Открытие собственного предприятия , фитнес-центра ООО "Максимус"

Создаваемый фитнес-центр будет располагаться в г.Санкт- Петербург, в Калининском районе. Центр будет располагаться в арендуемом помещении.
В штате будет 28 сотрудников.
Вложения: собственные средства-2500 тыс. руб., кредит Сбербанка-2500 тыс. руб .
Первоначальные инвестиции в проект составляют 5175,2 тыс. руб.
Расчет показал эффективность проекта, рентабельность на второй год составляет 0,3%, на третий год-16,2%. На второй год предприятие достигнет точки безубыточности.
Перспективность открытия обусловлена ненасыщенностью Калининского района фитнес- клубами, расположением дорогих фитнес- центров, в данном районе и отсутствием центров среднего сегмента, как предлагаемый.

...

Введение 4
1.Теоретическая часть 5
1.1Цель создания организации 5
1.2Графическое построение дерева целей 6
2.Аналитическая часть 9
2.1.Миссия и мотивация создания организации 9
2.2Анализ факторов, учитываемых при организационном проектировании 9
2.3. Составляющие основного производственного процесса 13
2.3.1 Оценка технологий 13
2.3.2. Описание составляющих процесса управления деятельностью организации 17
3. Проектная часть 18
3.1.Проектирование организационной структуры предприятия (подразделения). 18
3.2Проектирование материально технической базы 21
3.3Технико-экономическая оценка проекта 24
Заключение 29
Список использованной литературы 30
Приложение 31

Актуальность темы работы обусловлена тем, что бизнес-план позволяет показать выгодность предлагаемого проекта и привлечь потенциальных финансовых партнеров. В его разделах раскрывается основная идея и цель бизнеса, специфика продукта, оценка рынка, стратегия поведения фирмы, производственная структура и т.д.
Цель работы заключается в разработке бизнес-плана развития фитнес- центра «Максимус».
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- изучить соотношение понятий бизнес-плана и бизнес - планирование;
- изучить сущность и структуру бизнес-плана;
- проанализировать рыночную среду и развития организации;
- разработать и провести расчет эффективности предлагаемого бизнес-плана организации;
Объектом исследования является бизнес-планирование в организации.
Предмето м исследования является бизнес-план открытия нового предприятия.
Методической основой работы являются опубликованные результаты исследований отечественных и зарубежных ученых и специалистов в сфере бизнес - планирования. Методы исследования – теоретический (учебники и методическая литература), эмпирический (наблюдение и сравнение салонов цветов), статистический, математические расчеты.

-разработка производственной программы выпуска услуг;
-коммерческий директор
-отдел маркетинга
 
 
-оперативное управление ходом производственного процесса;
-старший администратор
-служба сервиса
 
