Пассивные операции коммерческих банков

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические и методические основы пассивных операций коммерческого банка
1.1. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка
1.2. Операции по формированию собственных средств коммерческого банка
1.3. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов
Глава 2. Анализ пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»
2.1. Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк»
2.2. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий
2.3. Депозитная политика коммерческого банка
Глава 3. Разработка предложения по совершенствованию пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»
3.1. Повышение ликвидности и платежеспособности банка
3.2. Совершенствование депозитной политики банка
3.3. Перспективы развития новых пассивных операций
Заключение
Список использованной л ...

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические и методические основы пассивных операций коммерческого банка
1.1. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка
1.2. Операции по формированию собственных средств коммерческого банка
1.3. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов
Глава 2. Анализ пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»
2.1. Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк»
2.2. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий
2.3. Депозитная политика коммерческого банка
Глава 3. Разработка предложения по совершенствованию пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»
3.1. Повышение ликвидности и платежеспособности банка
3.2. Совершенствование депозитной политики банка
3.3. Перспективы развития новых пассивных операций
Заключение
Список использованной литературы

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические и методические основы пассивных операций коммерческого банка
1.1. Сущность и виды пассивных операций коммерческого банка
1.2. Операции по формированию собственных средств коммерческого банка
1.3. Операции банка по привлечению средств и обслуживанию клиентов
Глава 2. Анализ пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»
2.1. Общая характеристика АКБ «Абсолют Банк»
2.2. Анализ привлечения средств малых и средних предприятий
2.3. Депозитная политика коммерческого банка
Глава 3. Разработка предложения по совершенствованию пассивных операций АКБ «Абсолют Банк»
3.1. Повышение ликвидности и платежеспособности банка
3.2. Совершенствование депозитной политики банка
3.3. Перспективы развития новых пассивных операций
Заключение
Список использованной л итературы

Прирост объема привлеченных средств физических лиц за 2013 год составил практически 6 млрд. рублей или 60%.Рисунок 2.7. Динамика изменения объемов депозитов в 2012-2013г., в млрд. руб. С 2011 по 2013 годы наблюдалось увеличение доли депозитов в иностранной валюте (в т.ч. за счет переоценки валюты) и уменьшение доли рублевых вкладов. По результатам 2013 года лидерство в портфеле вкладов клиентов продолжали сохранять рублевые депозиты, удельный вес которых составляет 92%. Максимальной популярностью пользуются среднесрочные (от 91 дня до 1 года) и долгосрочные вклады (от 1 года), составляющие 93% от общего объема привлечений.Рисунок 2.8. Структура депозитов по срокам привлечения в 2013 годуВ течение 2013 года АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) вел энергичную деятельность по росту объема продаж банковских карт, реализацию дополнительных возможностей для клиентов, являющихся их держателями, и развитию инфраструктуры обслуживания.Важно отметить, что получить дополнительных доход банк может за счет предоставления депозитов клиентам, поэтому для АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) можно предложить разработать новый кредитный продукт.2.3. Депозитная политика коммерческого банкаДепозитная политика коммерческого банка - это комплекс мероприятий банка, цель которых – привлечение во вклады денежных средств. Организация депозитной деятельности (деятельности депозитного подразделения)Определение лимитов по отдельным направлениям привлечения средствСанкционирование депозитов (принципы распределения полномочий)Депозитная политикаОценка заявок на вкладОпределение цены депозитаКонтроль за рискамиРисунок 2.9. Элементы депозитной политики коммерческого банка ОАО «АБСОЛЮТ БАНК»В рамках депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО)внимание уделяется управлению банковским вкладами и банковскими депозитами, что характеризуется движением капитала от «обладателей» определенной денежной суммы к кредитному институту. Данный процесс находится под воздействием многочисленных факторов.Депозитная политика АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) представляет собой внутренний документ банка, который определяет основные требования и подходы к депозитованию с учетом текущей сложившейся экономической ситуации. Депозитная политика это выражение философии, общего подхода и концепции депозитной деятельности банка, она определяет стратегические основы депозитной деятельности.Политика коммерческого банка не отвечает на вопрос «как?», этот вопрос решается при помощи регламентов и инструкций по предоставлению средств во вклады. Депозитная политика в работе депозитной службы банка является общим руководством к действию. Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО):Первый этап — это определение стратегии банка в сфере привлечения и формирования ресурсной базы.Второй этап — действия со стороны банка в управлении депозитными операциями.