Депозитные операции коммерческих банков и проблемы их развития

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях современной экономики коммерческий банк является способным предлагать клиентам несколько сотен видов разнообразных продуктов и услуг банк. Необходимо принимать во внимание, что далеко не все операции банка повседневно имеют место быть и используются в практической деятельности конкретного банковского учреждения (к примеру, выполнение расчетов международного характера или трастовые операции). Однако существует определенный базовый набор, без которого банковское учреждение не может функционировать и нормально вести свою деятельность. Среди них не самое последнее место занимают операции по привлечению и размещению временно свободных денежных средств во вклады.
Депозиты выступают в качестве важного источника ресурсов коммерческих банковских учреждений. Депозитные счета м ...

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 5
Глава 1 Теоретические аспекты развития депозитных операций коммерческих банков 7
1.1 Понятие и виды депозитных операций коммерческих банков 7
1.2 Правовые аспекты ведения депозитных операций в России 12
1.3 Депозитная политика коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами 20
Глава 2 Анализ состояния и развития депозитных операций ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске 29
2.1 Характеристика деятельности ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске 29
2.2 Состав, структура и динамика развития депозитных операций, предлагаемых в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 34
2.3 Анализ доходов и расходов по депозитам в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 48
Глава 3 Рекомендации по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 53
3.1 Экономическое обоснование результатов анализа 53
3.2 Разработка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 55
3.3 Экономическая оценка проектных рекомендаций по развитию депозитных операций в ОАО Банке ВТБ24 в г. Новосибирске 59
Заключение 66
Список использованных источников 69
Приложения 73

ВВЕДЕНИЕ

Посредством операций банковских учреждений производится финансовое обеспечения национального хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых других случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитными учреждениями осуществляется консультирование, они принимают участие в обсуждении народно-хозяйственных программ, а также ведут статистику.
Между тем банковское учреждение является автономным, независимым коммерческим предприятием. В этом основное понимание его сущности. Продуктом банковского учреждения выступает, прежде всего, формирование средств платежа (денежной массы), вместе с тем разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банковского учреждения носит харак тер производительный. Чем больше банковских учреждений, тем больше их продукт.
Привлекаемые банковскими учреждениями средства являются разнообразными по своему составу. Основными их видами выступают средства, которые привлечены банковскими учреждениями в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, которые аккумулированы посредством выпуска собственных обязательств долгового характера (депозитные и сберегательные сертификаты). Актуальность выбора темы дипломной работы также связана с видением проблем банковских учреждений по образованию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях уменьшения инфляционного уровня, стабилизации валюты страны и ужесточения требований органов, которые регулируют банковскую сферу.
Депозитные операции представляют собой операции банковских учреждений и других кредитных учреждений по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в их распоряжении средств во вклады в других банковских учреждениях или кредитно- финансовых институтах (активные депозиты).
Целью написания дипломной работы является исследование депозитных операций банковского учреждения, их видов, депозитной политики в кредитных организациях, разработка методов, повышающие эффективность депозитных операций.
Были поставлены следующие задачи:
– изучить теоретические аспекты осуществления депозитных операций;
– характеризовать современное состояние и перспективы развития депозитных операций в России;
– провести анализ депозитных операций и способов управления ими в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска;
– разработать методы, повышающие эффективность депозитных операций.
Объектом исследования данной дипломной работы является ОАО ВТБ42 г. Новосибирска.
Предметом исследований являются депозитные операции и депозитная политика коммерческого банка.
Информационной базой при написании курсового проекта были законодательные акты Банка России, учебная литература, статистические сборники, периодические издания, справочно-информационные системы.
При написании дипломной работы были использованы следующие методы: синтез, анализ, метод обобщения, диалектический метод.
Данная дипломная работа имеет следующую структуру: введение, три главы, заключение, список литературы, приложения.
Практической значимостью данной дипломной работы является то, что она может иметь практической применение в профессиональной деятельности кредитного учреждения.