 
-управление персоналом и т.д.;
- менеджер по персоналу
-отдел кадров
Рисунок 4 показывает организационную структуру фитнес-центра.
Рис.4.Организационная структура «ООО Максимус»
Организационная структура линейно-функционального типа, обязанности четко разделены по зонам ответственности. Директор, определяет цели и задачи управления предприятием, поэтому вместе с коммерческим директором и другими заместителями составляют планы продаж на год, по кварталам и месяцам. При этом учитывается время года и другие показатели. Директор несет всю полноту ответственности за деятельностьпредприятия, принимает и увольняет людей, осуществляет контакты с другими предприятиями, государством и так далее.
Важным моментом, влияющим на управленческую структуру, является норма управляемости (диапазон контроля), определяющая некое предельное число подчиненных, которыми можно эффективно руководить. Ее средняя величина составляет 7-10, в том числе на высших уровнях организации – 4-5, а на нижних, при выполнении простых работ, может достигать 20-30 и даже значительно больше. Согласно организационной структуре на высшем уровне норма управляемости -4, на линейном (среднем уровне) 1,2, на низшем- до 20 . Нормы управляемости соблюдаются. Все исполнители сконцентрированы территориально, на низшем уровне исполняются простые работы, регламентируемые должностными инструкциями.
Таблица 8. Штатное расписание
Структурное подразделение
Профессия
(должность)
Количество
Код
Форма по ОКУД
0301017
по ОКПО
штатных
единиц
Оклад
(тарифная ставка),
руб.
Месячный
фонд
заработной
платы,
руб.
Примечание
наименование
код
1
2
3
4
5
9
10
Дирекция
01
Директор
1
40000
40000
Фитнес-директор
1
35000
35000
Старший администратор
1
25000
25000
Уборщица
2
8000
16000
Коммерческий директор
1
35000
35000
Бухгалтерия
02
Гл. бух
1
25000
25000
Бухгалтер
1
20000
20000
Менеджер по персоналу
1
20000
20000
Тренерская служба
03
тренер
8
30000
240000
Служба сервиса
04
массажист
2
20000
40000
Администратор
3
15000
45000
Пом. адм.
3
12000
36000
Ст.спец
1
15000
15000
Отдел маркетинга и коммерции
05
Маркетолог
1
17000
17000
Менеджер по снабжению
1
17000
17000
Итого по листу
28
334000
626000
Итого по документу
28
334000
626000
Положение о бухгалтерии и должностная инструкция директора фитнес- клуба приведены в Приложении .
3.2Проектирование материально технической базы
Фитнес- клуб планируется расположить в арендуемом помещении Необходимая площадь помещения для полноценной реализации проекта составит не менее 400 квадратных метров. Из них:
- 20 квадратных метров – ресепшн
- 40 квадратных метров – раздевалки (мужская и женская)
- 100 квадратных метров – бассейн, сауна
- 150 квадратных метров – залы для занятий (3 зала по 50 метров)
- 20 квадратных метров –массажная комната, солярий
-30 кв.метров- административные помещения
-20 кв.метров- детская игровая комната
-20 кв.метров- фитнес-бар
Величина арендной ставки составляет 600 руб.кв.м. в месяц.
Ежемесячная арендная плата составляет240 тыс. руб.
В стоимость аренды входит:
-Коммунальные услуги;
-НДС;
-Обслуживание мест общего пользования;
-Отопление;
-Парковка;
-Плановые ремонты помещения;
-Телефонная линия;
-Выделенная линия Интернет;
-Техническое обслуживание здания;
-Эксплуатационные расходы.
План помещения показан на рис.4.
Для организации работы необходимо приобрести основные средства .
Список расходов на приобретение основных средств представлен в таблице 9. Цены определены у поставщиков компании.
Таблица 9.Перечень и стоимость необходимого оборудования
№
Наименование ОС
Шт.
Цена, руб./шт.
Общая стоимость, руб.
1
Оборудование
1.1
Беговые дорожки
6
16271
97626
1.2
велотренажеры
6
17002
102012
1.3
Силовые комплексы
4
13580
54320
1.4
Гимнастические комплексы
6
8616
51696
1.5
Прочее
-
1200000
1200000
 
