Понятие и виды личного страхования

Отличная работа!!! Была выполнена на заказ, защищена на 5! Содержит рисунки, таблицы, практические материалы исследования, а также приложения. Очень выгодное предложение, остается только поменять название города или год. ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ............................................................................................3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ......4
1.1 Понятие и сущность личного страхования.........................................4
1.2 Особенности личного страхования....................................................6
2. ВИДЫ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ...............................................7
2.1 Страхование жизни.................................................................................7
2.2 Пенсионное страхование........................................................................10
2.3 Страхование от несчастных случаев.....................................................14
2.4 Медицинское страхование.....................................................................17
2.5 Страхование граждан, выезжающих за рубеж....................................21
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.....................................................................................23
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.............................24

ВВЕДЕНИЕ

Страхование — это система экономических отношений, возникающая при образовании специального фонда средств (за счет предприятий, организаций и населения) и его использовании для возмещения ущерба, причиненного имуществу стихийными бедствиями и другими неблагоприятными факторами, для оказания помощи граждан при наступлении различных событий в их жизни.
Признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:
- возникновение денежных перераспределительных отношений обусловлено наличием страхового риска, как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб;
- для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба в одном или нескольких хозяй ствах на все хозяйства, вовлеченные в страхование;
- перераспределение ущерба происходит как между территориальными единица ми, так и во времени;
- возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых платежей.
Соответственно актуальность данной темы в том, что в современной жизни личное страхование занимает все более важную роль.
Цель данной работы изучить аспекты личного страхования в современном страховании.
Исходя из цели предполагается решить следующие задачи:
- выделить понятие и сущность личного страхования;
- рассмотреть особенности личного страхования;
- изучить основные виды личного страхования.

компенсации заработка (дохода), утраченного в связи с прекращением государст­венной службы при достижении установленной законом выслуги при выходе на трудовую пенсию по старости (инвалидности);
компенсации вреда, нанесенного здоровью граждан при прохождении военной службы, в результате радиационных или техногенных катастроф, в случае наступ­ления инвалидности или потери кормильца, при достижении установленного за­коном возраста;
предоставления средств к существованию нетрудоспособным гражданам.
Законодательную основу пенсионной реформы составили федеральные законы «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» от 15.12.01 № 166-ФЗ, «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» от 15.12.01 № 167-ФЗ, «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» от 17.12.01 № 173-ФЗ и «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федера­ции» от 24.07.02 №111-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями.
Эти законы устанавливают трудовые (по старости, инвалидности, потери кор­мильца) и социальные пенсии (для граждан, не имеющих права на трудовую пенсию)2.
Трудовая пенсия по старости и инвалидности состоит из следующих частей:
базовая часть, обеспечиваемая половиной (50%) пенсионной части ЕСН, посту­пающая из бюджета через службу распределения пенсий ПФР;
страховая часть, обеспечиваемая примерно 35-50% пенсионной части ЕСН, в зави­симости от возраста застрахованного), поступающая непосредственно из ПФР;
накопительная часть, обеспечиваемая также пенсионной части ЕСН (до 15% пенсиионной части ЕСН в настоящее время, в дальнейшем будет увеличиваться за счет снижения страховой части в зависимости от возраста застрахованного), акку­мулируемая на индивидуальных лицевых счетах застрахованных в ПФР и негосу­дарственных пенсионных фондах по выбору застрахованного.
Трудовая пенсия по случаю потери кормильца включает только базовую и страхо­вые части.
Социальная пенсия устанавливается в определенном размере от базовой части трудовой пенсии по старости и инвалидности и финансируется аналогично ей.
Страховые взносы по обязательному пенсионному страхованию начисляются в со­ответствии с требованиями гл. 24 «Единый социальный налог (взнос)» НК РФ.
Суммы страховых взносов в бюджет ПФР учитываются на индивидуальном лице­вом счете каждого застрахованного и позволяют рассчитать и назначить пенсию с учетом его индивидуального заработка.
