Банкротство физических лиц по законодательству РФ

Заключение

Проведенное исследование процедуры признания физического лица банкротом позволяет сформулировать следующие выводы.
Банкротство физического лица является достаточно распространенным правовым явлением в законодательстве зарубежных стран. Российское законодательство дореволюционного периода также предусматривало возможность признания физического лица банкротом. Многие положения, закрепленные в дореволюционном законодательстве, нашли отражение в действующем законодательстве о банкротстве.
В развитых правовых системах банкротство является наиболее эффективным способом защиты граждан, которые, попав трудную жизненную ситуацию, испытают финансовые затруднения, как правило, временного характера.
Проведенный анализ позволяет сформулировать основные преимущества процедуры банкротства д ...

Введение 3
Глава 1. Характеристика банкротства физического лица 7
1.1. Характерные черты и признаки банкротства физического лица 7
1.2. Процедура признания физического лица банкротом 16
Глава 2. Предупреждение банкротства физического лица 30
2.1. Последствия признания физического лица банкротом 30
2.2. Реструктуризация долга и мировое соглашение в предупреждении банкротства физического лица 37
Глава 3. Проблемы теории и практики признания физического лица банкротом 46
3.1. Проблемы законодательного регулирования и правоприменительной практики признания физического лица банкротом 46
3.2. Анализ судебной практики по признанию физического лица банкротом 59
Заключение 68
Список использованных источников 72

Введение

Актуальность темы выпускной квалификационной работы.
В условиях рыночной экономики несостоятельность (банкротство) выступает одним из важных институтов гражданского права относительно защиты прав и интересов субъектов экономической деятельности.
С момента перехода к рыночным механизмам регулирования экономики действующий Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) является третьим по счету. Законодатель стремится к совершенствованию отношений, связанных с признанием хозяйствующих субъектов банкротами. Положительной тенденцией является закрепление в тексте указанного закона главы, регулирующей банкротство гражданина.
Такой институт крайне необходим для современного общества, учитывая рост кредитования населения, развитие предпринимательства.
По состоянию на 01.10.2013 годовой темп прироста суммарного объема задолженности по кредитам нефинансовым организациям и физическим лицам составил 17,7% по сравнению с 19,1% на начало 2013г. Характерной чертой остается сохранение существенной разницы на 01.10.2013 в темпах годового прироста задолженности по кредитам физическим лицам (31,0%) и нефинансовым организациям (12,8%) .
Объем потребительских кредитов за II квартал 2013 года увеличился на 9,8%, тогда как за I квартал – на 5,6% .
По состоянию на 1 августа 2013 года, в России выдано кредитов физическим лицам на сумму свыше 9 трлн. руб. Рост кредитования с начала года составил почти 17%. При этом просроченная задолженность физических лиц достигла к 1 августа 2013 года примерно 393 млрд. руб. Рост с начала года – уже почти на 26% .
Однако глава Х Закона о банкротстве в настоящее время применяет только в отношении граждан, имеющих правовой статус индивидуального предпринимателя. Лица, не имеющие указанного статуса, не могут быть признаны банкротами.
Введение в действие норм о потребительском банкротстве отвечает насущным потребностям современного российского общества, однако до настоящего времени закон, предусматривающий признание гражданина банкротом, несмотря на бурные обсуждения в юридической литературе, в широких кругах проекта такого закона, не принят.
Действующее законодательство о признании банкротом индивидуального предпринимателя также содержит в себе проблемы реализации и правоприменения. В частности, целесообразно изменить правила подведомственности дел о банкротстве физических лиц и предложить передать дела о потребительском банкротстве в подведомственность судов общей юрисдикции.
Таким образом, актуальность темы исследования очевидна и обусловлена сложившейся ситуацией.
Целью выпускной квалификационной работы является исследование процедуры признания банкротом физического лица.
Для достижения необходимо решить следующие основные задачи выпускной квалификационной работы:
1. Дать характеристику банкротства физического лица, выявив его признаки, характерные черты и последствия.
2. Исследовать процедуру признания физического лица банкротом.
3. Дать понятие реструктуризации долга и мирового соглашения как способов предупреждения банкротства физического лица.
4. Выявить проблемы теории и практики признания физического лица банкротом.
5. Провести анализ судебной практики, затрагивающей вопросы признания физического лица банкротом.
Объектом исследования являются общественные отношения, возникающие в процессе признания физического лица банкротом.
