кредит как экономическая категория

Ориентирована на 1 курс ...

Содержание

Введение 3
1. Теоретические основы кредита и кредитных отношений 5
1.1. Сущность, формы и функции кредита 5
1.2. Кредитные отношения и их классификация 14
2. Анализ кредитного рынка 19
2.1. Анализ кредитного рынка Российской Федерации 19
2.2. Анализ кредитного рынка зарубежных стран 26
Заключение 31
Список использованных источников и литературы 33
Приложения 35

Введение

В современном мире кредит — это активный и весьма эффектив¬ный инструмент процессов в современной экономике. Без него не сможет обойтись ни государство, ни одно предприятие, ни население, ни производство и обращение общественного продукта. Кредит является инструментом перелива ресурсов и капитала, а также создания новой стоимости. Но в некоторых случаях кредит можно охарактеризовать и отрицательной ролью — сокрытие перепроизводства товаров, истин¬ного положения должников, способствование углублению экономиче¬ских и социальных противоречий.
«Банковская деятельность» — понятие весьма широкое. Но глав¬ной в ней является деятельность кредитная — один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков (банк — это прежде всего и главным образом организация кредитная). Не будет преуве-личением утверждать, что уровень организации кредитного процес¬са (наряду с организацией расчетно-платежного обслуживания кли¬ентов) — едва ли не лучший показатель всей вообще работы банка и качества его менеджмента.
Налаживание четких и эффективных механизмов кредитного про-цесса исключительно важно как для самих банков, так и для эконо¬мики в целом. Создание и отладка указанных механизмов — одна из главных задач, стоящих перед всей банковской системой России.
Поэтому можно считать вполне оправданным и практически не-обходимым процесс исследования кредита, кредитных отношений и анализа кредитного рынка.
Таким образом, сложность и значимость вышеперечисленных проблем определили тему курсовой работы, актуальность которой определяется:
 во-первых, объективной потребностью анализа сущности, содержания и эффективности кредитных отношений и их особенностей в современных российских условиях;
 во-вторых, необходимостью знать реальное состояние и динамику кредитования, методы управления кредитованием, а также систематически анализировать условия, влияющие на оптимальное развитие кредитования или мешающие этому в современных российских условиях;
 в-третьих, возрастанием требований к эффективности системы кредитования и поиском путей её совершенствования.
Целью проведения данного исследования является изучение сущности кредита как экономической категории и оценка кредитного рынка России и зарубежных стран.
Данная цель требует решения следующих задач:
- раскрыть сущность, формы и функции кредита;
- изучить кредитные отношения и их классификацию;
- проанализировать кредитный рынок России;
- проанализировать кредитный рынок зарубежных стран.
Объектом проводимого в работе исследования является кредит как экономическая категория.
Предметом исследования является кредитный рынок.
Теоретическую и информационную основу проводимого в работе исследования составили труды отечественных и зарубежных ученых в области банковского дела, экономической теории и макроэкономики.

С точки зрения потенциального заемщика:производственная потребность, которая в принципе может быть удовлетворена разными способами, является объективно назревшей и неотложной;в данный момент и в обозримой перспективе отсутствуют иные (кроме получения кредита) варианты решения такой потребности (иные источники финансирования ее решения); если же такие варианты имеются, то вариант с кредитом является наиболее выгодным или наиболее приемлемым по иным критериям;реализация проекта с использованием кредита обеспечит приемлемый уровень доходности;кредитор вызывает доверие, а условия кредита не являются дискриминационными.Таким образом, в современном мире кредит — это активный и весьма эффективный инструмент процессов в современной экономике. Без него не сможет обойтись ни государство, ни одно предприятие, ни население, ни производство и обращение общественного продукта. Кредит является инструментом перелива ресурсов и капитала, а также создания новой стоимости. Но в некоторых случаях кредит можно охарактеризовать и отрицательной ролью — сокрытие перепроизводства товаров, истинного положения должников, способствование углублению экономических и социальных противоречий.Кредитная деятельность является одним из важнейших направлений деятельности коммерческих банков. В связи с чем можно утверждать, что уровень организации кредитного процесса — один из важнейших показателей качества менеджмента коммерческого банка.Налаживание четких и эффективных механизмов кредитного процесса исключительно важно как для самих банков, так и для экономики в целом. Создание и отладка указанных механизмов — одна из важнейших задач, стоящих перед всей банковской системой России.