок на положительные тенденции развития.
В настоящее время многие ученые уделяют внимание различным вопросам фондового рынка. Прежде всего, этим вопросам посвящены труды известных ученых и экономистов, которые использовались в качестве методического пособия, а именно: Белоглазовой Г.Н., Галановой В.А., Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Ломтатидзе О.В., Тавасиева А.М. и др.
Моя преддипломная практика проходила в ОАО «АК Барс» банк.
Целью практики является изучение практических

126 %
287 377
366 449
128 %
2. Остаток срочной ссудной задолженности юридических лиц, тыс. руб.
2904600
3821070
132 %
5 076 128
6 867 914
135 %
2.1. по краткосрочному кредитованию
1703800
2 186 803
128 %
2 350 000
3 363 906
143 %
2.2 по инвестиционному кредитованию и проектному финансированию
970000
1 401 263
144 %
2 359 379
2953916
125 %
2.3 по финансированию строительных проектов
230700
233 005
101 %
366 749
550 092
150 %
3. Остаток срочной ссудной задолженности физических лиц, тыс. руб.
1569800
1 383 872
88 %
1 805 766
1 844 472
102 %
4. Среднедневной остаток привлеченных средств юридических лиц, тыс. руб.
241500
193 196
80 %
247 936
322 380
130 %
5. Удельный вес просроченной задолженности в ссудной задолженности юридических лиц, %
2,02
1,90
106 %
1,05 %
0,83 %
79 %
6. Удельный вес кредитов, содержащих просроченную задолженность по платежам свыше 90 дней, в ссудной задолженности физических лиц, %
0,19
0,45
42 %
2,40 %
2,18 %
91 %
За прошедший период ухудшился показатель - доля комиссионного дохода в чистом операционном доходе - на 1,06 п.п. Данный показатель снижался и на протяжении 2012 г. В 2013 г. еще большее снижение объясняется тем, что темп роста чистого операционных доходов опережает темп роста доходов от оказания услуг. Выполнение плана 92 %.
- Объем комиссионного дохода составил 152,7 млн. руб. План выполнен на 96 %. На 33,5 млн. руб. превышен объем 2012 г.
- Объем доходов от размещения средств в кредиты юридическим лицам - 635,9 млн. руб. План выполнен на 109 %. На 230 млн. руб. превышен объем 2012 г.
- Объем доходов от размещения средств в кредиты физическим лщам-260,7 млн. руб. План выполнен на 97 %. На 37,3 млн. руб. превышен объем 2012 г.
- Остаток средств, привлеченных от частных клиентов- 2632,2 млн. руб. План выполнен на 102 %. Прирост остатков за 2013 г. составил 640,3 млн. руб.
- Остаток средств, привлеченных от частных клиентов на срок не менее 2 лет.- 1279,4 млн. руб. Изменение с начала года - 413 млн. руб.
Результаты работы отделения по итогам 2013 года характеризуются следующими показателями (таблица 5).
Таблица 5 - Основные показатели деятельности отделения ОАО «АК Барс» банк
Показатель
2011
2012
2013
Темп прироста, %
Активы-нетто, млн. руб.
3707,0
5 721,04
9299,8
62
Прибыль, млн. руб.
210,0
192,6
366,5
90
Рентабельность активов, %
9,92
4,25
5,09
20
Активы-нетто выросли за рассматриваемый период года на 153 %, достигнув уровня 9299,8 млн. руб.
Прибыль, полученная отделением за 2013 г. составила 366,5 млн. руб.
Необходимо отметить, что полученный финансовый результат обусловлен значительным ростом процентных доходов от кредитования.
Вместе с тем наблюдается позитивная динамика рентабельности активов и рентабельности работающих активов.
Рентабельность активов отделения на 01.01.2013 г. повысилась до 5,09 % на 0,84 п.п.
Структурные и качественные показатели работы отделения ОАО «АК Барс» банк представлены в таблице 6.