Всего
 
 
1505654
Также запланируем затраты на ремонт арендуемого помещения в размере 2500 тыс.руб.
Рис.5. План помещения
3.3Технико-экономическая оценка проекта
Стоимость годовой карты-26 тыс.руб. Стоимость разового посещения-600 руб.
В таблице 10 покажем план услуг на три года.
Таблица 10.План продаж услуг
услуга
1 год
2 год
3 год
Клубная карта
9100
11830
15379
Разовые услуги
2010
2311,5
2658,23
итого
11110
14142
18037,2
Для продвижения фирмы необходимо использовать рекламу в печатных изданиях. Также компания будет использовать программу лояльности для постоянных клиентов- скидку в день рождения-10%,праздничные скидки-15%. Ценовая стратегия- проникновение на рынок.
Ориентировочные затраты на рекламу взяты как 5% от выручки и составляют по годам:201 тыс.руб.,261,3 тыс.руб. и 340 тыс.руб. соответственно.
Первоначальные вложения будут осуществляться с помощью собственных -2500 тыс. руб. и кредита Сбербанка в сумме 2500 тыс. руб. с процентной ставкой 21,4% годовых. В месяц-1,78%,в квартал-5,35%.
Таблица 11.Расчет процентов по кредиту
период
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
год
% по кредиту
5.35%
5.35%
5.35%
5.35%
21.40%
Сумма процентов ,руб
26750
26750
26750
26750
107000
Сумма долга, руб.
500000
500000
500000
500000
2000000
Итого, руб.
526750
526750
526750
526750
2107000
В таблице 12 приведены основные первоначальные вложения в проект.
Таблица 12.Основные первоначальные вложения( осуществляемые за счет собственных и заемных средств)
Наименование
Сумма, в руб.
1. Регистрация юридического лица
15530
2. Приобретение оборудования
1505654
3. Первоначальные затраты на маркетинговые мероприятия, рекламу
20000
4. Аренда
240000
5. Заработная плата за 1 мес.
626000
6. ремонт
2500000
7. Телефон
3000
8. Прочее
15000
9. Закуп расходной продукции
250000
ИТОГО
5175184
Статья «Доходы» плана по доходам и расходам отражает совокупные доходы компании от реализации .
Статья «Расходы» отражает совокупность всех расходов компании, в том числе, аренда офиса, заработная плата, отчисления на пенсионное страхование, доступ в интернет, реклама, проценты по кредиту, прочие расходы (административно-хозяйственные расходы).
В качестве объекта налогообложения компания выбрала «доходы ─ расходы» (валовая прибыль). В этом случае на объект налогообложения начисляется налог в размере 10%.
Компания применяет УСН, где ограничением является размер годовой выручки-30 760 000,00 рублей. В 2013 году размер выручки с учетом дефлятора 1,2 будет составлять 52 800 000,00 рублей. Прогноз по выручке меньше, поэтому компания сохранит УСН, но рекомендуется повысить лимит до 60 млн.руб.
План по доходам и расходам показан в таблице 13.
Таблица 13.План по доходам и расходам
План по доходам и расходам. Показатель
1-й год
2-й год
3-й год
Доходы, в т.ч.:
11110
14142
18037
Доходы от реализации
11110
14142
18037
Внереализационные доходы
─
─
─
Расходы, в т.ч.:
19221,2
14090,7
14792,4
проценты по кредиту
107
Аренда
2880
3312
3808,8
Заработная плата и отчисления
9765,6
10253,9
10278,3
выплата кредита
2000
Телефон
12
13,56
15,3228
Реклама и PR
201
261,3
340
закуп расходных материалов
250
250
350
приобретение ОС и ремонт
4005,6
Валовая прибыль
-8111,2
51,26
3244,78
Единый налог (объект = доходы ─ расходы) 10 %,1% при отр.прибыли
81,11
5,126
324,478
Чистая прибыль
-8192,3
46,134
2920,3
В таблице 14 представлены данные, необходимые для расчёта рентабельности продаж, а также и сами показатели рентабельности продаж.
Таблица 14.Рентабельность продаж компании
Показатель
1-й год
2-й год
3-й год
Чистая прибыль, т. руб.
-8192,3
46,134
2920,3
Выручка т.,руб.
11110
14142
18037
Рентабельность,%
-
0,3
16,2
Рентабельность-это отношение чистой прибыли к выручке.
Рентабельным предприятие становится на второй год деятельности.
Таблица 7 Выручка от реализации и издержки на производство
Цена за единицу продукции(услуг, руб./ед.
Объем реализации продукции
Выручка от реализации, руб.
(гр.1 * гр2)
Постоянные издержки за год, руб.
Переменные издержки на единицу продукции (услуг), руб./ед
Переменные издержки на объем реализации, руб.
(гр.5 * гр.2).
1
2
3
4
5
•6