Наиболее полное проявление специфики ссудного капитала происходит в процессе его передачи от кредитора к заемщику и обратно. Ссудный капитал как капитал является собственностью, владелец которой передает, а точнее — продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование. Ссудный капитал является своеобразным товаром, потребительная стоимость которого определяется способностью продуктивно использоваться заемщиком, обеспечивая ему прибыль, часть которой используется для последующей выплаты ссудного процента. Специфичная форма отчуждения ссудного капитала, процедура передачи которого от кредитора заемщику всегда имеет разнесенный во времени характер в части механизма оплаты. Особенности движения ссудного капитала в отличие от промышленного и торгового на стадии передачи от продавца (кредитора) к покупателю (заемщику) заключаются в том, что ссудный капитал существует лишь в денежной форме.Классификация кредита осуществляется по таким базовым признакам, как характер ссуженной стоимости, категории кредиторов и заемщиков, по форме предоставления, направлениям потребностей заемщиков. По характеру ссуженной стоимости кредит делится на три формы, которые представлены в Приложении 1.В результате взаимоотношений кредитора и заемщика можно выделить шесть самостоятельных общих форм кредита.Банковский кредит — одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом сделки выступают денежные средства. Операции осуществляются специализированными кредитными организациями, которые имеют лицензию от центрального банка. Банк оперирует не столько своим капиталом, сколько заемными ресурсами. Он распоряжается незанятыми капиталами, временно свободными денежными средствами, размещенными на банковских счетах. Банк предоставляет кредит на платной основе. В роли заемщика выступают юридические и физические лица, заключающие с кредитным учреждением соответствующий договор. Ставка банковского процента определяется по соглашению сторон с учетом ставки рефинансирования, стоимости кредитных ресурсов и условий кредитования.Сущность кредита как экономической категории раскрывается через его функции: перераспределительную, воспроизводственную, стимулирующую, содержание которых раскрывается в Приложении 2.Кредит дает возможность предприятиям увеличивать свои ресурсы, а также расширять производство. С помощью кредитования предприятия формируют свои основные и оборотные средства; в процессе использования кредитов осуществляются расчеты между товаропроизводителями; осуществляются портфельные и реальные инвестиции; производится оплата рабочей силы. Для правительств кредит является важным источником средств для обеспечения государственных потребностей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.1.2. Кредитные отношения и их классификацияПод принципами (применительно к рассматриваемой проблематике) следует понимать основные правила данного вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого можно считать, что имеются безусловные принципы банковского тендерного кредитования, которые представлены на рис. 1.1.Рис. 1.1. Принципы построения кредитных отношенийПринцип срочности заключается в выдаче кредита на однозначно определенный срок.Принцип возвратности заключается в согласовании срока возврата всей суммы кредита.Принцип платности заключается в оплате заемщиком оговоренной суммы процентов.Принцип подчинения заключается в соблюдении норм законодательства и банковских правил.Принцип неизменности условий кредитования требует внесение изменений в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;Принцип взаимовыгодности кредитной сделки заключается в учете коммерческих интересов и возможностей обеих сторон.Смысл последнего принципа, который можно назвать ключевым, заключен в стремлении к действительно партнерским отношениям, объединяющим усилия кредитора и заемщика, которые объективно равно заинтересованы в развитии отечественной экономики, увеличении производительности труда, что в конечном счете приведет к увеличению прибыли и достойному социальному обеспечению всех граждан.Можно выделить особую группу принципов, состоящую из распространенных правил кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):принцип целевого использования кредита;принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).Еще одну группу составляют принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.Многие из данных правил однозначно свидетельствуют, что систему обеспечения возвратности кредитов следует формировать с таким расчетом, чтобы она работала не только после того, как наступил срок возврата кредита, но главным образом до принятия решения о выдаче кредита (Приложение 3).Классификация кредитных отношений по срокам представлена на рис. 1.2.Рис. 1.2. Классификация кредитных отношений по срокамПо способам погашения банковские кредиты подразделяются на:кредиты с единовременным взносом со стороны заемщика, не требующие использования механизма дифференцированного процента;кредиты в рассрочку в течение всего срока действия договора используются при погашении среднесрочных и долгосрочных ссуд. В договоре предусматриваются антиинфляционные меры для кредитора.По способу удержания ссудного процента:выплата процента в момент общего погашения кредита (краткосрочные);выплата процента равномерными взносами в течение всего срока действия договора;выплата процента в момент выдачи кредита, встречается очень редко при сверхкоротких ссудах до пяти дней.