 

Глава 2 Анализ состояния и развития депозитных операций ОАО Банка ВТБ24 в г. Новосибирске2.1 Характеристика деятельности ОАО Банка ВТБ24 в г. НовосибирскеБанк ВТБ24 является одним из крупнейших участников российского рынка банковских услуг. ОАО Банк ВТБ24 входит в международную финансовую группу ВТБ и специализируется на обслуживании физических лиц, индивидуальных предпринимателей и субъектов хозяйствования сферы малого бизнеса.Сеть банка формируют 1023 офиса в 72 регионах страны. Банк предлагает клиентам основные банковские продукты, которые приняты в международной финансовой практике.В числе предоставляемых услуг: выпуск банковских карт, ипотечное и потребительское кредитование, автокредитование, услуги дистанционного управления счетами, кредитные карты с льготнымпериодом, срочные вклады, аренда сейфовых ячеек, денежные переводы. Часть услуг доступна банковским клиентам в круглосуточном режиме, для чего применяются современные телекоммуникационные технологии.Единственным акционером ВТБ 24 является ОАО Банк ВТБ (100% акций). Уставный капитал ВТБ24 составляет 50,7 млрд. рублей, размер собственных средств (капитала) равен 154 млрд. рублей.Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач группы - поддержание и совершенствование развитой финансовой системы России.Деятельность ВТБ24 осуществляется в соответствии с генеральной лицензией Банка России № 1623 от 15.10.2012 г.В Новосибирске банк ВТБ24 имеет несколько филиалов:- «Академический» - пр. Строителей, д. 17;- «Березовая роща» - ул. Кошурникова, 8;- «Затулинка» - ул. Зорге, 179;- «На Горького» - ул. М. Горького, 78;- «На Красном» - Красный пр-т, 81;- «На Никитина» - ул. Никитина, 20;- «На Станиславского» - ул. Станиславского, 11;- «На Станционной» - ул. Станционная, 30а;- «На Вокзальной» - ул. Вокзальная магистраль, 5;- «Центр ипотечного кредитования «На Державина» - ул. Державина, 11;- №5440 – ул. Фрунзе, 234/1.Организационная структура ОАО ВТБ24 г. Новосибирска представлена на рисунке 2.1. В ОАО ВТБ24 г. Новосибирска организационная структура управления относится к линейно-функциональной. Такого рода структурой обеспечивается такое разделение управленческого труда, при котором линейные звенья управления должны командовать, а функциональные – давать консультации, способствовать разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов.Филиал ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске приветствует активное участие сотрудников в банковской жизни, что способствует развитию корпоративной культуры и внутреннего сотрудничества. Банк по достоинству оценивает и всяческим образом поощряет любые идеи сотрудников, реализация которых может быть важной для развития бизнеса.Филиал ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске был образован в феврале 2005 года. Юридический адрес: 630102, г. Новосибирск, ул. Кирова, 44. В рыночных условиях анализ активов банковского учреждения является наиболее актуальным, потому что на основе выводов данного анализа разрабатываются предложения по управлению кредитными ресурсами и осуществляются мероприятия наименее рискованному и более прибыльному размещению ресурсов.ДиректорСекретарь-референтЗам. директора по операционному обслуживаниюЗам. директора по розничному бизнесуГлавный бухгалтерЮридическая группаВедущий менеджер по персоналуФинансовая группаСтарший специалист по работе с корпоративными клиентамиВедущий специалист по финансовому мониторингуОтдел по работе с малым и средним бизнесомСпециалист по документооборотуОперационный отделОтдел кассовых операцийОтдел инкассацииОтдел кредитования частных клиентов- группа выдачи кредитов- группа сопровождения кредитного портфеля- группа дистанционного кредитования частных лицДополнительные офисыОтдел по работе с частными клиентамиВедущий специалист по связям с общественностьюОтдел бухгалтерского учета и отчетности- группа контроля и свода документовБЭК-офисАдминистративно-хозяйственный отдел- автохозяйство- группа эксплуатации объектовОтдел информационных технологий- группа сопровожденияОтдел безопасности- группа авторизации- группа по работе с просроченной задолженностью Рисунок 2.1 - Организационная структура ОАО ВТБ24 г. НовосибирскаВ таблице 2.1 и на рисунке 2.2 представлены данные для анализа активов ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске. Таблица 2.1 - Анализ структуры и динамики активов баланса ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске (тыс.