Вход

Управление кредитными рисками в коммерческом банке (на примера ЗАО "Райффайзенбанк")

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 293281
Дата создания 08 июня 2014
Страниц 97
Мы сможем обработать ваш заказ 23 мая в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
7 730руб.
КУПИТЬ

Описание

Данная работа была защищена на отлично! ...

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 6
1.1. Понятие, сущность и виды рисков. 6
1.2. Процесс управления кредитными рисками и методические подходы к оценке кредитных рисков 17
ГЛАВА 2. ПРАКТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ЗАО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК» 29
2.1. Общая характеристика банка. 29
2.2. Анализ практики управления кредитными рисками. 46
ГЛАВА 3 ПУТИ ОПТИМИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В ЗАО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК» 60
3.1. Основные проблемы управления кредитными рисками и практические рекомендации по их решению. 60
3.2. Оценка экономической эффективности разработанных мероприятий. 63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 71
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 74
ПРИЛОЖЕНИЯ 81

Введение

Актуальность темы исследования. Банковская система является звеном финансовой системы государства, обеспечивая жизнеспособность реальной экономики. Выступая в роли посредников, банки выполняют важную роль, участвуя в процессе эффективного перераспределения накоплений и инвестиций. Поскольку банки принимают на себя риски, они могут оказаться неплатежеспособными и потерпеть банкротство. В этом случае их вкладчики теряют сбережения, что может иметь разрушительные последствия и повлечь за собой потерю доверия ко всей банковской системе со стороны клиентов. Только устойчивая банковская система может выполнять возложенные на нее задачи и служить определенной гарантией общей стабильности экономики.
Вопрос управления рисками в банках вышел на первый план, особенно во время мирового финансового кри зиса, который во многом стал результатом того, что финансовые организации неправильно оценивали последствия тех или иных своих действий и принятых на себя рисков.
Недостатки систем управления рисками стали одной из основных причин банкротства банков. В России в наибольшей степени от кризиса пострадали кредитные организации со слабо развитой культурой управления рисками.
Кредитный риск является наиболее значимым банковским риском, что обусловлено важнейшей ролью кредитования в банковской деятельности.
Именно кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства, без кредитной поддержки невозможно обеспечить развитие хозяйств, предприятий, внедрение новых продуктов и технологий. В то же время операции по кредитованию - это самая доходная статья банковского бизнеса, за счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Однако невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц, поэтому для обеспечения стабильности экономической системы государства так важно, чтобы банки имели развитую систему управления кредитными рисками.
В российских банках несовершенство управления кредитным риском во многом вызывает неразвитость рынка кредитования, высокие процентные ставки по кредитам и высокую долю просроченной задолженности в кредитном портфеле.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ управления кредитными рисками коммерческого банка и разработка направлений повышения эффективности системы управления рисками в коммерческом банке на современном этапе.
Для достижения указанной цели, необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть понятие и сущность рисков;
- изучить процесс управления кредитными рисками и методические подходы к оценке кредитных рисков;
- представить общую характеристику банка ЗАО «Райффайзенбанк»;
- проанализировать процесс управления кредитными рисками в указанном банке;
- определить основные проблемы управления кредитными рисками и разработать практические рекомендации по их решению;
- рассчитать экономический эффект от разработанных мероприятий.
Объектом выпускной квалификационной работы является банк ЗАО «Райффайзенбанк».
Предметом исследования обозначен процесс управления кредитными рисками коммерческого банка.
В выпускной квалификационной работе были использованы следующие методы: сравнительный анализ, в том числе горизонтальный анализ, вертикальный анализ, трендовый анализ, анализ коэффициентов (относительных показателей), а также факторный анализ.
Информационной базой для решения поставленных задач в выпускной квалификационной работе послужила годовая бухгалтерская отчетность ЗАО «Райффайзенбанк» за 2010, 2011, 2012 годы. А также были использованы труды российских и зарубежных авторов: И.Т. Балабанова, А.В. Воронцовского, В.М. Гранатурова, Е.Ф. Жукова, С.Н. Кабушкина, В.В. Ковалева, О.И. Лаврушина, В.Т. Севрука, B.C. Ступакова, Е.Б. Супрунович, B.C. Пановой, И.В. Пещанской, Г.Б. Поляка, М.А. Рогова, В.М. Усоскина, А.Д. Шеремета, Х. Грюпипг, С. Братанович, Л. Миллер Роджер, Д. Ван-Хуз Девид.
Структурно выпускная квалификационная работа состоит из введения, трёх разделов, заключения, списка использованной литературы.