По наличию обеспечения:доверительные кредиты — кредитный договор является единственной формой обеспечения. Используются для кредитования постоянных и надежных клиентов. Таким образом, банки могут кредитовать друг друга; при среднесрочном кредитовании обязательно страхование кредита за счет средств заемщика;обеспеченные кредиты — в качестве обеспечения выступает любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего недвижимость, ликвидный товар, ценные бумаги. При нарушении заемщиком условий договора обеспечение переходит банку. При заключении договора очень важно оценить залог;кредиты под гарантии других лиц — гарант оформляет обязательство о возмещении банку понесенного ущерба при нарушении заемщиком условий кредитного договора.По целевому назначению:кредиты общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению;целевые кредиты используются на цели, предусмотренные условиями кредитного договора, нарушение которых влечет применение финансовых санкций.Таким образом, в данном параграфе были рассмотрены принципы кредитования коммерческими банками Российской Федерации и виды кредитных отношений.2. Анализ кредитного рынка2.1. Анализ кредитного рынка Российской ФедерацииСтруктура российской банковской системы во многом нетипична для бывших социалистических стран. РФ реализовала специфический подход к формированию конкурентной среды банковской деятельности, что предопределило ключевые особенности национального рынка финансовых услуг:– преобладающее положение государственных кредитных учреждений на ключевых рыночных сегментах;– умеренное представительство международных банковских структур;– значительное число кредитных организаций, обладающих незначительными по величине рыночными долями.Для того чтобы конкурировать российским банкам с мировыми кредитными структурами, необходимо придерживаться следующего направления.Качество предоставляемых услуг. Одним из основных факторов формирования стратегических конкурентных преимуществ на кредитном рынке является предоставление услуг высокого качества по сравнению с конкурентами. Ключевым здесь является предоставление таких услуг, которые удовлетворяли бы и даже превосходили ожидания целевых клиентов. Ожидания клиентов, как правило, формируются на основе уже имеющегося у них опыта, а также информации, получаемой по прямым (личным) или по массовым (неличным) каналам маркетинговых коммуникаций.Рис. 2.1. Стратегии развития российского банковского сектораНоваторство. Российским кредитным учреждениям принципиально важно быть новатором в банковском деле, создавать новые продукты и стандарты обслуживания, чтобы сотрудничество с клиентами было максимально эффективным.Географическое развитие. Банковским учреждениям необходимо выходить на глобальный уровень развития филиальных сетей. Сильные позиции на локальных рынках и глобальный охват откроют новые возможности для всех категорий клиентов.Лидерство. Финансовая стабильность и прибыльность являются основой для сохранения лидерства в банковском бизнесе. Не менее важными являются правильный подход к управлению и концентрация на устойчивом развитии.Таким образом, влияние глобализации на банковскую систему России неоднозначно. С одной стороны, приток иностранного банковского капитала способствует расширению ассортимента и повышению качества услуг, внедрению международных стандартов банковской деятельности, созданию новых рабочих мест, увеличению налоговых поступлений вбюджет, привлечению инвестиций. С другой стороны – банковская глобализация может привести к усилению зависимости от иностранного капитала национальной банковской системы и экономики страны в целом. Следовательно, всё более актуальной становится проблема повышения конкурентоспособности российской банковской системы.Некоторое замедление роста российской экономики в 2012 году обусловило снижение темпов роста банковских активов, в первую очередь — кредитования нефинансовых организаций. В условиях ограниченного доступа к внешним заимствованиям российские банки в 2012 году наращивали ресурсную базу главным образом за счет внутренних источников фондирования, таких как сбережения населения и средства организаций. В течение года поддерживался высокий спрос банков на инструменты рефинансирования Банка России и на депозиты Федерального казначейства. При этом объемы и интенсивность операций позволяли банкам эффективно управлять текущей ликвидностью. Активно развивалось кредитование физических лиц, что при некотором улучшении качества кредитного портфеля способствовало получению рекордной за всю новейшую историю прибыли банковского сектора. Это создало предпосылки для повышения капитализации кредитных организаций.2011 г. стал очередным годом восстановления потерь после кризиса 2008 г. По оценке Euromonitor International, объем розничного кредитования в России увеличился на 40 % (табл. 2.1).Таблица 2.1. Розничное кредитование в России в 2006–2011 гг. (млрд руб.)Год200620072008200920102011Ссудная задолженность1930,52962,73999,33582,14064,05148,0Также продолжают расти и объемы выдачи кредитов (табл. 2.2).Таблица 2.2. Розничное кредитование в России в 2006–2011 гг. (млрд руб.)Год200620072008200920102011Объем выданных кредитов2366,33358,84066,02613,63649,14530,5Основными причинами роста было снижение процентных ставок, которые к середине года достигли своего минимума, а также ослабление требований к заемщикам.