Бизнес план производства нового пищевого продукта "Хлебцы диетические"

Разработка бизнес-плана производства нового вида продукции на хлебозаводе (действующее предприятие)
КЕМЕРОВСКИЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙ ИНСТИТУТ ПИЩЕВОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ
Защита-отлично.

...

1. Резюме………………………………………………………………………..3
2. Описание предприятия……………………………………………………...6
3. Описание продукта………………………………………………………….8
4. Конкуренция…………………………………………………………………9
5 Стратегия маркетинга……………………………………………………….11
6. Производственный план……………………………………………………15
7. Расчет потребности и стоимости ресурса…………………………………26
8. Расчет численности рабочих и фонда оплаты труда……………………..29
9. Расчёт стоимости и себестоимости продукции ………………………….31
10. Организационный план…………………………………………………...33
11. Юридический план………………………………………………………..34
12 Оценка риска и страхование………………………………………………35
13 Финансовый план………………………………………………………….39
14 Стратегия финансирования……………………………………………….41
Список литературы……………………………………………………………42

РЕЗЮМЕ
Суть проекта
Организация производства нового вида продукта - диетических хлебцев «Пища богов» на уже существующем предприятии хлебозаводе ЗАО «Форнакс». Вывод своего продукта на рынок, просчитать его рентабельность и целесообразность производства.

, далее упаковки складываются в гофрированную коробку по 12 упаковок в каждой. Транспортной единицей является коробка, общий вес ее составляет 1киллограм 200 грам.Склад должен обеспечивать заданным параметрам температурно-влажностного режима, не зависимо от времени года. На этапе складирования возможны потери, но их посчитать на данном этапе не представляется возможным, поэтому примем величину потерь равную 0.Основными условиями поставки продукции должно быть:1) Время на которое может покупатель задержать оплату по счетам не должно превышать 1 месяц.2) Количество оптовых покупателей должно определяться с объемом отпускаемой продукцииСтоимость рекламных услугОрганизация розничной торговли представляется менее целесообразной, т.к. требует создания расширенного ассортимента, вложение средствв торговые площади и др.Основные пути повышения продаж:1) Реклама через СМИ(телевидение, газеты и журналы);2) Рассылка информационных сообщений;3) Участие в выставках и семинарах. Стоимость рекламы Таблица 4ХарактеристикаТВ кабельные, региональныеОбластные газетыФормат 1/32 (60*40, 80*30) текстовой информации1150 руб. бегущая строка500 руб (г. Омск)«Домашняя газета»- 300 руб.«Коммерческие вести» - 400 руб.«Все рестораны Омска» - 450 руб.Звуковая и видеосюжетная информация -30 секунд эфира250 руб. (Омская область) Бюджет рекламной компании Таблица 5Потребители рекламыЗатраты в % от бюджета рекламной компанииВсегоВ т.ч. по кварталам1234Оптовые покупатели758142033Конечные потребители2524811Всего10010182844Таким образом, распределение затрат на рекламу связанно с динамикой производства.Общий объем средств на рекламу в расчетах принят на уровне 3% от суммы валовой выручки. Себестоимость рекламы Таблица 6Расчет за годОбщий объем средств на рекламу1-й год производства35999842-й год производства46443606. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАНТехнология производстваПроцесс производства диетических хлебцев «Пища богов» будет происходить путем экструдирования. При этом влажная зерновая смесь поступает в камеру с очень высокой температурой. Там влага преобразуется в пар и взрывает их изнутри, нарушая оболочку. Крахмалистая и белковая масса в зерне нагревается, что приводит к образованию зерновых лепёшек. Такие хлебцы производятся из зёрен любой крупы. Это также может быть зерновая смесь риса, ржи, кукурузы, гречки, пшеницы или ячменя.