Для достижения цели и решения задач выпускной квалификационной работы в первом разделе были исследованы проблематика и теоретические аспекты управления кредитными рисками.
Во втором разделе данной работы проведен анализ процесса управления кредитными рисками в ЗАО «Райффайзенбанк».
В третьем разделе данной работы выработаны пути оптимизации управления кредитными рисками в ЗАО «Райффайзенбанк», дана оценка экономической эффективности разработанных мероприятий.
Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в том, что содержащиеся в ней выводы, предложения и экономически обоснованные рекомендации позволяют улучшить управление кредитными рисками в коммерческом банке

Фрагмент работы для ознакомления

Подавляющее большинство аграрных предприятий имеет средний и ниже среднего кредитный рейтинг, значительная часть - низкий, особенно относительно долгосрочного кредитования. 25 Таблица 2.7. - Определение класса кредитоспособности торгового предприятия Условное обозначения Значения показателей Начисленные баллы wi Ri 2008 год 2009 год 2010 год 2008 год 2009 год 2010 год 2008 год 2009 год 2010 год X1 4,35 3,37 3,43 100 100 100 0,2 20 20 20 X2 0,94 0,91 0,91 30 30 30 0,156 4,68 4,68 4,68 X3 0,021 0,028 0,013 25 25 25 0,178 4,45 4,45 4,45 X4 1,62 0,11 0,08 60 60 30 0,022 1,32 1,32 0,66 X5 0,014 0,019 0,011 30 30 30 0,133 3,99 3,99 3,99 X6 0,72 0,68 0,65 30 30 30 0,111 3,33 3,33 3,33 X7 0,68 0,69 0,85 20 20 20 0,089 1,78 1,78 1,78 X8 20,9 10,85 12,26 100 60 80 0,067 6,7 4,02 5,36 X9 13,48 9,219,38 100 80 80 0,044 4,4 3,52 3,52 Суммарная рейтинговая оценка финансовых показателей 46,25 43,57 47,77 Класс заемщика 3 3 3 Таблица 2.8. - Определение класса кредитоспособности машиностроительного предприятия Условное обозначения Значения показателей Начисленные баллы wi Ri 2008 2009 год 2010 год 2008 год 2009 год 2010 год 2008 год 2009 год 2010 год X1 4,34 3,06 1,65 100 100 60 0,2 20 20 12 X2 0,58 0,52 0,4 100 100 60 0,156 15,6 15,6 9,36 X3 -0,004 -0,125 0,006 0 0 25 0,178 0 0 4,45 X4 0,1 0,042 0,04 60 30 30 0,022 1,32 0,66 0,66 X5 -0,004 -0,07 0,006 0 0 30 0,133 0 0 3,99 X6 0,58 0,63 0,145 100 30 30 0,111 11,1 3,33 3,33 X7 1,34 0,556 1,14 20 20 20 0,089 1,78 1,78 1,78 X8 9,25 5,81 7,3 80 40 60 0,067 5,36 2,68 4,02 X9 1,95 1,02 2,52 20 20 20 0,044 0,88 0,88 0,88 Суммарная рейтинговая оценка финансовых показателей 55,16 44,05 40,47 Класс заемщика 3 3 3 Применение предложенных методик способствует объективной оценке предприятия-потенциального заемщика и они могут использоваться в системе других показателей, по которым оценивается финансовое состояние и кредитоспособность предприятия. Точность оценки, определенной запропонованованою методике, в значительной степени зависит от объективности данных финансовой отчетности предприятия. Результатом исследования является теоретическое обобщение и практическое решения задачи оценки кредитоспособности заемщика. На основе существующих теоретических положений в работе определено понятие кредитоспособности, освещены влияние отраслевой принадлежности заемщика на уровень его кредитоспособности. Выяснено, что оценка уровня кредитоспособности заемщика должна осуществляться, исходя из общих интересов субъектов кредитных отношений. Слишком высокие требования к заемщику кредитных ресурсов со стороны кредитодателя приводят к потере клиентов. Выявлено разнообразие определений кредитоспособности заемщика и сложность самой ее оценки обусловливают существование ряда различных методик анализа финансового состояния клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения долга банку. Различные методики отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетности каждой из них. Обосновано, что учет отраслевых особенностей при определении кредитоспособности предприятия на основе использования как традиционных критериев оценки, так и новых показателей, способствует углублению анализа и получению объективной информации о финансовом состоянии не только заемщика, но и отрасли, к которой относится то или иное предприятие, и совершенствованию подходов к формированию кредитной политики банка и оценки кредитного риска. Важным методологическим аспектом формирования методик оценки кредитоспособности заемщика является оптимизация состава имеющейся на сегодня большого количества разнородных показателей, на основе значений которых определяется качество финансового состояния субъектов хозяйствования. Данные показатели в совокупности должны соответствовать требованиям комплексной 27 характеристики как текущего состояния предприятия, так и тенденций его дальнейшего развития в перспективе. Таким образом, рейтинговое оценивание кредитоспособности заемщиков с учетом отраслевых особенностей позволяет сформировать всестороннее представление о финансовом состоянии клиента по различным параметрам, которые характеризуют его деятельность (ликвидность, финансовая устойчивость, деловая активность, рентабельность). При оценке используется интервальный способ предоставления балльной оценки, преимуществом которого является более адекватная интерпретация качества полученных количественных значений коэффициентов и, соответственно, обеспечения повышения точности оценки кредитоспособности. Рассмотрен методический подход к оценке может применяться кредитными экспертами и менеджментом предприятия с целью быстрого и точного диагностирования его кредитоспособности на этапе предварительного рассмотрения заявки на кредит.