Бюджет ПФР формируется за счет страховых взносов, средств федерального бюд­жета, сумм пеней и иных финансовых санкций, доходов от размещения временно сво­бодных средств, добровольных, не страховых взносов физических лиц и организаций и иных, не запрещенных законодательством источников.
В настоящее время выплачиваются только базовая и страховые части трудовой пенсии, а накопительную ее часть планируют выплачивать по мере завершения пенси­онной реформы в 2017 г.
Обязательное пенсионное страхование осуществляется страховщиком - ПФР. На­ряду с ПФР страховщиками могут являться негосударственные пенсионные фонды в по­рядке, предусмотренном законодательством. Страхователями являются все работодатели и граждане, самостоятельно обеспечивающие себя работой, а также1:
1) лица, производящие выплаты физическим лицам, в том числе организации, инди­видуальные предприниматели (включая частных детективов и частнопрактикую­щих нотариусов), физические лица;
2) индивидуальные предприниматели, адвокаты.
Страховым риском в пенсионном страховании признается утрата застрахованным заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного) или другого дохода в связи с наступлением страхового случая. Страховым случаем признаются достижение пенси­онного возраста, наступление инвалидности, потеря кормильца.
В соответствии со ст. 32 закона «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии...» застрахованный по обязательному пенсионно­му страхованию имеет право не чаще одного раза в год выбрать инвестиционный порт­фель (управляющую компанию), в том числе негосударственную, для управления нако­пительной частью своего лицевого счета в ПФР с целью максимизации будущей пенсии.
Государственное пенсионное обеспечение граждане могут дополнить, выбрав один или несколько вариантов системы негосударственного пенсионного обеспечения, включающей в себя банки, страховые компании, негосударственные пенсионные фонды.
Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) - особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительным видом деятельности которой является негосударственное пенсионное обеспечение участников фонда на основании договоров о негосударственном пенсионном обеспечении.
Первые негосударственные пенсионные фонды в России были зарегистрированы еще в 1991 г. и не имели под собой законодательной базы. Федеральный закон «О негосу­дарственных пенсионных фондах» № 75-ФЗ был принят лишь 8 апреля 1998 г.
Этот закон (с последующими изменениями и дополнениями) регулирует право­вые, экономические и социальные отношения, возникающие при создании, осуществле­нии деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе допус­ка обязательному пенсионному страхованию и ликвидации негосударственных пенсион­ных фондов, и устанавливает принципы государственного контроля за их деятельностью1.
НПФ не могут заниматься предпринимательской деятельностью. Так как управле­ние активами является предпринимательской деятельностью, то НПФ не вправе ею за­ниматься и поэтому должен передать эту работу специализированной компании. Дея­тельность фондов по передаче пенсионных резервов в управление не относится к пред­принимательской (ст. 25 Закона о НПФ)2.
Инвестирование пенсионных накоплений НПФ должны осуществлять исключи­тельно через управляющие компании. Договор с управляющей компанией должен стро­иться с учетом законодательных актов по доверительному управлению имуществом (траст). Эта компания несет имущественную ответственность перед своим пенсионным фондом за сохранность активов и их доходность. Клиенты НПФ, контролируя прирост своих вкладов или накопительной части своей государственной пенсии, могут оценить эффективность работы НПФ и управляющей компании и выбрать наилучшую.
Основные характеристики пенсионных схем описываются в правилах фонда и ли­цензируются в договорах дополнительного пенсионного обеспечения, которые заключа­ются между фондом и участником.
2.3 Страхование от несчастных случаев
Традиционно страхование от несчастного случая включает и страхование от бо­лезней, однако на практике большинство страховщиков ограничивают свою ответствен­ность только несчастными случаями и иногда профессиональными заболеваниями, ос­тавляя риск иных заболеваний в компетенции медицинского страхования и страхования жизни1.