Процесс экструдирования протекает так: продукт захватывается шнеком, перемещается вдоль корпуса, проходит зоны сжатия, разогрева (за счет сил трения продукта о поверхность вращающегося шнека и корпуса, а также деформаций сдвига в самом продукте), гомогенизации, зону непосредственно экструзии и разгрузки. Продолжительность обработки составляет 1-2 мин. Давление и температура при этом возрастают и достигают соответственно 50 МПа и 180 °С. Обычно при работе экструдера в установившемся режиме требуемая температура массы перед матрицей поддерживается благодаря выделению тепла под действием трения лопастей шнека о нагнетаемую вязкую массу. При этом повышение влажности массы, снижение вязкости и увеличение пластичности приводит к снижению интенсивности трения шнека и, следовательно, к понижению температуры формуемой массы и давления экструзииВ производстве экструзионных продуктов используется широкий ассортимент зернового сырья (рисовая, пшеничная, кукурузная крупа и т. д.). По химическому составу крупы характеризуются как продукты богатые крахмалом и белком. Содержание крахмала в некоторых крупах достигает 75 % и больше, белка - 9-16 %. Крупы содержат немного жира, растворимых углеводов и минеральных веществ, в них также содержится витамины группы В. Значительное содержание углеводов определяет их высокую энергетическую ценность. Для производства фантекса используют рисовую и кукурузную крупу. Химический состав риса зависит от сорта, района произрастания, условий выращивания, степени зрелости. В среднем зерно риса содержит привлажности 14 % (наиболее оптимальная влажность): белка 6-11 % (в среднем 7 %); крахмала 54~80 % (в среднем 55 %); жира 1,8~2,3 %; клетчатки 9~12 %; сахара 3~4 %; минеральных веществ 4-6 %. Основная часть белков представлена оризенином из группы глютелинов и небольшим количеством белков из групп альбуминов, глобулинов и проламинов. Белки риса клейковины не образуют. Усвояемость этих белков очень высокая. Жир риса содержит много жирных ненасыщенных кислот и относится к ценным пищевым маслам. Зерно риса богато витаминами группы В, содержит витамин РР, которые находятся в основном в зародыше, алейроновом слое и частях эндосперма, прилегающих к алейроновому слою. Технологическая обработка риса, такая, как шлифование, полирование, приводит к значительному уменьшению содержания витаминов. Химический состав кукурузы различных ботанических подвидов примерно одинаков. Основное вещество зерна - крахмал составляет в среднем 60~68 % от массы зерновки и сосредоточен в эндосперме. Белки зерна представлены проламинами (9-14 %), жира содержится до 5 %. В состав углеводов входят 1,5-5,0 % Сахаров, 5-7 % пентозанов. В зерне желтой кукурузы много провитамина А (каротина). В настоящее время получены сорта и гибриды кукурузы с более высоким содержанием незаменимых аминокислот (лизина и триптофана). В химический состав также входят минеральные вещества (1,1-1,2 %), клетчатка (1,5-2,2 %), вода (до 14 %). Метод экструзионной обработки позволяет получить ряд преимуществ: интенсифицировать производственный процесс;повысить степень использования сырья;получить готовые к применению пищевые продукты или создать для них компоненты, обладающие высокой сгущающей водо- и жироудержи-вающей способностью;снизить производственные затраты (расходы тепла, электроэнергии);снизить трудовые затраты;расширить ассортимент пищевых продуктов;повысить усвояемость;снизить микробиологическую об-семененность продуктов;уменьшить загрязнение окружающей среды.