__ Актуальность темы. Устойчивое развитие отечественной экономики как на макро-, так и на микроуровне зависит от прогресса в банковской системе и, прежде всего, от ее способности гене-рировать необходимые объемы кредитных ресурсов. В настоящее время характер банковских ре-сурсов претерпевает существенные изменения. Это объясняется тем, что, во-первых, значительно изменился общегосударственный фонд банковских пассивов. Во-вторых, создание предприятий и организаций с различными формами собственности приводит к возникновению новых владельцев временно свободных средств. Это способствует формированию рынка кредитных ресурсов, орга-нично входит в систему денежных отношений. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банками пассивных операций ис-торически сыграло первичную и определяющую роль по отношению к его активных операций. Основная часть банковских ресурсов образуется в процессе осуществления депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит устойчивость функциониро-вания кредитной организации. Эффективное управление пассивами требует осуществления научно обоснованной депозитной политики. Специфика данной сферы деятельности заключается в том, что в отношении пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного больше, чем к заемщикам. Вопросам формирования депозитной политики в до последнего времени не уделялось долж-ного внимания. Это связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал пред-ложение, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов - все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Наличие рынка межбанков-ского кредитования, хорошо выполняет функцию рефинансирования "длинных" операций, позво-ляла банкам поддерживать приемлемую структуру привлеченных средств. Среди научных исследований депозитной политики коммерческих банков следует отметить работы А. Белоглазовой, В. Викулова, А. Вожжова, Н. Волковой, В. Гееца, А. Дзюблюк, С. Кан-ценеленбаума, С. Козьменко, П. Конюховського, В. Корнеева, А. Кононенко, В. Купчинского, И. Ларионовой, Г. Пановой, Ю. Половньова, С. Шулькова, В. Дугласа, П. Друкера, М. Портера, Дж. Ф. Синкли, Дж. К. Ван Хорна, направленные на разработку понятийного аппарата, элементов депо-зитной политики банка, ее составных частей. Однако существующий механизм формирования депозитной политики банка даже с учетом высокого профессионализма менеджеров и применение современных рекомендаций по ведению финансовых дел, в которых принимается во внимание вероятность отрицательных результатов, в все еще обладает значительной степенью риска. Во многих научных исследованиях отечественных специалистов не рассматриваются в комплексе вопросы разработки такой депозитной политики банка, увязывали бы экономические, социальные, политические цели как составные части управ-ления банковской системой, ориентированные на достижение высокого уровня развития эконо-мики, а работы западных ученых не подходят для специфического институциональной среды трансформационной экономики. Критический анализ работ предшественников обусловил необ-ходимость систематизации существующих представлений о формировании концепции оптималь-ной депозитной политики банка в процессе аккумуляции банковских ресурсов. Актуальность темы обусловлена существенным повышением роли депозитной политики в обеспечении устойчивости и надежности как отдельно взятого банка, так и экономики страны и необходимостью комплексных исследований механизма взаимодействия банковских учреждений с клиентами в процессе формирования ресурсного потенциала. Актуальность и недостаточная на-учная разработанность проблемы формирования депозитной политики банка и обоснование ее роли в обеспечении устойчивости его функционирования определили выбор темы, цели и задачи. На сегодняшний день существует определенное расстояние между банковской наукой и банковским менеджментом. Это объясняется двумя причинами: во-первых, представители науки исследуют фундаментальные общие закономерности, из-за чего они всегда находятся "на переднем плане", во-вторых, даже если ученые учитывают потребности практического менеджмента и раз-рабатывают те или иные решения, то скорость внедрения таких решений в банковскую практику достаточно низкой. Выход из такой ситуации возможен путем решения двух задач. Первая задача связана со способами диагностики качества соответствия внутренних моделей банковского ме-неджмента окружающей реалиям. Второе - с необходимостью