руб.)Показатели 2010 год 2011 год 2012 год Отклонение, (+,-)Темп роста ,%2012/20102012/20112011/20102012/20111. Касса и приравненные к ней средства16435,830653,411567,714217,6-19085,7186,537,7- в % к валюте баланса7,9712,216,484,2-5,7153,253,12. Средства на корсчетах6963,944741,59133,537777,5-35607,9642,520,4- в % к валюте баланса3,3817,825,1114,4-12,7527,728,73.Кредиты предоста-вленные - всего: 107826,569040,746035,3-38785,8-23005,464,066,7- в % к валюте баланса52,2827,4925,77-24,7-1,7152,693,7в том числе:3.1. Кредитным организациям800000-800000,00,0- в % к валюте баланса3,880,000,00-3,8700,00,03.2. Негосударственным коммерческим организациям99826,569040,746035,3-30785,8-23005,469,266,7- в % к валюте баланса48,4027,4925,77-20,90-1,756,893,74.Капитализированные активы5719,87752,1232,62032,2-7519,4135,53,0- в % к валюте баланса   000,00,05. Прочие активы69300,698924,7111636,229624,112711,4142,7112,8- в % к валюте баланса33,6039,3962,505,7923,1117,2158,76. Валюта баланса206246,8251112,6178605,544865,8-72507,1121,871,1Рисунок 2.2 – Соотношение активов, приносящих и не приносящих доход, ОАО ВТБ24 в г. НовосибирскеКак видно из данных таблицы 2.1 и рисунка 2.2, на протяжении трех рассматриваемых лет доля активов, которые приносят доход, постепенно повышалась, это положительная тенденция, она свидетельствует об улучшении управления активами ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске. Кредитная политика филиала направлена на удовлетворение потребности населения, субъектов хозяйствования в заемных средствах. Принимая во внимание возросший спрос населения на услуги кредитования, в 2010-2012 гг. произошел рост выданных ссуд 1,034 раза, включая и негосударственным финансовым организациям - в 1,455 раза, а также нерезидентам - в 2,761 раза.На рисунке 2.3 представлена динамика изменения соотношения привлеченных средств физических и юридических лиц. Рисунок 2.3 - Соотношение собственных и привлеченных средствОАО ВТБ24 в г. НовосибирскеКак видно из данных рисунка, доля средств юридических лиц практически не увеличивалась на протяжении рассматриваемого периода 2009-2011 годов. Как видно их информации, представленной на рисунке, в анализируемом периоде привлеченные средства ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске стремительным образом повышаются, это, в первую очередь, находится в зависимости от депозитов и кредитов краткосрочных и среднесрочных. Нужно заметить, что средства до востребования занимают значительную долю привлеченных ресурсов – соответственно по периодам 61,06%, 39,10% и 41,49%, однако их доля на протяжении трех лет постепенно снижалась.Можно отметить значительный рост среднедневных остатков на счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в иностранной валюте, который был вызван увеличением внешнеторгового оборота ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске и привлечением новых экспортеров и импортеров. В целом, нужно отметить, что ресурсная база банковского учреждения является достаточно устойчивой и дешевой.Необходимо оценить состав и структуру депозитных операций ОАО ВТБ24 в г. Новосибирске.2.2 Состав, структура и динамика развития депозитных операций, предлагаемых в ОАО Банке ВТБ24 в г. НовосибирскеРассмотрим место ОАО ВТБ24 в рейтинге банков по депозитам на 1.01.2013 г. (рисунок 2.4). Рисунок 2.4 – Рейтинг банков по депозитному портфелю на 01.01.2013 г. [33]Как видно из представленной на рисунке 2.4 информации, ОАО ВТБ24 занимает 4-е место среди топ-банков по данному показателю. На рисунке 2.5 представлен рейтинг банков по депозитам юридических лиц.