Кроме того, в результате экструзии происходят существенные изменения и текстурирование не только на клеточном уровне, но и сложные химические, микробиологические (стерилизация), физические процессы и явления. Физико-химические изменения в процессе экструзии:Наиболее часто экструдированию подвергают зерновое сырье (пшеницу, ячмень, рис, кукурузу и т. д.), основным компонентом которого является крахмал - высокомолекулярный полисахарид, состоящий из двух различающихся структурой, молекулярной массой, физико-химическими свойствами компонентов: амилозы и амилопектина. Натуральный крахмал подвергается значительным изменениям, ведущим к молекулярной дезорганизации во время экструзии. Наиболее важным в структуре окончательного продукта является то, что крахмал теряет свою естественную кристалличность, подвергается молекулярной деградации и часто связывается липидами обрабатываемой смеси. На трансформацию крахмала экструзией значительно влияют следующие факторы: сдвиг, температура и влажность подаваемого состава. Полная желатинизация крахмала достигается при температуре более 120 °С и влажности 10-20 %. Освобожденные частично или полностью амилоза и амилопектин имеют совершенно разные характеристики при экструзии. Амилоза имеет меньшую, чем амилопектин, линейную структуру и подвержена механическому разрушению, находясь в потоке внутри экструдера. При 220 °С значительно возрастает продольное расширение и резко снижается плотность. Расширенный, богатый амилозой крахмал имеет белый цвет, его текстура тонкая и равномерная. Амилопектин расширяется, начиная с более низкой температуры (170 °С для продукта), однако это расширение быстро снижается с увеличением температуры. Составляющие крахмала в зерновой или бобовой муке могут легче гидролизоваться, чем в очищенных крахмалах, потому что эндогенные амилозы активны во время первых этапов экструзии. Из-за желатинизации крахмала и частичного его гидролиза экструзия используется для приготовления муки, крахмалов с различными функциональными и реологическими свойствами (пониженная вязкость, повышенная растворимость и др.). Установлено, что ферментативная атакуемость крахмалов под влиянием экструзионной обработки повышается. Это связано с инактивацией эндогенного-амилазного ингибитора, уменьшением размера зерен и увеличением поверхности крахмала, частичным отделением от отрубей и белка. Одновременно со структурным разворачиванием белков происходит и их агрегация. Это подтверждается снижением растворимости белков, электрофоретическими исследованиями, текстуризацией белковой молекулы. Темпертура экструзии также влияет на белковые компоненты экструдатов. Ее повышение приводит к увеличению водосвязывающей способности, к снижению жиропоглотительной способности, доли растворимых азотсодержащих веществ и белков, растворимых в воде и солевом растворе. Степень разрушения альбуминов и глобулинов кукурузной крупки с повышением температуры снижается. Качественный состав растворимых белков также изменяется. При исследовании белковых фракций экструдированной соевой муки установлено, что количество водорастворимых белков уменьшается, тогда как соле- и щелочерастворимых - увеличивается. Это свидетельствует об увеличении водородных и гидрофобных связей после экструзии. Экструзионная обработка белковых материалов широко используется для изменения их структуры. В частности, обезжиренный соевый белок может быть реконструирован в экструдере, чтобы получилась сложная пористая структура похожая на мясо. В связи с тем, что сырьевые материалы подвергаются высокотемпературной обработке, а также то, что белковые вещества используются для изготовления продуктов, сбалансированных по основным пищевым компонентам, особое внимание уделяется исследованию пищевой ценности экструдатов. Практически во всех работах, посвященных этому вопросу, отмечается повышение пищевой ценности после экструзии. Это связано главным образом с повышением перевариваемости белка в результате тепловой денатурации белков и инактивации ингибитора трипсина. Исследование влияния липидов на свойства экструдированных продуктов показало, что усилие среза увеличивалось при снижении содержания липидов с 3,9 до 1,8 % , но снова возрастало при концентрации последних 0,2 %. Водоудерживающая способность и коэффициент расширения возрастали при снижении содержания