Третий этап подразумевает конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса на этапах рассмотренных выше.Завершающий этап — контроль и управление депозитным процессом. Отметим основные мероприятия, позволяющие АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) эффективно реализовать депозитную политику:анализ депозитного рынка;определение целевых рынков;минимизация расходов связанных с привлечением денежных средств;оптимизация и поддержание должного уровня ликвидности.В зависимости от субъектов депозитных отношений, банковских инструментов которые служат для привлечения ресурсов, сроков и целей привлечения ресурсов выстраивается целостная система депозитной политики банка.В качестве одной из основных целей депозитной политики банка выступает привлечение средств для обеспечения и сохранения определенного качественного уровня депозитного портфеля банка. Для того, чтобы обеспечить рост привлечения средств для целей их последующего размещения, необходимо усовершенствовать систему депозитных услуг в банке АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО).Глава 3. Разработка предложения по совершенствованию пассивных операций АКБ «Абсолют Банк» 3.1. Повышение ликвидности и платежеспособности банкаПовысить ликвидность и платежеспособность банка представляется возможным за счет совершенствования депозитной политики (для целей привлечения средств) и кредитной политики (для целей их дальнейшего размещения, ориентированного на получение дохода). В нынешних условиях мирового финансового кризиса, коммерческим банкам России необходимо совершенствовать методы работы, и, прежде всего, в области управления сбережениями индивидуальных вкладчиков. Как показывает зарубежный и отечественный опыт, для вкладчиков важнейшим стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банками по вкладам. С точки зрения банка указанный процент наряду с планами привлечения во вклады средств клиентов представляет собой инструмент управления процессами формирования и использования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы.В настоящее время коммерческие банки России предлагают своим клиентам различные виды вкладов. Но проценты едва компенсируют потери, связанные с инфляцией, резко возросшей в последнее время. Кроме того, экономически целесообразно было бы внедрить в отечественную практику такой вид сберегательного вклада, как депозитные счета денежного рынка. Дело в том, что норма процента по указанным счетам обладает высокой чувствительностью к изменениям рыночной конъюнктуры. Иными словами, ставка депозитного процента является плавающей и меняется в зависимости от спроса и предложения на денежных рынках.Кроме того, можно использовать депозитные счета, имеющие смешанный режим функционирования. С одной стороны, средства, находящиеся на таких счетах, могут использоваться для расчетов, а с другой стороны, — являются своеобразными финансовыми инвестициями, приносящими инвесторам определенные доходы. Причем данные счета в ряде случаев могут иметь как корпорации, так и частные лица. Одной из основных функций всех банков является обеспечение платежного механизма или перевода средств и значение этой функции банков тем больше, чем больше доверия к чекам и кредитным картам, которые позволяют сократить разрыв между поступлением средств и осуществлением платежей.В перспективе Российские коммерческие банки могут использовать опыт коммерческих банков США, предлагающих населению пакет различных услуг — так называемые "счета связанных услуг". В качестве примера можно привести обычный текущий чековый счет, на который при необходимости переводятся средства со сберегательного вклада, с него же выставляются аккредитивы и оплачиваются туристические чеки, допускается овердрафт, выписываются дебетовые карточки и чековые книжки.Новой для России разновидностью срочных вкладов клиентов являются вклады, оформленные сберегательными сертификатами. Рассмотрим эти виды депозитных операций подробнее.Сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. В соответствии с правилами сберегательный сертификат может быть выдан только физическим лицам, проживающим на территории Российской Федерации или другого государства, использующего рубль в качестве законного платежного средства.С целью учета проданных сертификатов коммерческие банки ведут специальные регистрационные журналы или предусматривают выпуск сертификатов со специальными отрывными корешками, содержащими те же регистрационные реквизиты. Сертификаты, так же, как и прочие разновидности привлеченных средств, отражаются в балансе банка с учетом срока их обращения. Сроки обращения регламентируются в учете: до 30 дней, от 31 дня до 90 дней, от 91 дня до 180 дней, от 181 дня до 1 года, свыше 1 года до 3 лет, свыше 3 лет.Процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Некоторые банки осуществляют индексацию и ежемесячную выплату дохода. Депозитные и сберегательные сертификаты могут быть куплены в любое время в течение периода их действия - проценты начисляются со дня приобретения.В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Исходя из существующих приоритетов коммерческому банку целесообразно иметь положение о депозитных операциях с указанием основных видов вкладов, которые необходимо привлекать, их условий (уровень процентной ставки, категория вкладчиков, сроки вкладов), порядка привлечения вкладов, официальной формы депозитного договорах.