Основная цель страхования от несчастных случаев - возмещение вреда, нане­сенного здоровью и жизни застрахованного, либо компенсация потерянных доходов при временной или постоянной утрате трудоспособности в результате действия неожиданных, кратковременных внешних факторов или воз­никновения непредвиденных обстоятельств, например, дорожно-транспортного происшествия.
Под несчастным случаем в страховании обычно понимают внезапное, не­предвиденное внешнее воздействие на организм человека, следствием кото­рого становится временное или постоянное расстройство здоровья, а также смерть застрахованного.
«Внезапность» предполагает, что событие должно быть относительно кратковре­менным по своему разрушительному действию на человеческий организм и исключает болезни или повседневное негативное влияние окружающей среды.
Общепринятыми исключениями из полного страхового покрытия являются сле­дующие события:
самоубийство или покушение на него;
умышленное причинение застрахованным самому себе телесных повреждений;
телесные повреждения, полученные в результате совершения застрахованным или выгодоприобретателем по отношению к застрахованному противоправных действий;
несчастные случаи, произошедшие из-за алкогольного или наркотического опья­нения застрахованного;
крупномасштабные природные катастрофы;
военные действия;
профессиональный спорт и опасные виды спорта (здесь применяются специаль­ные договоры с особыми условиями страхования);
болезни, в том числе обострение хронических заболеваний1.
Объектом страхования от несчастных случаев по российскому законодательству являются имущественные интересы застрахованного, связанные с временной или посто­янной утратой трудоспособности или смертью вследствие несчастного случая.
В современной России обязательное страхование от несчастных случаев осуществ­ляется по трем направлениям.
1. Покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболе­ваний. Проводится оно в силу Федерального закона «Об обя­зательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профес­сиональных заболеваний» от 24.07.98 № 125-ФЗ Федеральным фондом социального стра­хования. Страхователями являются все работодатели, а застрахованными - лица наемно­го труда. Страховое обеспечение при наступлении страхового случая гарантирует:
пособие по временной нетрудоспособности;
единовременную страховую выплату;
ежемесячные страховые выплаты (исходя из размера потерянного заработка, степени утраты трудоспособности или количества иждивенцев в семье) застрахованному при наступлении инвалидности или членам семьи в случае смерти кормильца;
оплату дополнительных расходов на медицинскую помощь и лекарства, специ­альный уход, протезирование и т. п1.
2. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья тех категорий го­сударственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей.
3. Личное страхование пассажиров, перевозимых воздушным, желез­нодорожным, водным и автомобильным транспортом по междугородным и туристиче­ским маршрутам.
4. При добровольном страховании пассажиров от несчастного случая на период по­ездки в частном автомобиле часто указывается не личность застрахованного, а пассажир­ское место, например, переднее правое место. При страховании пассажиров автомобиля от несчастного случая различают систему мест, при которой страховой тариф не зависит от места, на котором может располагаться застрахованный пассажир, и паушальную сис­тему, при которой для каждого пассажирского места применяется свой страховой тариф.
Размер страховой суммы устанавливается соглашением страхователя и страховщи­ка и ограничивается только финансовыми возможностями страхователя по уплате взноса. При получении травмы или увечья размер выплаты определяется по данным медицин­ского заключения в долях страховой суммы по разработанным каждым страховщиком специальным таблицам.
2.4 Медицинское страхование
В современном обществе существуют, дополняя друг друга, следующие формы организации медицинской помощи:
платная (частная) медицина;
добровольное медицинское страхование;
обязательное медицинское страхование;
национально-государственная система здравоохранения.
Для самого многочисленного среднего класса особенно актуально добровольное медицинское страхование, даже несмотря на то, что часть средств вносят сами застрахо­ванные. Эти расходы они готовы нести в обмен на более высокое качество медицинского обслуживания. Страховые компании, предлагая полис добровольного медицинского страхования, подтверждают его своей ответственностью за каждый страховой случай, га­рантируя полноценную диагностику и лечение и как следствие - корректный диагноз1.