липидов. Концентрация их не влияла на насыпную плотность готового продукта. Инактивация экструзией липазы и липоксигеназы помогает предупреждать окисление во время хранения, хотя пористость экспандированных продуктов способствует окислительной порче. Зерновые - важные источники витаминов группы В. Между показателем разрушения большинства термочувствительных витаминов группы В (фолиевая кислота, В,, В6, В12) и подачей энергии было установлено линейное соотношение. Во время экструзии постоянно наблюдается 20~40%-ная потеря витамина С, вероятно, в результате повышенного окисления при высокой температуре. Содержание железа в смеси катализирует этот процесс. Каратиноиды довольно хорошо противостоят экструзии, но некоторые затем окисляются во время хранения. Перспективный способ улучшения витаминного состава - напыление витаминов на экструдаты. Таким образом, пищевые волокна нельзя рассматривать как инертный материал. Они участвуют в молекулярной конформации сырья и структуре-образовании экструдатов. Для производства хлебцев будет использоваться линия по производству на закупку, которой будет взят кредит.Поставки сырьяСырье, а это в основном крупы будет закупаться на зерновой базе, у предприятия уже есть договора на поставку, и храниться на складе в количестве примерно 60 % от квартальной производственной потребности, а остальное закупаться по мере необходимости.Качество и сертификацияХлебцы будем производить по Госту 15.015-90.ГОСТ 15.015-90 Система разработки и постановки продукции на производство. Хлеб и хлебобулочные изделияКонтроль над поступающим сырьем и за выпускаемой продукцией будет осуществлять отдел технического контроля уже существующий на предприятии. Специалисты отдела имеют достаточную квалификацию.Производственные площади и помещенияПлощадь цеха в котором будут производиться хлебцы составляет 260 м2, выбранная мной производственная линия легко впишется в эту площадь и даже останется место для складирования продукции.Для обеспечения производственного процесса будет использоваться цех, который сейчас простаивает, для этого необходимо демонтировать имеющееся оборудование с целью его продажи или использование в виде запчастей для другого работающего оборудования в других цехах.ОборудованиеДля технологического процесса необходимо его оснащение. На рисунке 1 представим линию по производству диетических хлебцев «Пища богов»Линия по производству хлебцев хрустящих Рисунок 1Состав линии:1. Сушильный транспортер2. Устройство режущее СР-150 3. Транспортер ленточный4. Экструдер производства 5. Шнековый транспортер6. Смеситель7. Просеиватель8. Весы напольныеВ таблице 8 покажем комплектацию линии, а так же ее полную стоимость.Перечень оборудования на линии Таблица 8Наименование оборудованияПоставщикСтоимость,тыс. руб.В том числе НДС, тыс.рубУсловия поставки1. ПОДГОТОВИТЕЛЬНОЕ ОТДЕЛЕНИЕВесыООО Апрель1500022883 месПросеивательООО Апрель105000160173 месСмеситель сухих компонентовООО Апрель115000175423 месТранспортер шнековыйООО Апрель225000343223 мес2. ЭКСТРУЗИОННОЕ ОТДЕЛЕНИЕЭкструдер дву шнековый ШТАК-50М с матрицами ООО Апрель11500001754243 мес3. ОТДЕЛЕНИЕ УПАКОВКИТранспортер ленточныйООО Апрель70000106783 месСушильный транспортерООО Апрель90000137293 месУстройство режущее СР-150ООО Апрель150000228813 месУпаковочный полуавтоматООО Апрель200000305083 месИТОГО стоимость ЛИНИИ2 120 000323 390Условия поставки: Оплата – 40/30/30% - это значит, что 40% предоплата при размещении заказа, 30% оплачиваются в середине цикла, остальные 30% оплачиваются заказчиком после получения уведомления о готовности. Срок гарантии 12 месяцев, но не более 18 месяцев с даты поставки.Технические характеристики линии:Производственная площадь min 150 м2 (L=15 м (max), H=3,5 м (min))Площадь склада сырья (мешки) от 30 м2 (min)Площадь склада готовой продукции (коробки 3 смены) от 60 м2 (min)Необходимые технические условия.Электрическая мощность, подведенная 80 кВт. ·Количество охлаждающей воды (максимальная подача) 10 л/мин (продолжительность подачи в момент остановки экструдера 10 мин.)Рабочий расход на охлаждение — 60-80 л/час Количество питьевой воды для технологического процесса 7-25 л/часНаличие канализации для слива охлаждающей воды или замкнутого цикла с градирнейНаличие вентиляции для отвода 25 л/час воды(пара) из зоны выхода продукта. Производительность экструдера 220 кг/часТехническое обслуживание будет вестись силами самого предприятия.Производственная программаОбъем выпуска готовой продукции рассчитаем по следующе формуле:N*Kp*Te, гдеN – Количество видов однотипного оборудования, в моем случае это экструдер двушнековый ШТАК-50М,Kp – плановая норма производительности ведущей машины, в моем случае это 220 кг/ч,Te – плановый эффективный фрнд рабочего времени работы оборудования за год 7час*5дн. в неделю*4 (кол-во нед. в мес)*12месяцев=1680 час в год.N*Kp*Te = 1*220*1680 = 368 600 кг.Просчитаю теперь, сколько из этого получится упаковок:В упаковке 100 грамм, значит 368 600*1000 / 100 = 3 686 000 упаковок в год. Планируемый объем продаж Таблица 9Наименование продукцииГод01Объем выпускаЦена за упаковку продукции, рубОбъем продаж,рубОбъем выпускаЦена за упаковку продукции, рубОбъем продаж,рубХлебцы диетические «Пища Богов»2 857 13042119 999 460,003 686 00042154 812 000,007. РАСЧЕТ ПОТРЕБНОСТИ И СТОИМОСТИ РЕСУРСОВ НА ВЫПУСК ПРОДУКЦИИ (РАСЧЕТ ПРЯМЫХ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАТРАТ)Рассчитаем норму расхода основного вида сырья на 1 упаковку диетических хлебцев «Пища богов», т.е. 100гр. продукта.Норма расхода основного вида сырья на 1 упаковку (100гр) продукта Таблица 10Вид сырьяЕдиница измеренияНорма расходаПшеницаграмм12,1Крупа гречневая ядрицаграмм12,1Крупа рисовая дробленаяграмм12,1Крупа пшенограмм12,1Крупа кукурузнаяграмм12,1Крупа овсянаяграмм12,1Крупа перловаяграмм12,1Водалитр13,8Сольграмм1Фруктозаграмм0,5Норма расхода комплектующих материалов (в том числе электроэнергии и ГСМ) и на 1 упаковку (100гр.) представим в таблице12 Таблица 12НаименованиеЕдиница измеренияНорма расходаЭлектроэнергия,Квт.час0,04Упаковка бумажнаяшт.1Коробка шт.0,08Вода м30,04Топливолит0,01Расчет потребности и стоимости сырья и материалов на планируемый выпуск (по норме расхода)Таблица 13Наименование ресурсаРасход ресурса в 0 годуРасход ресурса в 1 годуВыпуск продукцииНорма расхода ресурса на единицу продукцииКоличество в натурал. ед (кг.). Цена единицы ресурса, рубСтоимость на выпуск, руб.Выпуск продукцииНорма расхода ресурса на единицу продукцииКоличество в натурал. ед (кг.).Цена единицы ресурса, рубСтоимость на выпуск, руб.Пшеница285713012,134571,317,6608455368600012,14460117,6784978Крупа гречневая ядрица285713012,134571,322,5777854368600012,14460122,51003523Крупа рисовая дробленая285713012,134571,329,41016396368600012,14460129,41311269Крупа пшено285713012,134571,39,5328427368600012,1446019,5423710Крупа кукурузная285713012,134571,317,5604998368600012,14460117,5780518Крупа овсяная285713012,134571,314483998368600012,14460114624414Крупа перловая285713012,134571,317,6608455368600012,14460117,6784978Вода285713013,839428,48,9350913368600013,8508678,9452716Соль285713012857,138571368600013686311058Фруктоза28571300,51428,6588285936860000,5184358106894ВСЕГО:48709266284058Расчет потребности и стоимости вспомогательной таре, вспомогательных материалов и электроэнергии на планируемый выпуск (по норме расхода) Таблица 14Наименование ресурсаРасход ресурса в 0 годуСтоимость на выпуск при той же норме расхода и цене на 1 году Выпуск продукцииНорма расхода ресурса на единицу продукцииКоличество в натурал. ед (Квт/час,шт, литр) Цена единицы ресурса, рубСтоимость на выпуск, руб.Выпуск продукцииНорма расхода ресурса на единицу продукцииКоличество в натурал.