Рисунок 2.5 - Рейтинг банков по депозитам юридических лиц на 01.01.2013 г. [31]Как видно из представленных на рисунке 2.5 данных, ОАО ВТБ24 (группа ВТБ) на 01.01.2013г. занимает 2-е место по объему депозитов юридических лиц, притом заметен их прирост на 2,78% по сравнению с показателем прошлого периода. Нужно заметить, что доля депозитов юридических лиц составляет 81,45% в общем депозитном портфеле. На рисунке 2.6 представлен рейтинг банков по депозитам физических лиц.Рисунок 2.6 - Рейтинг банков по депозитам юридических лиц на 01.01.2013 г. [32]Как видно из представленных на рисунке 2/6 данных, по депозитам физических лиц ОАО ВТБ24 занимает 2-е место среди топ-банков России. Однако наблюдается приросте по депозитам физических лиц (на 21,76%) в сравнении со снижением депозитов юридических лиц (на 5,14%), это свидетельствует о том, что ОАО ВТБ24 проводится политика по большему привлечению частного сектора во вклады.На 01.10 2013 года рынок депозитов России характеризовался следующим. Прирост депозитов физических лиц в российской банковской системе сильно замедлился. Если в первой половине 2013 года увеличение средств населения на счетах в банках оказалось наибольшим за последние три года, то в третьем квартале рост депозитов был на уровне 2%, что заметно ниже результата 2-го квартала текущего года. Если сравнивать с результатом 2012 года, то номинально прирост в 3-м квартале оказался выше в этом году, однако на эти цифры значительное влияние оказала валютная переоценка. В 2012 году из-за укрепления рубля реальный (очищенный от колебаний валютных курсов) прирост составил 2,6%, а в текущем году соответственно 1.8%. Таким образом, замедление динамики притока средств физических лиц наблюдается не только квартал к кварталу, но и год к году. За январь-сентябрь 2013 года объем вкладов населения в банках увеличился на 12%, или на 1,7 трлн. руб., достигнув 15,9 трлн. руб. По причине замедления темпов роста вкладов доля депозитов физических лиц в пассивах банковской системы начала сокращаться, и на 1 октября 2013 года составила 29,3%, что меньше максимума этого года на 03% []. Среди десяти крупнейших банковских учреждений на рынке депозитов наибольшие темпы прироста продемонстрировал ОАО ВТБ24 - на 8,7% за 3-й квартал. Столь значительный темп роста был обеспечен увеличением объема выпущенных сберегательных сертификатов на 11 млрд.руб. за квартал, без этого рост был бы на уровне всего 3% [34].Для юридических лиц ставки по депозитам устанавливаются в зависимости от срока и суммы, но при этом могут меняться ежедневно, в связи с чем они открыто ОАО ВТБ24 не объявляются по сравнению с депозитами для физических лиц. Также нужно заметить, что структура депозитного портфеля меняется в зависимости от региона деятельности, в некоторых регионах преобладают вклады именно физических лиц.Далее будет проанализировано развитие депозитных операций в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска.Так как ОАО ВТБ24 г. Новосибирска в основном формирует привлеченные ресурсы за счет средств граждан, доля средств субъектов хозяйствования здесь очень мала. Кроме расчетно-кассового обслуживания, ОАО ВТБ24 г. Новосибирска может предложить клиентам, у которых имеются значительные стабильные остатки средств на расчетном, текущем или другом счете, поместись их без ущерба для клиента на срочный депозит. Подобные операции означают удорожание привлеченных средств для банка, так как плата по срочному депозиту существенно превышает выплату процентов по остаткам средств на текущих счетах юридических лиц. Выгода для банка заключается в возможности поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом, и позволят ему более свободно распоряжаться средствами клиентов. В случае принятия предприятием решения о помещении денежных средств на депозит может быть рассчитана доля средств от ожидаемой выручки, оседающей на расчетном счете, которая без ущерба для предприятия может быть помещена на депозит. В настоящее время в отделении ОАО ВТБ24 г. Новосибирска имеются следующие данные о депозитах юридических лиц (табл. 2.2).