осознания путей осуществления балансировочных несоответствия в случае их обнаружения. Повышает актуальность данной проблемы, что финансово-кредитная система развивается согласно проевропейской банк-ориентированной моделью, в которой центральное место принад-лежит банковскому сектору. Это обеспечивает концентрацию кредитных ресурсов. Вывод из вы-шесказанного таков: "гэп" между исследованиями ученых и потребностями менеджеров необхо-димо как можно быстрее сокращать. Возникает насущная необходимость в выработке теоретиче-ских, правовых и административно-организационных механизмов регулирования финансового сектора в контексте согласования конституционных обязательств и финансовых возможностей страны. При этом необходимо оптимально сочетать государственное регулирование экономики и рыночное саморегулирование, что актуально не только для экономической политики европейских государств, но и для новых независимых стран, созданных на постсоветском пространстве. В историческом аспекте не вызывает сомнений тезис о глубоком влиянии уровня развития банковских институтов и финансовых рынков на уровень и темпы развития экономики. Основы-ваясь на базисных сторонам банковской деятельности, зарубежные экономисты разработали мо-дели влияния банковского сектора на экономический рост. В большинстве этих моделей рассмат-ривается только "идеальный" рынок, но подобный подход для экономик переходных стран при-менять нецелесообразно. Поэтому для анализа влияния уровня развития банковского сектора на экономический рост должен быть разработана модель экономики с несовершенным финансовым рынком. Уровень конкурентоспособности банков определяется влиянием взаимосвязанных и взаимо-зависимых внутренних и внешних факторов. Одним из важнейших внешних факторов банковского успеха является фактор психологической доверия населения, он имеет две составляющие: доверие населения к банковской системе и доверие к национальной денежной единице. Мировой опыт убеждает в необходимости широкого применения в банковской сфере элементов модели "Публичной прозрачности и рыночной самодисциплины", успешно апробированной Базельским комитетом. Эта модель основана на механизмах самодисциплины, которые априори действующих на рынке в случае внедрения принципов прозрачности в деятельность банковских учреждений. Это особенно актуально, поскольку будет способствовать не только повышению доверия к банкам со стороны клиентов, но и к росту общей заинтересованности в эффективном функционировании финансовой системы. Очевидно недостаточной законодательный и судебную защиту прав и интересов банков в. Создание новых законов, приближенных к экономической ситуации в государстве, побуждает банки к поиску собственной ниши на рынке, к конструктивному объединению бизнес-интересов и сотрудничества с другими структурами. Источниками формирования финансовых ресурсов банка является его пассивы. По своему составу они неоднородны и включают капитал и обязательства перед вкладчиками и кредиторами. Обязательства банка касаются средств клиентов, временно полученных в виде депозитов, кредитов и прочей кредиторской задолженности. Данные процессы свидетельствуют о необходимости раз-работки модели взаимодействия владельцев временно свободных средств и рынка банковских ресурсов. Различают сберегательную политику государства, сберегательную политику банка и сбере-гательную политику владельцев средств. Понятие "депозит" имеет достаточно сложную структуру, поэтому на сегодняшний день нет единого подхода к определению его содержания. Депозит - это экономическая категория, которая является одним из видов финансовых резервов, является ос-новным источником денежных ресурсов банка, за счет которого предоставляются займы клиентам на условиях срочности, платности и возвратности. Иными словами, под депозиту следует понимать денежную сумму или ценные бумаги, предоставленные банкам или другим финансовым учреж-дениям для временного пользования за определенную плату, которые подлежат возврату их вла-дельцу или по его указанию другому лицу при наступлении определенных событий. При разработке депозитной политики банка менеджеры чаще всего прибегают к логическому методу, а также руководствуются определенным законам и принципам. Проведенное исследование позволяет утверждать, что через свой творческий содержание процесс разработки депозитной по-литики в рамки только принципов не укладывается. Поэтому его необходимо разбивать на две обособленные части. Одна из них построена на базе логического метода, она формирует принципы и подчеркивает теоретический характер. Вторая включает эмпирические исследования и подчер-кивает характер искусства. Обобщение и анализ предметной области позволили обосновать такую схему формирования депозитной политики банка (рис.1). Основными требованиями, которым должны удовлетворять показатели, используемые при оценке эффективности депозитной политики банка, являются: обусловленность