Депозиты физических лиц

В данной статье изучена сущность и понятие депозита физических лиц, рассмотрены проблемы осуществления депозитных операций, а так же перспективы развития депозитов в Украине в 2013г.Присутствуют различные графики и таблицы.
Защита на конференции в 2013 г. на 5 ...

1.Введение
2.Постановка задачи
3. Полученные результаты

В условиях формирования данной темы складывается следующая ситуация. Актуальность темы исследования заключается в том, что наибольшая часть банковских ресурсов образуется при проведении банком депозитных операций, от эффективности и правильной организации которых зависит в конечном итоге устойчивость функционирования любой кредитной организации. К тому же вопросам формирования депозитной политики Украины, как известно, не уделялось особого внимания.
Объектом исследования являются депозитные операции. Предметом исследования выступает организация и учет депозитов физических лиц.
Целью данной работы является освещение современных тенденций и динамики развития рынка депозитов для физических лиц в Украине.
Поиск и разработка путей совершенствования депозитов, как классической формы привлече ния денежных средств в конкретный момент логично встраивается в данную научную проблему. Изучением и разработкой подобных проблем занимались ученые, такие как, Римма Ходус, Николай Жуков, Владимир Шенк и другие.

117].Обязательства клиента по депозитному договору заключаются в своевременном перечислении денежных средств на депозитный счет банка; обязательства банка - принять денежные средства на депозитный счет, начислять проценты, обеспечить полную сохранность суммы вклада и вернуть ее после окончания срока действия договора или досрочно по заявлению клиента.Владелец депозитного вклада обязан заранее уведомить учреждение банка о досрочном требование вклада по указанному в договоре телефону, письменно или при личной явке. Взыскание на вклады юридических и физических лиц в КБ может быть обращено на основании приговора или решения суда.Довольно значительный резерв потенциальных кредитных ресурсов, мобилизуемых банками, находящихся на счетах физических лиц.Банкам в этой связи необходимо строить свою политику привлечения средств от населения, используя такие рычаги поощрения:• расширение видов депозитов и разнообразие условий их использования;• установление ставок депозитных процентов под влиянием денежного рынка;• дифференцировки депозитных процентов в зависимости от вида, срока вклада, периода заблаговременного уведомления о его изъятии;• предоставление льгот владельцам вкладов (например - выдача кредита, кассово-расчетное обслуживание);• внедрение обязательного страхования депозитов граждан в государственных органах.В Украине в 1999 году создан Фонд гарантирования вкладов физических лиц.Фонд гарантирует каждому вкладчику банка, платит сборы в Фонд, возмещение по вкладу, включая проценты, в размере вклада, но не более чем установленная сумма лимита по состоянию на день, когда банк не сможет погасить перед вкладчиком своих обязательств.Фонд создается и функционирует как государственная, экономически самостоятельная, специализированная юридическое лицо, которое не имеет целью получение прибыли. Источником формирования средств Фонда являются:• начальный сбор с банков в размере одного процента зарегистрированного уставного капитала;• регулярные сборы с банков в размере 0,5 процента общей суммы вкладов и процентов по ним (платится один раз в год);• сборы из коммерческих банков в размерах, не превышающих ежегодных регулярных сборов;• вклад государства - 20 млн грн., Что вносит НБУ за счет расходов;• доходы, полученные от инвестирования средств Фонда в государственные ценные бумаги;• кредиты отечественных банков, международных финансовых институтов и иностранных банков;• другие источники, не запрещенные законодательством Украины[3, c.322].Зависимости от изменений и тенденций развития рынка ресурсов, привлеченных от банков, размер возмещения за счет Фонда постоянно увеличивается.В момент открытия депозита между физическим лицом (вкладчиком) и соответствующим банком возникают правовые отношения, которые перестают действовать только после закрытия счета. Отношения могут быть оговорены в договоре, если же договор не заключается - правовой режим закреплены в Законе Украины "О банках и банковской деятельности".Вкладчиками банков могут быть граждане Украины, иностранные граждане и лица без гражданства. Вклады граждан имеют добровольный и целевой характер, не ограничиваются суммами и количеством счетов в банке.Тайна вкладов, хранения и выдача по первому требованию вкладчика гарантируется государством или банком. Доход, выплачиваемый вкладчикам по вкладам, не облагается налогом. Все документы, связанные с переходом вкладов к наследникам, свободны от уплаты государственной пошлины.Справки о вкладчиках и об операциях с вкладами выдают (кроме самих вкладчиков и их законных представителей):• судам, органам прокуратуры, службе безопасности, милиции по делам, находящихся в их производстве и по которым в соответствии с действующим законодательством может быть применена конфискация имущества, а также судам по гражданским делам, вытекающим из уголовных и есть в их производстве;• судам по гражданским делам о взыскании алиментов или о распределении вклада, являющегося совместным имуществом супругов;• государственным нотариальным конторам и народным судам по наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, что есть в их производстве.Основанием для выдачи справки могут быть только письменные запросы судей прокуроров, следователей прокуратуры, органов внутренних дел и службы безопасности и государственных нотариусов.Справку о наличии вклада на имя соответствующего вкладчика подписывают руководители и главный бухгалтер банка. В справке указывается, кому и по какому поводу она выдана.Вклады не подлежат аресту или взысканию иначе, как приговорами или постановлениями судов. Это же касается и конфискации вкладов.Вкладчики коммерческих банков имеют право:• распоряжаться вкладом как лично, так и через представителя;• указывать лиц, которым вклад должен быть выдан после их смерти;• зачислять на вклады суммы заработной платы или других доходов;• списывать с вкладных счетов суммы по различным видам платежей.Рассмотрим некоторые особенности распоряжений вкладам:• лицо, внесшее вклад на имя.