Таблица 2.2 - Структура привлеченных депозитов юридических лиц ОАО ВТБ24 г. Новосибирска в 2010-2012 гг., тыс. руб.Депозиты юридическихлиц01.01.2011кол-восчетов01.01.2012Кол-восчетов01.01.2013На срок до 30 дней-125 0002-На срок от 31 дня до 90дней5 0005001-ИТОГО5 0001255003-Из данных таблицы видно, что в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска практически не осуществляются операции по привлечению средств юридических лиц в депозиты. Так, 2010 году был открыт один депозит, в 2011 – два. По данным на 1.01.13 депозитов предприятий и организаций нет.Исходя из этого, можно сделать вывод, что предприятиям и организациям не выгодно хранить средства на депозитных счетах в банке именно в данном городе. Как правило, все деньги у юридических лиц находятся в обороте. Исключение составляют крупные клиенты, у которых имеются временно свободные денежные средства на счетах. Судя по данным об остатках средств на счетах предприятий и организаций, в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска нет крупных клиентов. В основном, они обслуживаются в других банках.Также при размещении юридическими лицами средств на депозит важную роль играют два основных фактора: условия хранения средств на счете и процентная ставка по депозитам юридических лиц. Согласно депозитной политике ОАО ВТБ24 г. Новосибирска привлечение средств юридических лиц в депозиты осуществляется так: предприятие не имеет право досрочного изъятия средств со счета; - не допускаются дополнительные взносы на депозит.В связи с тем, что в сравнении с другими коммерческими банками региона ставки несколько занижены, клиентам выгоднее хранить средства в других банках.Таким образом, отсутствие привлеченных средств на депозитах юридических лиц обусловлено отсутствием крупных клиентов, находящихся нарасчетно-кассовом обслуживании; наличием невыгодных условий хранения, а также заниженными процентными ставками по депозитам.Депозитная политика ОАО ВТБ24 г. Новосибирска, в основном, ориентируется на вклады юридических лиц, которые по-прежнему остаются основой его ресурсной базы и составляют более 80% от суммы привлеченных средств. Поэтому с целью удержаний позиций на рынке вкладов граждан и их дальнейшего увеличения ОАО ВТБ24 г. Новосибирска оказывает большое внимание развитию услуг населению. На сегодняшний день банк предоставляет спектр различных видов вкладов, таких, как: «Оптимальный выбор», «Максимум», «Свобода выбора», «Активный», «Целевой – Телебанк», «Комфортный - Телебанк», «Доходный – Телебанк», «Доходный – Банкомат», «Специальный». Все виды вкладов отличаются друг от друга процентными ставками, условиями и сроками привлечения.Вклад до востребования может быть открыт как наличным, так и безналичным путем. Принимаются дополнительны взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Так как эти вклады непостоянны и банку трудно спрогнозировать как долго они будут лежать, процент по вкладу значительно ниже, чем по срочному и составляет в настоящее время 0,01%.Так как вклады до востребования относятся к самым дешевым видам вкладов, банк, стремясь увеличить объемы их привлечения, предлагает клиентам возможность перечисления во вклад до востребования заработной платы, пенсии и других доходов, осуществления разовых и долгосрочных поручений банку для проведения платежей со счета (оплаты коммунальных услуг) и приобретения пластиковых карточек. Так, например, ОАО ВТБ24, разрабатывает планы – графики по привлечению на выплаты заработной платы во вклады и на счета банковских карт сотрудников предприятий и организаций области.Доход,получаемыйклиентомподепозитудовостребования, рассчитывается следующим образом: Д=О*К*А365*100, (1)где Д – сумма процентов; О – остаток вклада на дату зачисления пенсии; А – процентная ставка, установленная по вкладу до востребования; К – количество дней со дня, следующего за днем первого зачисления суммы по вкладу до конца года.