Кредит и кредитная система ( на примере ОАО АКБ «Аван-гард» ).

ЗАКЛЮЧЕНИЕ


В данной работе рассмотрены основы кредита и кредитной системы в России.
Кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости в денежной форме. Основные принципы кредита: срочность; возвратность; обеспеченность; платность; дифференцированность; целевой характер кредита.
В сущностном аспекте кредитная система представляет собой систему кредитно-финансовых отношений, возникающих в связи с предоставлением, использованием и погашением ссуд на условиях возвратности, платности и срочности. С институциональной точки зрения это система кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих кредитные отношения (банки, финансовые компании, фондовые и валютные биржи, страховые компании и т. п.).
Особенности современных методов кредитования – это догов ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ 5
1.1. Сущность, виды и формы кредита 5
1.2. Понятие и структура кредитной системы РФ 21
1.3. Нормативно-правовая база кредитования в РФ 27
ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ И РАЗВИТИЯ
КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В РФ 32
2.1. Факторы, воздействующие на развитие кредитной системы в России 32
2.2. Характеристика основных показателей развития кредитной системы РФ 36
2.3. Оценка кредитного портфеля ОАО АКБ «Авангард» 46
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РФ 57
3.1. Проблемы в функционировании кредитной системы в России 57
3.2. Направления совершенствования кредитной системы 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 66
ПРИЛОЖЕНИЯ 69

ВВЕДЕНИЕ

Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение ста-бильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.
В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капит аловложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.
Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.
Таким образом, актуальность выбранной темы определяется значимостью, которую имеет кредитная система в финансовой и общей экономической политике любого государства.
Предметом исследования в данной дипломной работе является кредитная система как составная часть финансовой сферы.
Объектом исследования являются принципы функционирования кре-дитной системы, ее составные элементы, как в общетеоретическом плане, так и на примере кредитной системы Российской Федерации.
Цель работы – определить основные проблемы и направления совер-шенствования развития кредитной системы.
Задачи работы:
- представить виды, сущность и формы кредита;
- представить понятие и структуру кредитной системы РФ;
- рассмотреть нормативно-правовую базу кредитования в РФ;
- представить факторы, воздействующие на развитие кредитной системы России;
- охарактеризовать основные показатели развития кредитной системы в России;
- оценить кредитный портфель банка на примере ОАО АКБ «Аван-гард»;
- представить проблемы функционирования кредитной системы и определить направления совершенствования ее развития.
Методы исследования: анализ экономической литературы; методы индукции и дедукции;
Метод сравнения, графический и табличный способ отображения ин-формации.
Информационной базой выполнения дипломной работы послужили данные Банка России, Федеральной службы государственной статистики, а также годовая отчетность ОАО АКБ «Авангард» за 2011-2013 годы.