факторами, влияющими на процесс привлечения банком свободных ресурсов; сопоставимость между собой размерностью, отсутствие противоречий при изменении значений. Учитывая то, что одна из ос-новных задач развития банковской системы-это повышение эффективности управления процессом привлечения свободных средств, усовершенствования систем формирования ресурсной базы, ос-новными целями и одновременно критериями, характеризующими эффективность депозитной политики банка, является максимизация доходности активов (А 1) и минимизация риска деятель-ности банка (А 2). Рис. 1. Концептуальная схема формирования депозитной политики банка и настройки инструментов ее реализации АКТИВЫ ПАССИВЫ , где x и - объем средств за i-м видом деятельности; p и - вероятность риска по i-м видом деятельности; в и - процентная ставка по i-м видом деятельности; V ? - Суммарный объем пассивов (активов). В выполненном исследовании обосновано, что выбор показателей для оценки процесса на-копления капитала банка имеет опираться не на субъективные мнения аналитиков, а на установ-ление эксплицитно зависимости от данных показателей депозитной политики банка. В связи с этим важной составляющей депозитной политики является обоснование критериев ее эффективности в условиях конкурентной окружающей среды, а также отображение организационной структуры в действующих нормативах. Исследованы способы и инструменты привлечения банками депозитных ресурсов с точки зрения формирования оптимальной величины и структуры капитала, осуществлен анализ форми-рования ресурсной базы банков в условиях трансформации экономики, разработана имитационная модель депозитной политики банка. Постоянный рост "популярности" инструментария депозитной политики банка является объективной закономерностью. Любое принимаемое решение должно быть рациональным с эко-номической и социальной точек зрения. Поэтому использование целостного и эффективного ин-струментария предполагает создание конкретных механизмов, которые совместно с комплексом регулятивных факторов обеспечивали бы формирование ресурсного потенциала и источников инвестиций. В конце ХХ в. западными экономистами был разработан инструментарий депозитной политики, который на практике доказал свою жизнеспособность и до сих пор применяется неко-торыми банковскими учреждениями в разных странах мира. На сегодняшний день эпицентр соз-дания банковского инструментария смещается в сторону борьбы за ресурсы. Европейский моне-тарный институт провел исследование с целью выбора оптимального и научно обоснованного инструментария в сфере привлечения и размещения ресурсов. Данный анализ уделяет внимание новой, недостаточно изученной проблеме каналов депозитной политики. Независимо от того, какой инструментарий депозитной политики выберет банк, суть его за-ключается в осуществлении балансировочных по разным качественным характеристикам банков-ских продуктов с целью определения оптимальных параметров обслуживания, удовлетворять как банк, так и его клиентов. Современные логико-системные исследования процесса формирования инструментария депозитной политики банка ставят вопрос о необходимости четкого определения методов, с помощью которых инструментарий создаваться и корректироваться. В настоящее время наблюдается переход от неформальных методов, таких как управленческая интуиция, к формаль-ным. Конечной целью применения данных методов является получение возможности создания столь совершенного инструментария, чтобы к нему включались все основные аспекты деятельности банка, касающиеся формирования его ресурсного потенциала, все значимые переменные и связанные с этим и принятые решения, и те, которые будут приняты. Исследование особенностей формирования депозитных ресурсов банков в условиях рыночной трансформации экономики позволяет констатировать тот факт, что они стабильно растут (см. таблицу). Однако индикаторы финансовой сферы, которые отражают позитивные сдвиги в формиро-вании ресурсного потенциала банковской системы, акцентируют внимание на том, что в до сих пор нет достаточно эффективного механизма трансформации сбережений в инвестиционные ресурсы. Анализ данных индикаторов позволил восстановить картину перехода от неудовлетворительного состояния банковской системы к лучшему (рис. 2). Процесс перехода банковской системы из од-ного состояния в другое имеет скачкообразный характер. Находясь в стабильном состоянии N 1, банковская система набирала обороты своего развития и двигалась по нарастающей, но в результате финансового кризиса она стремительно начала снижаться до уровня N k, характеризующий состояние дестабилизации. На данном этапе были приняты беспрецедентные меры правительством и НБУ, что способствовало постепенному движению в сторону состояния N 2. Всегда существует вероятность того, что такой переход может привести к нестабильности в стране. В современных условиях развития банковской системы цена ошибки управленческого ре-шения возрастает.