Предметом исследования выступают нормы законодательства, регламентирующего признание физического лица банкротом.
Теоретическая и методическая база выпускной квалификационной работы.
Учитывая потребности современного российского общества, отмечается рост интереса среди ученых к институту несостоятельности (банкротства), особенно банкротства граждан.
Вопросам несостоятельности (банкротства) посвящены монографические исследования таких правоведов как В.В. Витрянский, М.В. Телюкина, С.А. Карелина, Н.А. Колиниченко, В.Ф. Попондопуло, Е.Ю. Пустовалова, А.Н. Сёмина, В.В. Степанов и др.
Начиная с 1997 г. по настоящее время, соискателями ученой степени кандидата юридических наук было защищено более 100 диссертаций, затрагивающих вопросы несостоятельности (банкротства). Среди таких соискателей можно отметить А.Б. Агеева, Н.Ю. Кавелину, Е.А. Кравченко, Д.А. Кращенко, Т.М. Суслову, др.
При написании работы были проанализированы нормы действующего законодательства и законопроекты, затрагивающие институт банкротства физического лица, учебная и научная литература, материалы периодической печати, авторефераты диссертаций на соискание ученой степени.
В работе проведен анализ материалов судебной практики Высшего арбитражного суда РФ (далее – ВАС РФ) и арбитражных судов.
Среди методов исследования выпускной квалификационной работы следует указать общенаучные методы (анализа и синтеза, индукция и дедукция), сравнительно-правовой.
Структура выпускной квалификационной работы.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, объединяющих шесть параграфов, заключения и списка использованных источников.

а) с момента направления уведомления (что более целесообразно с практической точки зрения, но не защищает кредиторов от риска, связанного с работой органов связи);
б) с момента получения уведомления (что защищает кредитора, но порождает серьезную правовую неопределенность у должника, что неприемлемо с практической точки зрения)45.
Таким образом, необходимо внести изменения в действующее законодательство и оговорить конкретно момент, с которого начинает течь срок для предъявления требований кредиторами.
Законодательство содержит меры, которые препятствуют недобросовестным должникам применять институт банкротства для ухода от уплаты долгов. Статья 213 Закона о банкротстве указывает, что процедура банкротства не может быть проведена ранее пяти лет с момента признания гражданина банкротом.В том случае, когда в отношении гражданина повторно была возбуждена процедура банкротства, должник не освобождается от исполнения в дальнейшем требований кредиторов. Все требования кредиторов, которые остались неудовлетворенными могут предъявляться в порядке, закрепленном гражданским законодательством.
Иными словами, гражданин, который признан банкротом, освобождается от долгов и получает взамен спокойствие. Именно поэтому институт банкротства традиционно является наиболее эффективным способом защиты граждан, которые попали в тяжелую ситуацию и испытывают материальные затруднения.
Специфические последствия признания банкротом законодательство закрепило для должников - индивидуальных предпринимателей.
1. Прекращение государственной регистрации (при этом следует обратить внимание, что специального решения о прекращении регистрации не требуется - она прекращается автоматически - это следует из п.1 ст. 216 Закона о банкротстве).
2. Аннулирование лицензий на осуществление отдельных видов деятельности (в связи с чем также не требуется принятия специального решения); в-третьих, правоспособность должника ограничивается - в течение года с момента принятия решения о признании должника банкротом невозможна регистрация его в качестве индивидуального предпринимателя46.
Прекращение статуса индивидуального предпринимателя происходит в момент признания его банкротом. Кроме того, физическое лицо не может быть зарегистрировано в качестве индивидуального предпринимателя в течение одного года с момента признания его банкротом. Повторная регистрация лица в качестве индивидуального предпринимателя не допускается в период проведения конкурсного производства. Законодателю было бы правильнее указать, что годичный срок запрета на повторную регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя следует отсчитывать не с момента признания его банкротом, а с момента завершения конкурсного производства.
Какие-либо особые последствия банкротства для граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями, отсутствуют.
Между тем законодательства России и Европы XIX в. предусматривали довольно обширный перечень личных последствий для должника при объявлении его несостоятельным, поскольку считалось необходимым опозорить несостоятельного должника47.