В целом, развитие работы банка на депозитном рынке в значительной мере зависит от создания новых информационных технологий, автоматизации, подъема научной экономики, возрождения стабилизации, совершенствования законодательной власти, развития банковских услуг, использования мирового и отечественного опыта предоставления услуг частным клиентам.Банки не могут учитывать срочные депозиты физических лиц как долгосрочные ресурсы и осуществлять адекватное управление активами и пассивами (ликвидностью), так как в соответствии с действующим российским законодательством вкладчик вправе изъять средства в любой момент без каких-либо комиссий со стороны банка (теряются только начисленные проценты). Притом, что вклады сроком более года составляют 65% от всех привлечённых от граждан средств. Заслуживает внимания опыт развитых стран, в которых действует следующий механизм решения описанной проблемы. Если клиент обращается в банк с просьбой досрочно извлечь депозит, банк предлагает ему выдать кредит на сумму, которая с учетом начисленных процентов по кредиту будет эквивалентна сумме депозита (вместе с процентами по депозиту) к моменту окончания срока депозита. Банк России со своей стороны также предпринимает шаги по увеличению доступности кредитов для предприятий и населения, в частности активно работает над снижением процентных ставок по вкладам населения, справедливо считая, что это приведёт к снижению ставок и по кредитам. В то же время хотелось бы обратить внимание на следующее. Банк России принял решение о том, что при определении максимального допустимого отклонения от среднерыночной процентной ставки по вкладам следует исходить из уровня, превышающего среднюю величину максимальных ставок (по вкладам в российских рублях) десяти кредитных организаций, привлекающих наибольший объем депозитов физических лиц, на 1,5 процентных пункта. Рыночное ценообразование предполагает определение равновесной цены продукта исходя из уровней спроса и предложения. В этом случае процентные ставки по вкладам на региональном уровне определяются с учетом конкурентной среды, в том числе в зависимости от количества кредитных организаций, осуществляющих привлечение денежных средств населения. Понятно, что крупные банки могут привлекать средства Банка России, Минфина РФ или с международных рынков по существенно меньшим ставкам, чем те проценты, которые население оценивает как приемлемые для дальнейших вложений во вклад.Кроме того, на уровне отдельно взятого регионального банка реализация рекомендаций Банка России ведёт к значительному росту издержек, проявляющихся в трудоёмкости доработки программного обеспечения и увеличении материальных затрат на продвижение вкладных продуктов, связанных с заменой рекламных материалов во всех точках присутствия банка. Особенно большие убытки могут быть получены именно от вложений в рекламные кампании. Например, полный рекламный цикл от согласования плана до его реализации составляет около 1–1,5 месяца. Банки же обязаны в настоящее время проводить анализ, соответственно корректировать свою процентную политику не реже чем один раз в 1,5–2 недели. При несоответствии рекламного материала банка его процентной политике, к нему могут быть применены меры воздействия по статье 14.3. КОАП за недобросовестную рекламу в виде штрафа на сумму не менее 500 тыс. руб.При выгодных условиях кредитования (под низкий процент) ставки по вкладам – не самые выгодные по сравнению с предложениями многих других банков. Чтобы разобраться в причинах такого положения дел, прежде всего, нужно обратиться к самому процессу установления процентных ставок.Общая сумма привлечённых средств в российскую банковскую систему росла практически ежемесячно на протяжении всего 2011 года, но наибольший рост пришёлся на сентябрь, когда сумма депозитов выросла на 1502348 млн. руб. или на 6,4%. В целом за одиннадцать месяцев 2011 г. сумма депозитов выросла на 3961663 млн. руб. или на 18,6%. В структуре депозитов примерно три четверти составляют депозиты в рублях, и только одна четверть приходится на депозиты в иностранной валюте и драгоценных металлах. Что касается депозитов физических и юридических лиц, то сумма депозитов физических лиц превышает депозиты юридических лиц примерно в 1,7 раза. При этом, в то время как депо юридических лиц в иностранной валюте составляют примерно четверть общих депозитов юридических лиц, то депозиты в иностранной валюте физических лиц не превышают одной пятой от общих депозитов физических лиц.На протяжении 2011 г. росли как депозиты юридических лиц, так и депозиты физических лиц. При этом депозиты юридических лиц росли в 2011 г. большими темпами, чем физических лиц, в абсолютном выражении депозиты физических лиц значительно превышают объём депозитов юридических лиц.Разрабатывая тарифную политику, АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО), как впрочем, и остальные банки, исходит из многих факторов: экономического положения страны, состояния финансового рынка, наличия объектов вложения денежных средств. Но помимо этого, банки все время ориентируются на тот уровень процентных ставок по вкладам, который они в состоянии получить в качестве дохода от кредитных операций. Т.е. стоимость денег у каждого банка своя, и на тарифы по вкладам напрямую влияет кредитная политика банка.