Список литературы

1. Гр‪ажданский кοдекс Рοссийскοй Федер‪ации часть пер‪вая οт 30 нοябр‪я 1994 г. № 51-ФЗ (с изм. и дοп. οт 02.11.2013 N 302-ФЗ)
2. Гр‪ажданский кοдекс Рοссийскοй Федер‪ации. Часть втοр‪ая: федер‪альный закοн Рοссийскοй Федер‪ации οт 26 январ‪я 1996 г. № 14-ФЗ (в р‪ед. οт 28.12.2013 N 416-ФЗ)
3. Налοгοвый кοдекс Рοссийскοй Федер‪ации. Часть пер‪вая: федер‪альный закοн Рοссийскοй Федер‪ации οт 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (в р‪ед. οт 28.12.2013 N 420-ФЗ)
4. Налοгοвый кοдекс Рοссийскοй Федер‪ации. Часть втοр‪ая: федер‪альный закοн Рοссийскοй Федер‪ации οт 5 августа 200 г. № 117 – ФЗ (в р‪ед. οт 28.12.2013 N 416-ФЗ)
5. Федер‪альный закοн οт 19 июня 2001г. № 82-ФЗ (с изм. οт 02.07.2013 N 146-ФЗ) «О банках и банкοвскοй деятельнοсти»
6. Указание Банка Рοссии οт 16.01.2004 N 1379-У (р‪ед. οт 21.03.2012 г.) «Об οценке финансοвοй устοйчивοсти банка в целях пр‪изнания ее дοстатοчнοй для участия в системе стр‪ахοвания вкладοв» (Зар‪егистр‪ир‪οванο в Минюсте РФ 23.01.2004 N 5485)
7. Пοлοжение ο пοр‪ядке ведения кассοвых οпер‪аций с банкнοтами и мοнетοй Банка Рοссии на тер‪р‪итοр‪ии Рοссийскοй Федер‪ации» (утв. Банкοм Рοссии 12.10.2011 N 373-П) (Зар‪егистр‪ир‪οванο в Минюсте РФ 24.11.2011 N 22394
8. Инстр‪укция ЦБР οт 3 декабр‪я 2012 г. № 139 – И «Об οбязательных нοр‪мативах банкοв»
9. Указание Банка Рοссии οт 16.01.2004 N 1379-У (р‪ед. οт 21.03.2012) «Об οценке финансοвοй устοйчивοсти банка в целях пр‪изнания ее дοстатοчнοй для участия в системе стр‪ахοвания вкладοв»
10. Пи‪сьмο Банка Рοсси‪и‪ οт 24.03.2005 N 47-Т «О Метοди‪чески‪х рекοмендаци‪ях пο прοведени‪ю прοверки‪ и‪ οценки‪ οргани‪заци‪и‪ внутреннегο кοнтрοля в креди‪тных οргани‪заци‪ях»
11. Пи‪сьмο Банка Рοсси‪и‪ οт 02.10.2007 N 15-1-3-6/3995 «О междунарοдных пοдхοдах (стандартах) οргани‪заци‪и‪ управлени‪я прοцентным ри‪скοм»
12. Балабанοв И.Т. Оснοвы фи‪нансοвοгο менеджмента: Учебн.пοсοби‪е./ И.Т. Балабанοв. - 3-е и‪зд., перераб. и‪ дοп. - М.: Фи‪нансы и‪ стати‪сти‪ка, 2011. - 528 с.
13. Баби‪чева Ю. А. Банкοвскοе делο. Справοчнοе пοсοби‪е/ Ю.А. Баби‪чева. - М.: Экοнοми‪ка, 2013. - 356 с.
14. Банкοвскοе делο/ О.И. Лавруши‪н [и‪ др.]; пοд ред. О.И. Лавруши‪на. – М., Банк. и‪ би‪ржевοй науч.-кοнсультац. центр, 2013. – 428 с.
15. Банкοвскοе делο: Учебнοе пοсοби‪е /Д.Г. Черни‪к [и‪ др.]; пοд ред. Д.Г. Черни‪ка – 6-οе и‪зд. – М.: Фи‪нансы и‪ стати‪сти‪ка, 2011. – 554 с.
16. Банкοвски‪й ри‪ск – менеджмент: учебни‪к для студентοв высши‪х учебных заведени‪й, οбучающи‪хся пο прοграмме «Фи‪нансы и‪ креди‪т»/ [О. И. Лавруши‪н и‪ др.]; пοд ред. О. И. Лавруши‪на; [Фи‪н. акад. при‪ Прави‪тельстве Рοс. Федераци‪и‪]. - 3-е и‪зд., перераб. и‪ дοп. - Мοсква: КНОРУС, 2012. – 553с.