Последствия признания должника несостоятельным выражались как в личном задержании, так и в ограничении его в публичных правах. По русскому законодательству при неторговой несостоятельности «суд, еще не объявляя несостоятельности, немедленно отбирает от должника подписку по статье 7 сего приложения (о том, что он ничего не скрыл и ничего не скроет из своего имущества под страхом наказания), равно как и в том, что он не отлучится из города без разрешения суда»48. И только в двух случаях должник при неторговой несостоятельности подвергается личному задержанию: в случае нарушения должником подписки о невыезде и по просьбе кредиторов при неосторожной несостоятельности.
Необходимо отметить также, что в современных законодательствах зарубежных стран, в частности в Австрии, Англии, Италии, Франции и др., установлены более тяжкие по сравнению с Россией последствия признания должника банкротом. Так, английское законодательство о несостоятельности предусматривает довольно обширный перечень личных неблагоприятных последствий. В частности, несостоятельные должники сами не могут быть конкурсными управляющими в других конкурсных процессах, членами парламента, местных органов управления, налоговых, землеустроительных служб, мировыми судьями и др49.
Во Франции наряду с имущественной ответственностью предусматривается уголовное наказание от трех месяцев до семи лет, штрафы, а также довольно обширный перечень ограничений прав в гражданской, имущественной и семейной сферах. Например, может быть запрещено: голосовать и избирать, быть избранным, носить оружие, голосовать или как-то выражать свое отношение при решении семейных вопросов, быть призванным или назначенным для исполнения обязанности присяжного заседателя или других публичных обязанностей или других административных должностей. Однако такое ограничение прав может быть сроком не более десяти лет, если законом не установлены другие сроки.
Законодательства Италии и США предусматривают определенное ограничение должника в свободе передвижения. Покинуть место открытия конкурсного производства он может только с разрешения суда. Английское право предусматривает даже возможность ареста несостоятельного должника50.
Несмотря на дореволюционный опыт и на опыт зарубежных стран, российский законодатель не устанавливает для гражданина, признанного банкротом, никаких личных ограничений при признании его несостоятельным и после завершения процедуры банкротства.
Вместе с тем в литературе встречаются предложения о необходимости введения таковых. Так, Т.М. Суслова считает, что необходимы более жесткие последствия, выражающиеся в лишении гражданина на время права занимать определенные должности и заниматься определенными видами деятельности51. Это мнение представляется интересным, но небесспорным с практической точки зрения, особенно в тех ситуациях, когда потребительское банкротство никак не было связано с должностью, занимаемой гражданином, и деятельностью, им осуществляемой.
Особо следует отметить последствия фиктивного и преднамеренного банкротства физического лица. За такие деяния предусматривается административная и уголовная ответственность (ст.ст.14.12, 14.13 КоАП РФ и ст.ст. 195-197 УК РФ).
Таким образом, при банкротстве гражданина, которое происходит в рамках конкурсного производства, в отношении должника наступает ряд последствий, совокупность которых в дальнейшем определяет правовой статус физического лица, признанного банкротом.
2.2. Реструктуризация долга и мировое соглашение в предупреждении банкротства физического лица
Введение процедуры банкротства означает вмешательство в действия должника, ограничение его право- и дееспособности, альтернативное наличие способов удовлетворения кредиторов, отличных от тех процедур, которые предполагает законодательство о банкротстве, создает условия для предотвращения банкротства.
В качестве способа удовлетворения требований кредиторов выступают реструктуризация долга и мировое соглашение.
Досудебное соглашение относительно удовлетворения требований кредиторов может быть заключено между кредитором и должником еще на досудебной стадии. Такое соглашение может быть заключено при помощи посредника (медиатора)52.
Действующее законодательство не дает определение понятию «реструктуризация долга», однако гл.26 ГК РФ53 устанавливает порядок внесудебного прекращения обязательств.
В теории права под реструктуризацией долга понимается изменение условий выплаты, погашения долга и процентов по нему в сторону их смягчения; увеличение сроков погашения, отсрочка очередных платежей или даже прощение части долга54.
В юридической литературе встречается иное определение, которое указывает, что реструктуризация долга - это любое изменение первоначальных договоренностей кредитора с должником в связи с затруднительностью погашения долга прежним способом с целью получить исполнение обязательств любым иным способом55.
Приведенное определение основывается на норме ст. 105 БК РФ56, которая понимает реструктуризацию долга как основанное на соглашении прекращение долговых обязательств, с заменой указанных долговых обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия обслуживания и погашения обязательств.
Подобное определение представлено в ст. 2 Федерального закона «О финансовом оздоровлении сельскохозяйственных товаропроизводителей»57.