Таблица 6 - Структурные и качественные показатели отделения ОАО «АК Барс» банк «АК Барс» банка, %
Показатель
2011
2012
2013
Отклонение 2013 г. к 2011 г., %
Доля работающих активов в активах-нетто
93,74
92,86
94,4
100,7
Доля собственных средств и резервов банка в пассивах-нетто
3,92
5,44
2,83
72,2
Доходность работающих активов (факт)
14,59
14,48
13,21
90,5
Стоимость привлеченных средств (факт)
2,93
5,83
6,54
223,2
Спрэд
11,66
8,65
6,67
57,2
Процентная маржа
11,6
8,55
6,59
56,8
Уровень кредитного риска
2,84
2,97
2,01
70,8
Коэффициент эффективного использования привлеченных средств (КИПР)
98,08
98,3
98,87
100,8
Положительные моменты:
- рост доли работающих активов в активах-нетто на 1,54 п.п.
- Снижение доли собственных средств и резервов в пассивах-нетто за счет значительного роста чистых пассивов;
- уровень кредитного риска снизился на 0,96 п.п.
Отрицательные моменты:
- снижение СПРЭДа на 1,98 п.п., основные причины:
- снижение доходности работающих активов на 1,27 п.п.;
- рост стоимости привлеченных ресурсов на 0,71 п.п.
Анализ доходов и расходов отделения представлен в таблице 7.
По представленным расчетам хорошо видно, что отделение ОАО «АК Барс» банк - это динамично развивающееся отделение «АК Барс» банка.
Таблица 7 - Оценка доходов и расходов отделения ОАО «АК Барс» банк, тыс. руб.
Наименование статей
2011 г.
2012 г.
2013 г.
Отклоне-ние 2013 г. к 2011 г.
1
2
3
4
5
Доходы
Д.1 Процентные доходы
337729
610 566
900 030
266,3
1. От размещения средств в кредиты
338000
610566
900 030
266,3
1.1 от размещения средств в кредиты юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям
226800
406 028
635 856,
280,2
1.2 от размещения средств в кредиты физическим лицам
110900
199 112
260 663
232,2
1.3 от перераспределения свободных кредитных ресурсов в системе СБ РФ
3246
5426
3 510
108,1
2. От прочих перераспр. внутрисистемных ресурсов (без ценных бумаг)
-
-
-
-
Д 11 Непроцентные доходы
96420
127 745
167 688
175,0
3. Реализованные курсовые разницы (сальдо)
2800
3521
4 177
149,2
3.1 от операций с клиентами (сальдо)
3441
4679
5 563
161,7
3.3 по внутрисистемным операциям
-716
-1 158
-1 386
193,6
4. Курсовая разница от переоценки балансовых счетов (сальдо)
-14
61
251
х
5. Комиссии полученные
88826
119218
144 451
162,5
Ф102
86624
112404
-
х
Условные
2318
6814
-
х
6. Прочие
4918
4946
18 809
383,7
Всего доходов
434106
738311
1067718
246,1
Расходы
Р. 1 Процентные расходы
69600
250254
407 395
581,4
7. По привлеченным кредитным и депозитным ресурсам
31216
158203
292775
936,6
7.1 по МБК и депозитам (в т.ч. Банка России)
-
-
-
-
7.2 по депозитам юридических лиц
-
-
76
х
7.3 по перераспределенным свободным кредитным ресурсам в системе СБ РФ
-
158203
292699
х
8. По прочим перераспределенным внутрисистемным ресурсам (без учета ЦБ)
33
-
-
х
9. По выпущенным ценным бумагам (сальдо)
-37
378
76
х
10. По вкладам физических лиц
62 020
81 803
114 620
185,5
11. По расчетным, текущим счетам юридических лиц
-
-
-
-
12. Плата по счетам "Лоро"
-
-
-
13. Отчисления в фонд страхования вкладов
7 553
9869
113471
в 14,9 р.
Р. 11 Непроцентные расходы
150 226
295429
281168
187,3
14. Отчисления в резерв на возможные потери по ссудам (сальдо)
33 325
102159