Взаимосвязь процентов по вкладам и кредитам прослеживается не только в определении их размера, но и в сроках действия договоров. Так как в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) повышенным спросом пользуются краткосрочные ссуды, то он, в первую очередь, заинтересован в привлечении средств во вклады также на короткие сроки. Кроме того, чем больше срок действия кредитных договоров или договоров по вкладам, тем выше и процентные ставки по ним. Можно предложить кредитуемым физическим лицам осуществлять погашение кредита за счет данного вклада, заключив договор с банком о перечислении на него своей заработной платы.В качестве поощрения и большей заинтересованности клиента, можно ввести льготное кредитование, т. е. в этом случае кредитуемое лицо выплачивает не 19 % годовых по кредиту, а, например, 18 %, а через 5 лет выплата составит 5 % льготного кредита, а если прибавить и 1 % в год по вкладу, то получится 10 %. Тем самым банк имеет возможность получить безналичные перечисления, реализацию «зарплатных» проектов и ресурсы по более низкой процентной ставке. С помощью данного мероприятия он также получает перспективу в большей мере развить карточный бизнес, т. к. обязательным условием может явиться открытие зарплатных карт.Клиенту эти условия также выгодны потому, что пропадает необходимость следить за сроками погашения (за него это делает банк), также он получает льготы в процентах по кредиту и скидки по пластиковой карте.Таким образом, в АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) необходимо разработать мероприятия для дальнейшего развития продуктовой линейки кредитов и депозитов.Однако, несмотря на не самые выгодные условия вложения средств, депозиты АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) не перестают пользоваться спросом у вкладчиков. Причины тому: и многолетняя стабильная работа банка, придающая ему надежность в глазах клиентов, и разветвленная филиальная сеть – крупнейшая в стране, дающая банку дополнительные преимущества перед остальными кредитными организациями. Поэтому АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) не испытывает необходимости в искусственном завышении своих процентов, чем мог бы только снизить привлекательность главного источника своих доходов – кредитов. Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.С целью расширения ресурсного потенциала АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства.Оценив работу АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) в области привлечения, мы увидели его сильные и слабые стороны. Все предлагаемые банком вклады в основном со шкалой досрочного расторжения, а для стабильной работы банка необходимо предложить такие вклады, по которым клиент будет выдержить весь срок. Комплекс мер, направленных на расширение ресурсной базы АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) включает: расширение перечня вкладов, защита от досрочного изъятия срочных депозитов. Также выпуск сберегательных сертификатов, усовершенствование системы страхования.В целях совершенствования депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) мог бы предложить вклад в рублях «Бонус», сроком размещения на один, два года. Минимальная сумма вклада 10 000 рублей, ежемесячная капитализация процентов. В данном вкладе предусмотрено пополнение в течение всего срока действия договора. При пополнении, с увеличением суммы, процентная ставка по вкладу увеличивается, при досрочном востребовании вклад расторгается по ставке «до востребования». Особенность данного вклада в том, что каждый клиент становится участником бонусной программы. Условия по вкладу представлены в Таблице 3.1.Таблица 3.1Условия по вкладу физических лицСрочный депозит в рубляхСрок вклада(дней)36575010 000 – 99 9999,39,5100 000 – 499 9999,59,7от 500 0009,710,0В качестве бонуса предлагается розыгрыш дополнительного процента ко вкладу. Выплата дополнительной суммы процентов на первоначальную сумму вклада производится в случае выигрыша. Розыгрыш проводится в конце года, а приз выдается по истечении срока хранения вклада. В розыгрыши принимают участие все открытые счет до даты проведение розыгрыша. Выплата дополнительного процента проводится при соблюдении всех условий хранения вклада, при его возврате по сроку вместе с процентами. Призовой фонд представляет собой дополнительный процент к первоначально вносимой сумме вклада:а) сто призов, равных 5% от первоначальной суммы вкладаб) двадцать пять, равные 10% от первоначальной суммы вкладаг) десять, равные 15% от первоначальной суммы вкладаДанный вклад будет способствовать увеличению срока хранения денежных средств. Срок размещения выбирает клиент на один или два года. Таким образом, банку данный вид вклада выгоден тем, что процентные ставки по нему ниже, чем у существующих вкладов. Данные условия, проводимый розыгрыш как бы подталкивают вкладчика оставить денежные средства на более долгий срок, что позволяет получить ему повышенный процент. В целях совершенствования депозитной политики АКБ «АБСОЛЮТ БАНК» (ЗАО) мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем дохода. Например, вклад для VIP-клиентов сроком размещения на один, два, три года. Процентная ставка по вкладу зависит от срока размещения и суммы вклада. Особенностью данного вида вклада является то, что с клиентом будет общаться менеджер по работе с VIP-клиентами. Таким образом, средний и младший персонал банка не будет контактировать с данным клиентом. Менеджер окажет полный пакет услуг: от консультации и заключения договора, до принятия денежных средств во вклад. Также преимуществом является то, что проценты по такому вкладу могут выплачиваться ежемесячно на пластиковую карту (Visa Gold), которую клиент получает в подарок при открытии вклада.