руб., а количество кредитующихся клиентов стало выше 100 тыс. Общее количество клиентов малого бизнеса, обслуживающихся в ОАО АКБ «АВАНГАРД», превышает 1 млн. Отраслевая структура кредитных вложений приведена в таблице 2.6.Таблица 2.6Отраслевая структура кредитных вложений (доля) ОАО АКБ «АВАНГАРД» в 2011-2013 гг.Отрасль2011 г.2012 г.2013 г.абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %1234567Деревообработка4096271,25262111,27402451,3Финансы15702364,619732924,525054454,4Лизинг675884119,8973490822,21326746823,3Угольная10923383,212278262,815374322,7Дорожное строительство26625747,834642247,944984127,9Фармацевтика10582023,111839752,712527222,2Продолжение табл. 2.61234567Транспортные компании409626712517441011,8671914711,8Транспортное машиностроение28673878,437711808,648400638,5Нефтяная, газовая, химическая и добывающая18774565,524556525,633595735,9Легка и пищевая16385074,820171434,625054454,4Прочее машиностроение7168472,18331681,99680131,7Связь7168472,19208702,111388382Энергетика12971513,814909323,419929673,5Торговля341355610442894510,156372509,9Металлургия9216602,711839752,715943742,8Строительство и девелопмент28332518,332888207,542137027,4Прочие2048130,61754040,41708260,3Итого:341355591004385093610056941923100Согласно данных таблицы 2.6, основную долю среди клиентов ОАО АКБ «АВАНГАРД» составляют лизинговые компании, а также торговые и промышленные предприятия.Структура кредитного портфеля банка по срокам кредитования приведена в таблице 2.7.Табл. 2.7Структура кредитного портфеля ОАО АКБ «АВАНГАРД» по срокам (доли)Срок201120122013абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %1-30 дней5120331,5438509360013985930,731-90 дней24918967,36544915826,735303996,291-180 дней25601677,56448667066,838151096,7181-365 дней522274115,327930532515,7905376615,9свыше 365 дней2334872268,46282369169,84014405670,5Итого:341355591004385093610056941923100Основная часть кредитов по состоянию на 1 января 2014 года приходилась на сроки кредитования свыше 1 года – 70,5% от объема совокупного кредитного портфеля (по сравнению с 54,7% в прошлом периоде) (таблица 2.8). Этот рост явился следствием активного увеличения проектов развития инфраструктуры компаний промышленного сектора.Произведем расчет оценки защищенности работающих активов (табл. 2.9). Табл. 2.9 Расчет оценки защищенности работающих активов ОАО АКБ «АВАНГАРД»№ п/пПоказатели01.01.2012 г.01.02.2013 г.01.01.2014 г.1Резервы на возможные потери760 147870 8021 034 9362Работающие активы150 774 678171 437 755179 967 4413Кза (стр.1:стр.2*100%)Структуру кредитного портфеля ОАО АКБ «АВАНГАРД» по категориям заемщиков за 2013 год представим Структура кредитного портфеля ОАО АКБ «АВАНГАРД» по категориям заемщиков на 01.10.2013 г.По данным видно, что основной категорией заемщиков ОАО АКБ «АВАНГАРД» являются коммерческие организации. Их доля стабильно превышает 75% кредитного портфеля. Отмечается устойчивый рост кредитов физическим лицам. Очевидно, что ОАО АКБ «АВАНГАРД» имеет стабильную клиентуру, формирующую его кредитный портфель, и устойчивые позиции на кредитном рынке. В тоже время банк проводит деятельность по расширению клиентской базы путем реализации рекламных компаний и предоставления широкого спектра услуг для населения.Проанализируем кредитный портфель ОАО АКБ «АВАНГАРД» Динамика структуры кредитного ОАО АКБ «АВАНГАРД» по видам ссудной задолженности, тыс.руб.Наименование статей01.10.201101.10.201201.10.2013суммауд.вес %суммауд.вес%Динамикасуммауд.вес%Динамикаотн.абс.отн.абс.Всего ссудная задолжен-ность, в том числе:36967250100,0055096037100,001,491812878766482105100,001,21113860681. Ссудная задолженность юр.