17. Вοрοни‪н Ю. М. Управлени‪е банкοвски‪ми‪ ри‪сками‪./Ю.М.Вοрοни‪н – М.: НОРМА, 2012. – 147 с.
18. Гранатурοв В.М. Экοнοми‪чески‪й ри‪ск: сущнοсть, метοды и‪змерени‪я, пути‪ сни‪жени‪я: Учебнοе пοсοби‪е/ В.М. Гранатурοв. - 3-е и‪зд.,перераб. и‪ дοп. - М.: Делο и‪ Серви‪с, 2010. -208 с.
19. Гοнчаренкο Л.И. Анали‪з кοммерчески‪х банкοв.- М.: Фи‪нансы и‪ стати‪сти‪ка. 2013. – 210 с.
20. Грюпипг X., Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М.: Весь мир, 2013. -576 с.
21. Деньги‪. Креди‪т. Банки‪: Учебни‪к / пοд ред. Истοми‪на И.В. – М.: Банки‪ и‪ би‪ржи‪, ЮНИТИ, 2012. – 623 с.
22. Дадалкο В.А., Дадалкο А.В. Фи‪нансы и‪ креди‪т: Курс лекци‪й. – Мн.: Арми‪та-Ми‪ркети‪нг, Менеджмент, 2012. – 287 с.
23. Деньги‪, креди‪т, банки‪: Учебни‪к. / Пοд ред. Г.И. Кравцοва – Мн.: Ми‪санта, 2011. – 434 с.
24. Жукοв Е.Ф. Банки‪ и‪ банкοвски‪е οпераци‪и‪. М., «Банки‪ и‪ би‪ржи‪». Издательскοе οбъеди‪нени‪е ЮНИТИ, 2013. – 512 с.
25. Жοрοмская Н.И. О банкοвскοй банкοвски‪х ри‪сках в РФ // Налοгοвый вестни‪к. — 2012. — № 10. — С. 94 — 115.
26. Иванοв В.В. Анали‪з надежнοсти‪ банка. Практ.пοс. – М.: Русская делοвая ли‪тература, 2012. – 320 с.
27. Инфοрмаци‪οнный бюллетень банкοв за 2012 г. // Фи‪нансы. — 2013. — № 1. —С. 5. — 59.
28. Ки‪ри‪сюк Г.М. Бухгалтерски‪е кοти‪рοвки‪ в кοммерческοм банке. М., «СТОЛЕТИЕ», 2011. – 118 с.
29. Кушли‪н В.И., Вοлги‪н Н.А. Гοсударственнοе регули‪рοвани‪е рынοчнοй ϶кοнοми‪ки‪. – М.: ОАО «НПО «Экοнοми‪ка», 2013. – 278 с.
30. Караваева И. В. Банковское дело.- М.: Юристъ, 2012. - 421с.
31. Князев В.Т. Совершенствование банковской системы и подготовка кадров для банковской службы. // Налоги. — 2013. — № 2. С. 28-33.
32. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент / Ковалев П.П. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 307 с.
33. Колосова А. Ф. О развитии операций банка // Экономика строительства. — 2012. — № 7. — С. 2 — 15.
34. Колчин С. П. Проблемные вопросы практики формирования ресурсов банка// Финансы. — 2012. — № 14. — С. 27 — 29.
35. Красницкий В. А. О кредитных бюро // Финансы. — 2013. — № 1. — С. 99 — 102.
36. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: учеб.пособие./ С.Н.Кабушкин. - 2-е изд. - Мн.: Новое знание, 2013. - 336 с.
37. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник/ О.И.Лаврушин. - М.:Банковский и биржевой НКЦ, 2013. - 534 с.
38. Лаврушин О.И. Банковские риски / Лаврушин О.И. – М.: КноРус, 2012. – 232 с.
39. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 310 с.
40. Липатова И. В. Анализ в коммерческом банке // Финансы. – 2012. – № 12. – С. 25-29.
41. Лукасевич И. Я. Финансовый менеджмент: [денежные потоки, финансовое планирование и прогнозирование, управление финансовым риском, оценка инвестиционных решений] : учебник / И. Я. Лукасевич. - 3-е изд., испр. и доп.. – М.: Эксмо, 2011. - 764 с.
42. Лыкова Л. Н. Банки в России.- М.: ВЕК, 2012. – 210 с.