Однако уже к концу года ставки по кредитам вновь начали расти в преддверии прогнозируемой второй волны кризиса, связанной с проблемами еврозоны и дефицита бюджета в США. В случае же ухудшения макроэкономической ситуации дальнейшее ужесточение условий в первую очередь коснется ипотеки и высокорисковых кредитных программ — экспресс-кредитов и кредитов наличными.В прошедшем году заемщики стали более внимательно подходить к вопросу получения кредитов в банках. Граждан также беспокоит будущее — предстоящие в 2012 г. выборы президента и то, что будет после выборов, в каком направлении будет развиваться Россия.В 2011 г. произошли изменения в составе игроков рынка розничного кредитования: ряд зарубежных банков покинул рынок (HSBC, Barclays, Swedbank), произошел ряд слияний и поглощений (Росбанк и BSGV, Банк Москвы и ВТБ), Сбербанк и Cetelem объявили о партнерстве в экспресс-кредитовании покупки товаров длительного пользования. При этом лидерство по объемам розничного кредитования в 2011 г. по-прежнему принадлежало Сбербанку — им выдавался каждый третий кредит, и это подтверждает, что россияне по-прежнему больше доверяют государственным банкам.Объем кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям, за 2012 год увеличился на 12,7% (за 2011 год — на 26,0%), до 19 971,4 млрд. рублей, а их доля в активах банковского сектора сократилась с 42,6 до 40,3%. Основной объем кредитов (78,1% на 1.01.2013) был предоставлен в рублях. На снижение темпов роста корпоративного кредитного портфеля оказали влияние такие факторы, как замедление экономического роста в России, переориентация многих банков на рынок потребительского кредитования, снижение у многих банков уровня достаточности капитала и ее небольшой “запас” по сравнению с минимально допустимым значением.Рис. 2.2. Структура активов банковского сектора РоссииВ 2012 году ускорился рост кредитования физических лиц. Объем кредитов, предоставленных физическим лицам, за 2012 год увеличился на 39,4% (за 2011 год — на 35,9%), до 7737,1 млрд. рублей. Доля кредитов, предоставленных физическим лицам, в суммарном объеме выданных банковским сектором кредитов за 2012 год повысилась с 19,3 до 22,8%, а в совокупных активах банковского сектора — с 13,3 до 15,6%. Основная часть (96,8% на 1.01.2013) кредитов физическим лицам была предоставлена в рублях.На сегодняшний день одним из самых острых вопросов является неспособность многих физических и юридических лиц, платить по действующим обязательствам. Как известно, начиная с ноября 2008 года, этот вопрос не раз поднимался на рассмотрение в Государственной Думе РФ, и мы уже слышали довольно много громких заявлений официальных лиц. А должны ли вообще банки помогать заемщикам в этой ситуации (ведь понятно, что делают это они себе в ущерб, теряя прибыли)? Условия согласованы, кредитные договоры подписаны, деньги были выданы – так что, заемщикам остается только платить вовремя и рассчитывать только на себя.С точки зрения самих банков, сложившаяся ситуация также не сулит ничего хорошего. Задержки и отказы по выплатам кредитов грозят обернуться крупным игрокам на рынке розничного и корпоративного (ведь проблемы есть и у предприятий-должников) кредитования миллиардными убытками и серьезными проблемами с ликвидностью. Не исключено, что в следствии этого мы увидим еще не одно банкротство коммерческого банка. Поэтому, помогая заемщикам, банки помогают и себе в том числе. Способов помощи клиентам, на наш взгляд, в данном случае может быть несколько. В первую очередь многие банки стали предлагать перевести проблемные кредиты из растущей иностранной валюты в российские рубли.Второй (безусловно, самый популярный) способ помочь заемщику – это реструктуризация кредита. Известно, что реструктурировать кредит можно, как с точки зрения сроков, так и с точки зрения сумм выплат, в данном случае, мы имеем в виду реструктуризацию долга по срокам погашения. В этом случае банк пролонгирует выплаты по кредиту на более длительный срок, тем самым, уменьшая сумму ежемесячного платежа. Переплата по кредиту, конечно, увеличивается, но при этом у заемщика есть возможность пережить тяжелые времена с меньшими потерями. Но, к сожалению, многие банки не сразу решились вводить программы по реструктуризации, возможно даже слишком с этим затянули, заставив многих надежных клиентов выйти на просроченные платежи. К тому же не каждый клиент имеет право на реструктуризацию, а только тот, доходы которого значительно сократились, и последнее слово, конечно, всегда остается за банком.К третьему по популярности способу помощи мы бы отнесли приостановку выплаты кредита. Кредит фактически «замораживается» на определенный срок (который определяет банк). Чаще всего он составляет от 6 месяцев до года, каждый банк определяет по-своему. Безусловно, этот способ помощи банки предлагают своим заемщикам в последнюю очередь, так как он наиболее убыточен для кредиторов. Банк, во-первых, остается на длительный срок без полагающихся ему по договору денег, а, значит, теряет в ликвидности и остается без возможности распоряжаться этими деньгами (размещать на межбанковском рынке, в ЦБ РФ, вкладываться в ценные бумаги, кредитовать население - в общем, производить любые действия с этими деньгами, которые будут приносить прибыль).