лиц и предприни-мателей, в том числе:3413555992,344385093679,591,2897153775694192385,651,3013090987а) кредиты, предоставленные в рамках собственного лимита 392222510,611045722818,982,6765350031613520724,271,545677979б) просроченная ссудная задолженность1552620,421487590,270,96-65031595570,241,07107982. Ссудная задолженность физ. лиц, в том числе28316917,661124510120,413,978413410954018214,350,85-1704919а) просроченная ссудная задолженность1182950,32771340,140,65-411611329640,201,7255830Справочно: количество кредитных договоров с юридическими лицами и предпринимателями138-152-1,1014169-1,1117В 2013 году ОАО АКБ «АВАНГАРД» обеспечил существенный рост кредитного портфеля (65%), который сопровождался увеличением объема денежных средств, привлеченных от корпоративных клиентов, ростом комиссионных доходов и уменьшением уровня просроченной задолженности, что обусловлено:− ориентированием проводимой Банком кредитной политики на реальный сектор экономики;− использованием практики формирования бизнес-пакетов заемщиков;− применением современной и постоянно совершенствуемой методики оценки рисков;− внедрением эффективной системы мониторинга состояния заемщиков;− привлекательным имиджем Банка, сформированным многолетней практикой использования индивидуальных подходов к потребностям клиентов и высоким профессионализмом сотрудников. Кредитный портфель ОАО АКБ «АВАНГАРД» в 2011-2013 гг., тыс.руб.Среднегодовая процентная маржа по портфелю увеличилась с 4,2% в 2011 году до 5,9% в 2012 г., составив по состоянию на 01.10.2013 года 6,6%. При этом объем вновь созданных резервов сократился с 1% в 2012 году до 0,5% в 2013 году, а объем просроченной на 90 дней и более задолженности сократился за год с 2,64 млрд рублей до 2,45 млрд рублей.В 2013 году Банк продолжал динамичное развитие корпоративного кредитования как одного из приоритетных направлений бизнеса. Общая величина задолженности юридических лиц перед ОАО АКБ «АВАНГАРД» за отчетный год в абсолютном выражении увеличилась на 13090987 тыс. руб.(на 30,0%) и на 1 октября 2013 года составила 56941923 тыс.руб. (85,65% всего кредитного портфеля) Динамика кредитного портфеля юридических лиц в ОАО АКБ «АВАНГАРД», тыс.руб.В 2013 году ОАО АКБ «АВАНГАРД» предоставлял следующие кредитные продукты:– срочные кредиты;– кредитные линии (возобновляемые и невозобновляемые);– овердрафты;– кредиты с привлечением иностранного фондирования;– на факторинговых операций.Банк всесторонне развивает отношения как с крупнейшими заемщиками, так и с заемщиками малого и среднего бизнеса, уделяя приоритетное внимание компаниям с положительной кредитной историей и проводящим основные обороты по счетам в ОАО АКБ «АВАНГАРД». Структура корпоративных клиентов приведена в таблице 3.Структура кредитного портфеля Банка в разрезе клиентских сегментов на 10 октября 2013 годаКлиентДоля в портфеле, %Крупная корпоративная клиентура58,1Средний бизнес27,4Малый бизнес 10,3Исполнительные органы власти4,2Всего:100,0Согласно основную долю среди корпоративных клиентов банка занимают крупные предприятия (58,1%), а также предприятия среднего бизнеса (27,4%). На долю малого бизнеса приходится 10,3%, но Банк старается развивать работу с клиентами данной категории.Для компаний крупного и среднего сегмента в Банке сформирован институт клиентских менеджеров, доработаны продуктово-сервисные предложения, внедрены обновленные продукты овердрафтного, оборотного кредитования, торгово-экспортного финансирования, расчетно-кассового обслуживания. Работа с предприятиями малого бизнеса — одна из приоритетных в Банке. По итогам 2013 года портфель кредитов, выданных малому бизнесу, составил око 6 млрд руб., а количество кредитующихся клиентов превысило 100 тыс. Общее количество клиентов малого бизнеса, обслуживающихся в ОАО АКБ «АВАНГАРД», превышает 1 млн. Отраслевая структура кредитных вложений (доля) ОАО АКБ «АВАНГАРД» в 2011-2013 гг.Отрасль2011 г.2012 г.2013 г.абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %Деревообработка4096271,25262111,27402451,3Финансы15702364,619732924,525054454,4Лизинг675884119,8973490822,21326746823,3Угольная10923383,212278262,815374322,7Дорожное строительство26625747,834642247,944984127,9Фармацевтика10582023,111839752,712527222,2Транспортные компании409626712517441011,8671914711,8Транспортное машиностроение28673878,437711808,648400638,5Нефтяная, газовая, химическая и добывающая18774565,524556525,633595735,9Легка и пищевая16385074,820171434,625054454,4Прочее машиностроение7168472,18331681,99680131,7Связь7168472,19208702,111388382Энергетика12971513,814909323,419929673,5Торговля341355610442894510,156372509,9Металлургия9216602,711839752,715943742,8Строительство и девелопмент28332518,332888207,542137027,4Прочие2048130,61754040,41708260,3Итого:341355591004385093610056941923100основную долю среди клиентов ОАО АКБ «АВАНГАРД» составляют лизинговые компании, а также торговые и промышленные предприятия.Структура кредитного портфеля банка по срокам кредитования приведена в таблице 5.Структура кредитного портфеля ОАО АКБ «АВАНГАРД» по срокам (доли)Срок201120122013абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %абсолютное значение, тыс.руб.уд.вес, %1-30 дней5120331,5438509360013985930,731-90 дней24918967,36544915826,735303996,291-180 дней25601677,56448667066,838151096,7181-365 дней522274115,327930532515,7905376615,9свыше 365 дней2334872268,46282369169,84014405670,5Итого:341355591004385093610056941923100Основная часть кредитов по состоянию на 1 октября 2013 года приходилась на сроки кредитования свыше 1 года – 70,5% от объема совокупного кредитного портфеля (по сравнению с 54,7% на 1 октиября 2012 года) (таблица 5). Этот рост явился следствием активного увеличения проектов развития инфраструктуры компаний промышленного сектора.Произведем расчет оценки защищенности работающих активов Расчет оценки защищенности работающих активов ОАО АКБ «АВАНГАРД»№ п/пПоказатели01.10.2011 г.01.10.2012 г.01.10.2013 г.1Резервы на возможные потери760 147870 8021 034 9362Работающие активы150 774 678171 437 755179 967 4413Кза (стр.1:стр.2*100%)0,500,510,58Из произведенных расчетов можно сделать вывод, что резервы банка, созданные на возможные потери, незначительны, что банк выдает ссуды проверенным клиентам и не боится за их возвратность, а его активы не рисковые, но это еще раз подтверждает пассивность кредитной политике банка.Оценку эффективности кредитной деятельности ОАО АКБ «АВАНГАРД» проведем с помощью анализа качества его активов с точки зрения присущего им риска. Поскольку кредитный риск является основным в деятельности банка, то и наиболее распространенным способом оценки качества активов является классифицирование их с позиции присущего им кредитного риска . Найдем величину кредитного риска Расчет величины кредитного риска ОАО АКБ «АВАНГАРД» за 2012 годПериодСумма задолженности (тыс. руб.)Резервы на возможные потери по ссуда, (тыс. руб.)Величина кредитного риска, %01.10.2011143 955 377225 1240,99801.10.2012164 465 008382 1230,99801.10.2013171 856 887308 1830,998Чем ближе к единице значение коэффициента, тем выше качество кредитного портфеля с точки зрения его возвратности. Как видно из расчета, коэффициент кредитного риска стабилен и составляет 0,998%, что свидетельствует о возврате ссудной задолженности. Можно сделать вывод, что кредитный портфель сформирован за счет кредитов «повышенного качества» (стандартных и нестандартных).Проведем оценку доходности кредитных вложений. Анализ данных показывает, что прибыльность кредитного портфеля выше оптимального значения. Процентная маржа банка в его капитале составляет 45 и 52% в 2012 и 2013 гг. соответственно. Рентабельность кредитных вложений выше нормативного показателя, но доходность кредитного портфеля в 2013 г. ниже среднеотраслевого значения. При этом качество кредитного портфеля очень высокое, а системы управления им оценивается как эффективная. Доля качественных кредитов составляет более 99%. Объем резервов в достаточном объеме покрывает неработающие кредитные ресурсы. Однако, риски невозвратов по кредитам высокие. Также необходимо отметить, что депозиты используются банком не достаточно эффективно, у банка есть резервы увеличения кредитных ресурсов за счет депозитных средств. Динамика просроченной задолженности ОАО АКБ «АВАНГАРД» за 2011-2013 гг. представлена в таблице 2. Полученные данные показывают, что вместе с увеличением основных показателей эффективности управления кредитным портфелем снижается размер просроченных ссуд в общем объеме выданных кредитов, что является положительной тенденцией. Основную долю просроченной задолженности составляют кредиты, выданные юридическим лицам.