Реструктуризация может быть проведена только с согласия должника и кредитора и предполагает применение таких инструментов, которые направлены на восстановление платежеспособности должника, частичное удовлетворение и рассрочку требований кредиторов:
рефинансирование задолженности, новация (замена долговых обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия обслуживания и погашения обязательств);
изменение условий первоначального договора (отсрочка погашения долга, сокращение общей суммы задолженности, освобождение от уплаты процентов, сокращение процентной ставки, отсрочка платежа и т.д.);
зачет встречных требований;
отступное (предоставление денег, имущества взамен исполнения первоначального обязательства), частный случай - конвертация долга в акции;
перевод должником своего долга на третье лицо.
Результативность реструктуризации в большинстве своем зависит от используемой методологии и поэтапности в реализации выбранной стратегии поведения по отношению к должникам и кредиторам. Иногда реструктуризация долга обладает большими достоинствами, чем процедура банкротства и может способствовать предотвращению невозможности исполнения должником своих обязательств и соблюдению интересов кредиторов58.
Рефинансирование является наиболее распространенным и широко используемым механизмов для реструктуризации долга, когда предполагается предоставление нового кредита для погашения текущей задолженности.
В некоторых случаях кредиторы, в том числе и банки, используют такой метод в скрытом виде, что предполагает понижение категории кредита при прямом рефинансировании, возникает возможность доначислить резервы на возможные потери по ссудам согласно нормативам Центрального банка РФ. Такое положение негативно скажется на прибыльности кредита для банка. В таких случаях достаточно часто применяется вариант, когда заемщик изыскивает средства (в том числе заемные) и погашает проблемный кредит. Банк через определенный промежуток времени предоставляет заемщику другой кредит на других условиях59.
Банки и в определенной степени иные кредиторы не имеют заинтересованности в банкротстве должника. Во-первых, есть вероятность, что должник в результате оплатит долги, а, во-вторых, кредитор может быть не заинтересован в получении непрофильных активов, которыми еще нужно уметь управлять. В целом банк заинтересован в том, чтобы заемщик постоянно существовал и рефинансировался60.
Такое рефинансирование имеет другую сторону. Рассматриваемая процедура не выгодна для должника, т.к. предполагает определенные негативные последствия: увеличение процентной ставки, предоставление дополнительного обеспечения и залогов, возможная необходимость личного поручительства и гарантий собственника, усиливается контроль со стороны кредитора. Процедура рефинансирования задолженности, с одной стороны, помогает должнику покрыть разрывы между поступлениями и расходованием денежных средств, а с другой - содержит угрозу потери финансовой независимости должника, что приведет к необходимости процедуры банкротства.
В юридической литературе встречается мнение, что возможно использовать рефинансирование при ипотечном кредитовании61.
В соответствии со ст.414 ГК РФ обязательство, за исключением обязательств по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью, и по уплате алиментов, прекращается соглашением сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения (новация).
Иными словами, гражданское законодательство предполагает возможность удовлетворения требований кредиторов при одновременном сохранении дееспособности и правоспособности должника.
Тем не менее, при осуществлении положений о новации появляются некоторые сложности. Из нормы закона не ясно, что именно необходимо изменить при новации: предмет договора или предмет исполнения.
В отношении предмета договора существует несколько мнений, например: предметом обязательства являются различные объекты материального мира62; под предметом обязательства понимаются действия сторон, направленные на исполнение обязанностей по договору, тем самым не различаются предмет договора и предмет исполнения63. В практической деятельности сложно привести пример изменения предмета.
Другая проблема - можно ли считать изменением предмета договора при новации договора займа в договор кредита, когда предметом в том и другом случае являются деньги64.
В большинстве случаев при новации долг, который возник из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, может быть заменен заемным обязательством. К таким действиям подлежат применению нормы как о новации, так и о порядке заключения договора займа (ст.808 ГК РФ). Тем не менее, существующие проблемы классификации появляющихся заемных правоотношений являются причинами судебных процессов. Договор займа выступает как реальный договор. Для его заключения необходима передача предмета займа заемщику. Однако при новации долга в заемное обязательство требование о реальности займа не соблюдается, т.к. долг, который подлежит новации уже существует. По этому поводу в судебной практике нет единообразия.
Суды, руководствуясь реальностью договора займа, указывают, что при отсутствии факта передачи денег не может возникнуть и заемное обязательство из новации65. Другие суды не так категоричны и не предполагают фактической передачи денег66.