Обязательное медицинское страхование по уровню и объему сервиса схоже с госу­дарственной медициной, но несет новые обязательства, а значит, предполагает ответст­венность перед клиентом. Добровольное медицинское страхование строго контролирует уровень оказываемой помощи, дополняя ее более качественным сервисом. Частная меди­цина стремится соединить высокий профессионализм и максимальный комфорт.
Обязательное медицинское страхование (ОМС) - один из наиболее важных эле­ментов системы социальной страхования, призванное обеспечить охрану здоровья и по­лучение необходимой медицинской помощи в случае заболевания. В России ОМС явля­ется всеобщим для населения. Это означает обеспечение всем гражданам равных гаран­тированных возможностей получения медицинской, лекарственной и профилактической помощи в размерах, устанавливаемых базовой федеральной и территориальными про­граммами ОМС.
Основная цель ОМС состоит в сборе, сохранении страховых взносов и пре­доставлении за счет этих взносов, собранных в федеральном и территори­альных внебюджетных фондах, медицинской помощи всем категориям гра­ждан на законодательно установленных условиях и в гарантированных раз­мерах. Минимальные стандарты и размеры медицинской помощи в ОМС ус­танавливаются федеральной Программой ОМС и Программой государст­венных гарантий1.
Страхователями в ОМС, уплачивающими страховые взносы на обеспечение всех граждан медицинским страхованием, выступают работодатели (для работающих граж­дан) и местные органы исполнительной власти (для неработающего населения), а застра­хованными - все население. Страховщиками обычно являются страховые компании, имеющие соответствующие лицензии; в отдельных регионах страховщиками выступают территориальные фонды ОМС.
Страховщики отвечают за организацию учета обращений застрахованных в ле­чебные учреждения и на основании этих данных получают в фонде ОМС средства для оплаты медицинских услуг лечебным учреждениям2.
По мнению большинства специалистов, существующая система ОМС не справ­ляется с решением возложенных на нее задач улучшения состояния здоровья нации. Не­обходимость формирования новой нормативной правовой базы в области обязательного медицинского страхования граждан России становится все более актуальной задачей. Все те принципы, которые были заложены в эту систему, в условиях дефицита средств просто не срабатывают: по стимулированию врачей в оказании качественной и эффективной медицинской помощи, не оказывают влияния на сдерживание неформальных платежей за медицинскую помощь и не обеспечивают реализации прав граждан на выбор вра­ча и лечащей организации в тех случаях, когда это действительно оправдано с медицин­ской и социальной точки зрения. В связи с этим готовится реформа финансирования здравоохранения и системы обязательного медицинского страхования.
Добровольное медицинское страхование (ДМС) во многом аналогично обяза­тельному и преследует ту же социальную цель - предоставление гражданам гарантии получения медицинской помощи путем ее оплаты из страховых премий страхователей. Однако эта общая цель в ДМС достигается иными средствами.
Во-первых, добровольное медицинское страхование, в отличие от обязательного, осуществляется полностью на коммерческих условиях.
Во-вторых, как правило, добровольное медицинское страхование является допол­нением к системе обязательного, обеспечивающим возможность получения гражданами медицинских услуг сверх пределов, установленных в программах ОМС или гарантиро­ванных в рамках государственной бюджетной медицины.
В-третьих, если ОМС использует принцип страховой солидарности, то ДМС осно­вано на принципах страховой эквивалентности. По договору добровольного медицинского страхования застрахованный получает те виды медицинских услуг и в тех размерах, кото­рые были оговорены в договоре страхования, и за которые была уплачена страховая премия.
В-четвертых, участие в ДМС не регламентируется государством и реализует по­требности и возможности каждого отдельного гражданина или профессионального кол­лектива в объемах и качестве лечения, сервисных услугах, в том числе вне прямой зави­симости от медицинских показаний и рекомендаций лечащего врача1.
Закон «Об обязательном медицинском страховании... » в качестве объекта медицинского страхования определяет «страховой риск, связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхового случая»2. При этом в законе указывается, что добровольное медицинское страхование «обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования».