Бизнес-план молокоперерабатывающего предприятия

Классный бизнес-план с файлом как в Word, так и в Project Expert.
Для разработки представлен проект организации молокоперерабатывающего предприятия в г. Саров Нижегородской области ...

1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ_____________________________________
2. РЕЗЮМЕ_______________________________________________
3. ОПИСАНИЕ ОТРАСЛИ, В РАМКАХ КОТОРОЙ ОСУЩЕСТВЛЯЮТСЯ ИНВЕСТИЦИИ_______________________
4. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА________________
5. ОЦЕНКА РЫНКОВ СБЫТА И КОНКУРЕНТОВ______________
6. ПЛАН МАРКЕТИНГА____________________________________
7. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА__________________________________
8. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН_____________________________
9. ОЦЕНКА И ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ РИСКА___________________
10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН__________________________________

Для разработки предлагается проект организации молокоперерабатывающего предприятия в г. Саров Нижегородской области.
Молочная промышленность относится к отраслям, в которых транспортный фактор играет существенную роль при размещении предприятий.
Затраты на перевозку молочной продукции на расстояние 100 км составляют 25-35% себестоимости ее изготовления. На единицу веса молочной продукции расходуется от 1 до 22 единиц веса сырья. Затраты на перевозку 1 т сырого молока на расстояние 300 км превышают себестоимость его производства.
Следовательно, транспортные затраты на перевозку сырого молока и молочной продукции соизмеримы с затратами на их производство.
Представляется логичным молокоперерабатывающее предприятие организовать на территории г. Сарова, где подобного предприятия нет уже более 7 лет, когда было ликвидировано молочное производство на территории МУП «Пищекомбинат» г. Саров. Таким образом, очевидно, что в выбранном регионе компаний – производителей молочной продукции меньше, чем в других районах - потребителях. То есть цена на производимое нами молоко будет ниже, чем на другую молочную продукцию этих районов из-за транспортных издержек.
Кроме того, в ближайшей зоне доступа имеется достаточное количество молочных ферм – из-за удобства в выращивании скота, наличия трудовых ресурсов.
Наличие молочного завода, таким образом, благоприятно скажется на общем экономическом состоянии таких территорий, как сам г. Саров, Дивеевский, Арзамасский, Вознесенский районы Нижегородской области

План по персоналу ООО «Инвестпром-XXI»
Должность
Количество
Заработная плата, руб. / мес.
Управление
 
 
Генеральный директор
1
35 000.00
Главный бухгалтер
1
30 000.00
Главный инженер
1
28 000.00
Экономист
1
20 000.00
Производство
 
 
Рабочий
8
17 000.00
Технолог
1
20 000.00
Уборщик
2
8 000.00
Маркетинг
 
 
Торговый представитель
1
22 000.00
9. Оценка и предупреждение риска
Рассмотрим мнения специалистов-экспертов для оценки вероятностей проявления рисков, а также значимости каждого риска для результатов проекта. На основе экспертных оценок рассчитывают комплексный показатель риска (в баллах) по формуле:
R = Wi × Pi , (1)
где R – степень рискованности проекта;
i –количество рисков;
W – значимость риска для результатов проекта;
P – вероятность проявления риска.
Чем больше показатель R, тем рискованней проект.
При определении значимости того или иного фактора риска Wi рекомендуется использовать пятибалльную шкалу, то есть наиболее значимые факторы риска оцениваются в 5 баллов, наименее значимые – в 1 балл. Вероятность проявления риска Pi может быть в интервале от 0 до 1.
Проведем анализ вероятности наступления нижеперечисленных событий методом экспертных оценок.
Система оценок:
- 0 – риск рассматривается как несуществующий;
- 0,25 – риск, скорее всего, не реализуется;
- 0,5 – о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
- 0,75 – риск, скорее всего, проявится;
- 1,0 – риск наверняка проявится.
С учетом системы оценок и значимости риска по пятибалльной шкале, составим сводную таблицу оценки рисков (см. таблица 10).
Проведя анализ предполагающихся рисков, можно сделать вывод, что наибольшую опасность для осуществления проекта представляют риски, связанные с платежеспособностью населения, появлением на рынке новых конкурентов, ростом цен поставщиков, а также необходимо обратить внимание на социально-экономические риски, т.к. имеется большой балл риска по уровню квалификации персонала.
Таблица 10
Сводная таблица оценки рисков проекта ООО «Инвестпром-XXI»
Вид рисков
Значимость риска в оценке по 5- балльной шкале
Wi
Вероятность
проявления
Pi
Балл риска
R
1 Риски подготовительной стадии
Отношение администрации
3
0,25
0,75
Финансовые проблемы внутри предприятия
2
0,25
0,5
Увеличение затрат из-за инфляции
4
0,5
2,0
Итого
3,25
2 Финансово-экономические риски
Неустойчивость спроса
4
0,25
1,0
Вероятность появления конкурентов
5
0,75
3,75
Снижение цен конкурентами
4
0,5
2,0
Снижение платежеспособности потребителей
3
0,5
1,5
Рост цен поставщиков
4
0,5
2,0
Рост налога
4
0,25
1,0
Насыщение рынка
3
0,5
1,5
Итого
12,75
3 Социально-экономические риски
Трудности с набором квалифицированных кадров
2
Недостаточный уровень заработной платы
3
0,5
1,5
Квалификация работников
5
1,0
5,0
Болезнь персонала
1
0,25
0,25
Обострение криминогенной обстановки
2
0,25
0,5
Итого
7,25
Сумма баллов
23,25
В целях страхования риска неполучения прибыли по предложенному инвестиционному проекту можно предложить для ООО «Инвестпром-XXI» рассмотреть вариант заключения договора страхования подобного вида риска.
10. Финансовый план
Компания ООО «Инвестпром-XXI» и сам проект на начальном этапе будет финансироваться исключительно за счет внутренних источников - уставного капитала в размере 2 665 000 руб., внесенного собственником предприятия Зимаковым Никитой Сергеевичем.
Осуществляется производство 3 типов товара:
1) молоко (1л, 1% жирности);
2) кефир (1л, 2,5% жирности);
3) ряженка (1л, 3,2% жирности)
Для производства потребуются следующие материалы и комплектующие (см. таблица 11):
Таблица 11
Материалы и комплектующие для производства молочной продукции
Наименование
Ед. изм.
Цена (руб.)
Молоко
л
22,50
Вода
л
4,05
Сахар
кг
25,00
Витаминный премикс
мл
82,00
Остальное
г
69,12
Упаковка
шт
3,77
Данные из раздела «Прибыли и убытки» проекта Project Expert «Молочная продукция Инвестпром-XXI» сгруппированы в таблице 12..
Таблица 12
Прибыли и убытки
 
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
Валовый объем продаж
72 096 671.70
92 997 224.60
118 958 770.60
142 434 084.90
164 456 551.30
Чистый объем продаж
72 096 671.70
92 997 224.60
118 958 770.60
142 434 084.90
164 456 551.30
Материалы и комплектующие
64 329 195.20
83 052 675.90
106 200 653.40
127 136 725.60
146 855 828.50
Суммарные прямые издержки
64 329 195.20
83 052 675.90
106 200 653.40
127 136 725.60
146 855 828.50
Валовая прибыль
7 767 476.70
9 944 548.70
12 758 117.20
15 297 359.30
17 600 722.80
Производственные издержки
719 607.20
784 673.10
856 331.90
935 316.90
1 022 449.90
Зарплата административного персонала
1 736 108.00
2 007 055.30
2 190 345.80
2 392 375.50
2 615 246.30
Зарплата производственного персонала
2 462 876.80
2 919 353.20
3 185 957.60
3 479 818.80
3 803 994.70
Зарплата маркетингового персонала
230 894.80
273 689.40
298 683.50
326 233.00
356 624.50
Суммарные постоянные издержки
5 149 486.60
5 984 770.90
6 531 318.80
7 133 744.20
7 798 315.40
Амортизация
358 966.00
391 508.40
391 508.50
391 508.50
391 508.50
Суммарные непроизводственные издержки
358 966.00
391 508.40
391 508.50
391 508.50
391 508.50
Другие издержки
146 610.20
0.00
Прибыль до выплаты налога
2 112 413.90
3 568 269.40
5 835 289.90
7 772 106.60
9 410 898.90
Налогооблагаемая прибыль
2 112 413.90
3 568 269.40
5 835 289.90
7 772 106.60
9 410 898.90
Налог на прибыль
422 482.80
713 653.90
1 167 058.00
1 554 421.30
1 882 179.80
Чистая прибыль
1 689 931.10
2 854 615.50
4 668 231.90
6 217 685.30
7 528 719.10
Итак, мы видим выгодность проекта и соответствие итога проекта на конец 2018 года целям проекта – годовая чистая прибыль по итогам 5 года проекта превысила 7, 5 млн. руб. и составила 7 528 719.10 руб.
План денежных поступлений и выплат в разрезе «Кэш-Фло» представлен в таблице 13.
Таблица 13
План денежных поступлений и выплат в разрезе «Кэш-Фло»
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
Поступления от продаж
85 074 072.60
109 736 725.00
140 371 349.30
168 072 220.10
194 058 730.50
Затраты на материалы и комплектующие
75 908 450.30
98 002 157.50
125 316 771.00
150 021 336.20
173 289 877.60
Суммарные прямые издержки
75 908 450.30
98 002 157.50
125 316 771.00
150 021 336.20
173 289 877.60
Общие издержки
849 136.30
925 914.10
1 010 471.60
1 103 673.90
1 206 490.90
Затраты на персонал
3 305 880.30
3 880 670.10
4 235 064.90
4 625 692.00
5 056 616.10
Суммарные постоянные издержки
4 155 016.50
4 806 584.30
5 245 536.50
5 729 365.90
6 263 106.90
Налоги
2 220 932.70
3 693 100.10
4 667 094.10
5 640 182.30
6 522 306.20
Кэш-фло от операционной деятельности
2 789 673.10
3 234 883.10
5 141 947.70
6 681 335.70
7 983 439.80
Затраты на приобретение активов
2 304 000.00
0.00
Другие издержки подготовительного периода
173 000.00
0.00
Кэш-фло от инвестиционной деятельности
-2 477 000.00
0.00
Баланс наличности на начало периода
-8 228 972.40
27 109 950.50
4 047 556.30
9 189 504.00
15 870 839.70
Баланс наличности на конец периода
-7 916 299.20
30 344 833.60
9 189 504.00
15 870 839.70
23 854 279.50
Прогноз денежных поступлений и выплат в разрезе «Кэш-Фло» показывает, что в первый год проекта баланс наличности отрицательный и составляет -7 916 299.20 руб., в конце же 2018 года баланс наличности на конец периода значителен и составляет 23 854 279.50 руб.
Сводный баланс активов и пассивов ООО «Инвестпром-XXI» по итогам проекта в течение 5 лет представлен в таблице 14.
Таблица 14
Сводный баланс активов и пассивов ООО «Инвестпром-XXI»
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
Денежные средства
-7 916 299.20
30 344 833.60
9 189 504.00
15 870 839.70
23 854 279.50
Краткосрочные предоплаченные расходы
884 288.50
0.00
 
 
 
Суммарные текущие активы
-7 032 010.60
30 344 833.60
9 189 504.00
15 870 839.70
23 854 279.50
Основные средства
23 490 508.80
23 490 508.80
1 957 542.40
1 957 542.40
1 952 542.40
Накопленная амортизация
2 154 296.70
6 852 398.30
1 141 983.10
1 533 491.50
1 920 000.00
Остаточная стоимость основных средств:
21 336 211.80
16 638 110.10
815 559.30
424 050.80
32 542.40
Оборудование
21 282 711.90
16 596 610.20