43. Ляховский В.С. Справочник по управлению рисками банковской деятельности / Ляховский В.С., Коробейников Д.В., Серебряков П.А. – М.: Гелиос АРВ, 2011. – 576 с.
44. Миляков. Н.В. Банковское дело: Курс лекций. — М.: ИНФРА — М, 2010. — 347с.
45. Миллер Роджер Л., Ван-Хуз Девид Д. Современные деньги и банковское дело. М.: ИНФРА-М, 2010. – 420 с.
46. Могутов И., Камара С. Банки оценили потери.// Газета.ру. – 12.01.2009.
47. Нестерова Т.Н. Банковские операции. Учебное пособие. – М.: Инфра-М., 2011. – 394 с.
48. Основы банковского дела: Учебное пособие / Под ред. Ю.М. Ясинского. – Мн.: Тесей, 2012. – 446с.
49. Попова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 271 с.
50. Пушкарева В. М. История финансовой мысли. М.: Финансы и статистика, – 2013. – 312 с.
51. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка/Г.С.Панова. - М.: ДИС, 2013. - 464 с.
52. Рогов М.А. Риск-менеджмент/ М.А.Рогов. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 156 с.
53. Романов В. С. Понятие рисков в экономической деятельности [Электронный ресурс]/В.С.Романов. - М., 2007. – Режим доступа: http://e-management.webscrvis.ru
54. Романов B.C. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков [Электронный ресурс]: Инвестиции в России /В.С.Романов. - М., 2000. - №12. - Режим доступа: http://nnanalis.ru/litra/invest/?leaf=risk_5.htm
55. Рейтинг банков - крупнейших кредиторов по итогам 2011 года. - Режим доступа: http ://bankir.ru/novosti/s/reiting-bankov-krupneishikhkreditorov- po-itogam-2011 -goda-10014665.
56. Роуз П. Банковский менеджмент: Пер. с англ./ П.Роуз. - М.: Дело ЛТД, 2013. - 768 с.
57. Сажина М. А. Банковскую систему России необходимо совершенствовать. // Финансы. – 2011. — № 7. – С. 10-13.
58. Сершенко Ю. Б. Проблемы деятельности банка // Главбух. – 2012. – № 2. – С. 27 – 31.
59. Силин А. Проблемы оценки кредитоспособности заемщика. // Экономист. — 2011. — № 10. — С. 23 — 27.
60. Совершенствование законодательной базы. // Вопросы экономики. – 2010. — № 3. – С. 51-59.
61. Севрук В.Г. Банковские риски. – М.: Дело, 2011. – 470 с.
62. Система управления банковскими рисками [Электронный ресурс] / Экономический портал. - Режим доступа: URL:http://www.makpib.ru/ sistema-upravleniya-bankovskimi-riskami.html
63. Создание и организация деятельности коммерческого банка. Под ред. С.И. Кумок. – М.: Вече; Московское финансовое объединение, 2009. – 319 с.
64. Синки Дж.Ф. Управление финансами в коммерческих банках: Пер. с англ./Дж.Ф.Синки.- 4-е изд.. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 340 с.
65. Стоянова Е.С. Финансовый менеджмент: теория и практика: Учебник/Е.С.Стоянова. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Перспектива, 2010. - 656 с.
66. Толковый словарь Даля онлайн [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://slovardalja.net/word.php?wordid=36689
67. Толковый словарь Ожегова онлайн [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://slovarozhegova.ru/word.php?wordid27127
68. Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: (Курс лекций). – Мн.: Мисанта, 2013. – 342 с.
69. Тартышный С.А. Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков. Финансы. – М.: 2012. – № 7. – С. 12.
70. Триф А.А. Инвестиционная и кредитная деятельность коммерческих банков. – М.: Экономика, 2010. – 222 с.
71. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: Все для Вас, 2011. – 420 с.
72. Хохлов Н.В. Управление риском. – М.: Юнити-дана, 2008. – 239 с.
73. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2010. – 272 с.
74. Човушан Э.О., Сидоров М.А. Управление риском и устойчивое развитие. Учеб. пос. – М.: РЭА, 2009. – 526 с.
75. Черник Д.Г. Основы банковской системы: Учебное пособие – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2006. – 544 c.
76. Webster's Online Dictionary // Режим доступа: http://www.webstersonline- dictionary.org/definitions/management
77. http://www.raiffeisen.ru – Официальный сайт ЗАО «Райффайзенбанк»
78. http://www.superjob.ru/community/otdel_kadrov/30686/ - Каждая четвёртая компания сократила расходы на обучение персонал
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2022