Структура просроченной задолженности ОАО АКБ «АВАНГАРД» представлена Анализ просроченной ссудной задолженности юридических и физических лиц Банка, тыс. руб.Наименование статей01.01.201101.01.201201.01.2013суммауд.вес, %суммауд.вес, %Динамикасуммауд.вес, %Динамикаотн.абс.отн.абс.1. Просроченная ссудная задолжен-ность юр.лиц и предпринимателей, в т.ч.155262100,00148759100,000,96-6503159557100,001,0710798а) до 30 дней15158397,6314456497,180,95-701815563297,541,0811068б) от 30 до 60 дней28411,8329752,001,0513429681,861,00-7в) от 60 до 90 дней8380,5411310,761,352928620,540,76-269г) более 90 дней00,00890,06-89960,061,0762. Просроченная ссудная задолжен-ность физ. лиц, в т.ч.118295100,0077134100,000,65-41161132964100,001,7255830а) до 30 дней9764182,545842275,740,60-392199609372,271,6437672б) от 30 до 60 дней1783915,081116114,470,63-66782941222,122,6418250в) от 60 до 90 дней28152,3855777,231,98276166755,021,201098г) более 90 дней00,0019752,56-19757840,590,40-1190Согласно таблице 8 основную долю в просроченной задолженности как по корпоративным клиентам, так и по физическим лицам составляют краткосрочные ссуды. Ввиду этого можно сделать вывод о том, что используемая банком методика оценки кредитоспособности заемщика не эффективна, т.к. банк не может с высокой достоверностью спрогнозировать вероятность платежеспособности заемщика даже на ближайшую перспективу.В 2013 году система управления рисками в ОАО АКБ «АВАНГАРД» реализована на всех уровнях Руководства: от Наблюдательного cовета и его специализированного Комитета по управлению рисками и до уровня отдельного работника, функции которого включают аспекты управления рисками. Основные органы и подразделения, участвующие в процессе управления рисками:• Органы, отвечающие за разработку политики и контроль, к которым относятся Наблюдательный совет, Комитет по управлению рисками, Правление, кредитные комитеты и Финансовый комитет.• Органы и подразделения, отвечающие за независимую оценку, анализ и согласование решений в сфере управления рисками, к которым относятся Главный директор по управлению рисками, подразделения Блока риск-менеджмента (Департамент рисковой аналитики и отчетности, Департамент стратегии и политики управления рисками, Департамент рыночных и операционных рисков), Департамент анализа кредитных рисков корпоративного бизнеса, Департамент розничных рисков, Дирекция Казначейства, Департамент выявления и предотвращения мошенничества.• Органы и подразделения, отвечающие за исполнение политики и решений по управлению рисками, к которым относятся Дирекция кредитования клиентов корпоративного бизнеса, Департамент операций на финансовых рынках, Дирекция сетевого бизнеса, Департамент ипотечного кредитования, Департамент по общим юридическим вопросам, Департамент по правовому обслуживанию корпоративной деятельности, Департамент залоговых операций, Комитет по проблемным активам, Департамент по работе с проблемными активами и Департамент экономической безопасности.• Департамент внутреннего аудита (ДВА) — аудитор системы внутреннего контроля и системы управления рисками Банка. ДВА НОМОС-БАНКа использует основанный на рисках подход при планировании своей деятельности. В ходе плановых проверок ДВА предоставляет ценные сведения по качеству системы внутреннего контроля и процедур управления рисками. Данные сведения преобразуются в конкретные предложения по улучшению практики работы НОМОС-БАНКа.