Второй разновидностью вкладов населения являются срочные вклады. В течение длительного времени они были наиболее популярны у населения, так как обеспечивали стабильный доход. Но, начиная с 1992 года, в связи с инфляцией появилась необходимость разбить срок хранения срочного вклада, так как сроки хранения более одного года оказались для клиентов невыгодными, поскольку за это время деньги быстро обесценивались.Срочные вклады также подразделяются на вклады с дополнительными взносами и без; на вклады с ежемесячной выплатой дохода и выплатой дохода по истечении срока, на который он был внесен.Начисление процентов по срочному вкладу производится по такой формуле: Д=С*К*А365*100, (2)где Д – сумма процентов; С – сумма первоначального взноса; К – количество дней , соответствующих оговоренному сроку хранения; П – годовая процентная ставка по данному виду срочных депозитов.Кроме выше перечисленных видов вкладов существует универсальный счет, который сочетает в себе различные виды вкладов: до востребования, срочный с ежемесячной выплатой дохода, срочный депозит.Помимо рублевых вкладов, банк открывает большое количество валютных счетов: вклад до востребования, срочный с дополнительными взносами, валютный вклад на детей и другие.Проценты по вкладам начисляются аналогично рублевым. По валютным вкладам с ежемесячным начислением процентов устанавливается ежемесячная процентная ставка, зависящая от средневзвешенного остатка средств на счете за месяц. Средневзвешенный остаток рассчитывается по формуле: Средневзвешенный остаток за месяц=S1*N1+S2*N2+Sm*NmКалендарное число дней в месяце, (4)где S1 ,S2 ,Sm – различные значения остатка вклада N1, N2, Nm – фактическое число дней в месяце, которое хранится каждый из остатков S1 ,S2 ,Sm.Ситуацию на рынке привлечения ресурсов физических лиц можно проследить на примере ОАО ВТБ24 г. Новосибирска. Структура вкладов этого отделения представлена в таблице 2.3, а также на рисунке 2.7. Данные таблицы и рисунка показывают, что в целом объемы привлеченных ресурсов населения продолжают расти. Таблица 2.3 - Структура и динамика привлеченных вкладов физических лиц в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска за 2010-2012 гг., тыс. руб.вклады в рубляхпо срокам1.01.111.01.121.01.13темпыприроста, %1.01.12темпыприроста, %1.01.13уд. вес, %1.01.11уд. вес, %1.01.12уд. вес, %1.01.13до востребования25 92429 53832 26413,949,2316,0212,089,73до 30 дней00000000от 31 до 90 дней10 6139 47611 029-10,7116,396,563,893,33от 91 до 180 дней57 30462 99570 9259,9312,5935,4125,6021,39от 181 дня до 1года17 79348 72244 874173,83-7,9010,9919,9113,53от 1 года до 3 лет47 54388 660156 74986,4876,8029,3836,2347,27свыше 3 лет2 6635 35915 755101,24193,991,642,294,75ИТОГО161 839244 750331 59651,2335,48100,00100,00100,00Рисунок 2.7 – Структура вкладов физических лиц в рублях в ОАО ВТБ24 г. Новосибирска за 2010-2012 гг.Общая сумма вкладов в 2012 году по сравнению с 2010 увеличилась на 169757 тыс. руб., по сравнению с 2011 - на 86 846 тыс.руб.В основном это увеличение произошло из-за роста долгосрочных вкладов на срок свыше 3-х лет, где темпы роста в текущем году достигли 193,99%, в прошлом 101,24% и вкладов на срок от 1 года до 3-х лет (темпы прироста 76,8% и 86,48% в 2012 и 2011 году соответственно). По другим видам вкладов наблюдается менее значительный рост не более 16%. Также нужно отметить, что в 2010 году произошло большое увеличение вкладов на срок от 180 дней до 1 года с 17 793 тыс. руб. до 48722 тыс. руб. (173,83 %) , но к 2012 прирост этих вкладов снизился и стал отрицательным (-7,9%).При рассмотрении структуры депозитов в отношении платности привлекаемых средств, можно отметить, что наибольший удельный вес во всех рассматриваемых периодах занимают дорогие вклады со сроком привлечения от 90 дней до 180 и от 1 года до 3-х лет. Их удельный вес колеблется от 21% до 47%. Счета до востребования имеют значительно меньшую долю. При этом наблюдается тенденция их сокращения в общем количестве счетов. Так, в период с 1.01.