Разработка бизнес - плана создания нового дизайнерского бюро «New life Design».

-
...

СОДЕРЖАНИЕ

1 РЕЗЮМЕ 4
2 ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА 5
3 ОПИСАНИЕ ТОВАРА (УСЛУГИ) 7
4 АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ 8
5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 9
6 КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ 10
7 АНАЛИЗ РИСКОВ 13
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 15

1.1 Цель бизнес-плана
- обоснование экономической эффективности организации дизайнерского бюро;
- привлечение банковского кредита.

1.2 Задачи бизнес-плана
Краткосрочные задачи проекта – создание дизайнерского бюроя, удовлетворяющего потребности жильцов города.
Долгосрочная задача – максимизация товарооборота, расширение номенклатуры услуг.

1.3 Краткое содержание бизнес-плана
Организация дизайнерского бюро будет относиться к типу «столовая в гостинице» и отвечать следующим параметрам:
• Ассортиментный ряд составляет услуг – 100-150 наименований;
1.4 Экономические показатели проекта, в т.ч.:
Заемные средства: 150000 руб.
Собственные средства: 600000 руб.
Уровень инвестиций (единовременных затрат):50000 руб.
Срок окупаемости проекта:24 мес.
Доход от реализации проекта (NPV): 500000 руб.
Сумма налогов за отчетный период: 100000

Все работники проходят обучение инструктажа, по соблюдению правил техники безопасности согласно ПБ14-159-97. Прием на работу и заключение договоров ведется согласно соблюдению всех норм трудового законодательства.Организационная структура управления представлена в следующей форме: ДиректорБухгалтерДизайнерыМенеджерыРис. 1 - Схема организационной структуры управленияШтатное расписание представлено в таблице 1:Таблица 1 - Штатное расписание ДолжностьКоличествоОклад (руб.)Директор160 000Бухгалтер140 000Старший дизайнер130 000Дизайнеры 220 000Менджер110 000Итого6180 000 руб.3 ОПИСАНИЕ ТОВАРА (УСЛУГИ)Ниже на рис. 2 представлен ассортимент услуг дизайнерского бюро. Рис. 2 - Ассортимент услуг дизайнерского бюро4 АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВНиже на рис. 3 представлен анализ конкурентов дизайнерского бюро.Рис. 2 – Анализ конкурентов5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАНДля осуществления проекта необходимо 420 000 рублей. Источником получения этих средств будет коммерческий инновационный банк «Альфа-банк», в котором находится наш расчетный счет, он предоставит кредит в размере 420 000 рублей под 16% годовых с погашением в течение года (равными долями ежемесячно). Возврат кредита будет происходить по следующей схеме:Таблица 2 - Возврат кредита Кредит, руб.1,35 (ежемес.)Погашение кредитаИтогоМесяцы4200005600350004060013850005600350004060023500005600350004060033150005600350004060042800005600350004060052450005600350004060062100005600350004060071750005600350004060081400005600350004060091050005600350004060010700005600350004060011350005600350004060012Всего:420004872006 КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ1) Арендная плата.Площадь арендуемого помещения 100 кв. м. Арендная плата составляет 600 р./м2/мес. Итого: 60000 руб./мес.2) Заработная плата работникам. 62 650 руб.3) Отчисления от заработной платы.За 2014 год взносы составили:• в пенсионный фонд - 26%;• в фонд социального страхования – 2,9%;• в фонд обязательного медицинского страхования – 5,1%;ИТОГО: 34%34% от 62 650 руб. = 21 301 руб.4) Страховые взносы.Мы застраховали оборудование и будем выплачивать 7% от балансовой стоимости в год, соответственно 7% от 150 000 рублей составляет 10 500 руб., а в месяц 875 рублей.5) Амортизационные отчисления.• износ оборудования составляет 20% от балансовой стоимости оборудования в год – 30 000 рублей, а в месяц - 2 500 рублей;• износ здания не определяется, т.к. помещение арендуется;• износ транспорта составляет 20% от балансовой стоимости в год, поскольку в распоряжении компании находится 1 машина стоимостью 60 000 руб., то 20% от 60 000 руб. = 12 000 руб., а в месяц – 1 000 рублей.Переменные расходы (рассчитываем на первый месяц)1) Расходы на сырье.Предполагая, что при данном оборудовании мы сможем производить 70 шт. изделий, то в месяц получится 2100 шт.• Пластиковая упаковка:одна пустая пластиковая упаковка у непосредственного производителя стоит 5 рублей, соответственно в месяц нам потребуется 2100 шт., что обойдется в 10500 рублей ежемесячно.• Лазерные диски:потребуется 2100 пустых дисков по цене 10 руб. за штуку в месяц затратим 21 000 рублей.2) НДС.Налог на добавленную стоимость равен 18%, причем налогооблагаемой базой является прирост стоимости, т.е. заработная плата + амортизационные отчисления + чистая прибыль (но т.к. мы рассчитываем на первый месяц деятельности предприятия, то следует заметить, что чистой прибыли у нас не будет, но в перспективе мы будем это учитывать.) Поэтому:62 650 + 3 500 + 60 000 = 126 150 руб.18% от 126 150 руб. = 22 707 руб.3) Налог на прибыль.Налог на прибыль равен 20%, налогооблагаемой базой является прибыль от реализации продукции (работ, услуг), без НДС, т.е. балансовая прибыль. Калькуляция себестоимости 1 шт.