Главный директор по управлению рисками координирует развитие функции управления рисками и отвечает за реализацию политики управления рисками НОМОС-БАНКа по всей Группе. Он несет ответственность за мониторинг уровня рисков, предоставление надлежащей информации Правлению и обеспечение соответствия согласованному уровню риск-аппетита и стратегии. Системы управления рисками НОМОС-БАНКа регулируют основные области рисков, включая кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск, операционный риск, правовой риск, репутационный риск и стратегические риски. НОМОС-БАНК контролирует данные риски на индивидуальной основе и в совокупности с целью определения и контроля общего уровня рисков. В рамках регулярного стресс-тестирования Банк также оценивает подверженность рискам при различных сценариях развития событий. НОМОС-БАНК проводит анализ и осуществляет управление достаточностью капитала в соответствии с российскими нормативными требованиями и международными стандартами. Нормативы достаточности капитала являются основой управление рисками для определения риск-аппетита Банка, который рассчитывается с учетом бизнес-плана и выражается в целевых показателях и лимитах основных показателей риска. НОМОС-БАНК поддерживает комфортный уровень достаточности капитала — коэффициент достаточности капитала, согласно Базельскому соглашению I, составляет на 31 декабря 2012 года 16,3% (Общий регулятивный капитал = Капитал 1-го уровня + Капитал 2-го уровня). Риск-аппетит НОМОС-БАНКа на 2013 год предполагает использование консервативного подхода к управлению рисками и сохранение рисков в основном на имеющемся уровне.В 2013 году приоритетной задачей для направления риск-менеджмента стала интеграция в рамках ФК «Открытие» и консолидация лучших практик риск-менеджмента НОМОС-БАНКа и Банка «Открытие». Одновременно дальнейшее развитие должны получить стратегические проекты Банка по совершенствованию системы управления рисками, ориентирующиеся на стандарты банковского регулирования Базель 2/3.Таким образом, на основании анализа кредитной деятельности ОАО АКБ «АВАНГАРД» необходимо отметить, что, несмотря на то, что активы банка построены рационально, прибыльность активов достаточна, а кредитный риск минимален, деятельность банка по кредитованию юридических лиц не достаточно эффективна, что снижает конкурентоспособность банка на рынке кредитном рынке России.Оценка кредитоспособности заемщика в ОАО АКБ «АВАНГАРД» выполняется в три этапа. Первый этап – первичный, включающий в себя оценку потенциального заемщика с психологической точки зрения. На данном этапе специалист знакомится с клиентом, совершает выезд на место деятельности организации со службой экономической безопасности. Второй этап – анализ финансового состояния заемщика, расчет основных и дополнительных (объективных/субъективных) показателей, которые характеризуют финансовое состояние заемщика. На данном этапе формируется заключение по вопросу предоставления кредита, проводится анализ кредитоспособности заемщика на основании представленных документов, кредитной истории в банках, предлагаемого в залог обеспечения и составленного при необходимости расчетного баланса.Третий этап – решение Экспертного комитета отделения о кредитоспособности заемщика. После написания и утверждения заключения специалиста по будущему заемщику оно выносится на комитет, который принимает окончательное решение по выдаче кредитных средств.Организацию кредитного процесса в ОАО АКБ «АВАНГАРД» рассмотрим на конкретном примере кредитования юридического лица, который по итогам анализа в настоящее время является основным неплательщиком банка. В июле 2009 г. в филиал ОАО АКБ «АВАНГАРД», в сектор кредитования малого бизнеса обратился клиент – с просьбой о предоставлении кредита в размере 2 000 тыс. руб., сроком на 36 месяцев под 14% годовых на приобретение основных средств (технологическое оборудование), под залог имеющегося технологического оборудования, автотранспорта, принадлежащего Обществу на праве собственности, а также, под поручительство Центра развития малого и среднего предпринимательства (ЗАО ЦРМСП) и поручительство учредителя компании.