Второй подход является наиболее точным и верным: в ситуации с новацией необходимо отделять понятия «договор займа» и «заемные правоотношения», поскольку «первый является сделкой, а второй - обязательствами, которые могут возникнуть как на основании договора займа, так и на основании иных юридических фактов, предусмотренных законом. Одним из таких фактов является соглашение о новации долга в заемное обязательство»67. Судебная практика подтверждает также возможность новирования договоров займа68.
Действующее гражданское законодательство в качестве способов досудебного удовлетворения требований кредиторов предусматривает отступное (ст.409 ГК РФ), прекращение обязательств зачетом (ст.410 ГК РФ), прощение долга (ст.415 ГК РФ), прекращение обязательства невозможностью исполнения (ст.416 ГК РФ). Применительно к ситуациям о досудебном удовлетворении кредиторов (в целях предотвращения банкротства) подходит прощение долга.
Согласно ст.415 ГК РФ обязательство прекращается освобождением кредитором должника от лежащих на нем обязанностей, если это не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора.
Кредитор при прощении долга направляет должнику уведомление, в котором указывает, какой долг и по какому обязательству прощается. В таких случаях кредитор решение о прощении долга принимает в одностороннем порядке69. Однако решение о прощении долга предполагает изменение первоначальных условий договора, по которому возникли обязательства у должника, тем более если речь идет об уплате задолженности. Таким образом, в данной ситуации предпочтительнее заключать именно двустороннее соглашение с должником об изменении условий договора.
Прощая в определенной части долг своему дебитору, кредитор имеет свои интересы, так как он желает получить хотя бы некоторую часть имеющейся задолженности, особенно в условиях угрозы наступающего банкротства должника. Именно поэтому в соглашение о прощении долга (в том числе мировое и при участии медиатора) должны включаться пункты, которые указывают, что часть долга прощается взамен на обязательство должника погасить часть задолженности. Такие пункты будут подтверждать возмездность сделки.
В своем постановлении Президиум Высшего Арбитражного Суда РФ указал, что при прощении долга налогоплательщик представляет доказательства направленности этого действия на получение дохода70. О намерениях кредитора, который освободил должника от обязанностей, указывает наличие интереса в прощении долга, который, в том числе, может выражаться в достижении соответствующего мирового соглашения, направленного на урегулирование взаимных требований71.
Действующее законодательство достаточно подробно урегулировала процедуру заключения мирового соглашения. Закон о банкротстве регламентирует заключение мирового соглашения в процессе банкротства и предполагает возможность заключения такого соглашения на любой стадии процедуры.
Иными словами, можно сделать вывод о возможности заключения мирового соглашения после подачи кредитором или должником заявления о банкротстве, но до начала процедур банкротства.
Мировое соглашение подлежит заключению в письменной форме и должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме. Статья 156 Закона о банкротстве указывает, что мировое соглашение относительно должника - физического лица может содержать положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, новации обязательства, прощения долга, об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.
Президиум ВАС РФ в своем информационном письме указал, что не подлежат утверждению мировые соглашения, которые содержат неясные выражения или создают некоторую неопределенность относительно объема обязательств должника или сроков их исполнения72.
Если мировое соглашение было заключено до судебного процесса, то оно приобретает характер мировой сделки.
Мировая сделка обладает следующими особенностями:
1. В отношении мировой сделки применяются условия, установленные законодательством для договоров.
2. Наличие сомнительности прав как побудительной причины к заключению мировой сделки. Предполагается сомнение сторон, заключающих мировую сделку, в неопровержимости их прав, неуверенность в благополучном исходе процесса, если дело дойдет до суда.
3. Наличие взаимности уступок. Каждый контрагент отступается в части от своего права ввиду такого же отступления с другой стороны.
В связи с тем, что мировая сделка обладает характером договора, она может быть оспорена в судебном порядке на общих основаниях.
В современном законодательстве мировая сделка преобразовалась в мировое соглашение.
Мировое соглашение, заключенное в случае банкротства должника, является достаточно специфическим институтом, который обладает особенностями по сравнению с аналогичным институтом искового производства.
Мировое соглашение, которое заключается по делу о банкротстве, обладает чертами гражданско-правовой сделки и процессуально значимого действия, которым заканчивается дело о несостоятельности. Институт мирового соглашения обладает сложным юридическим составом. «Каждый из элементов этого состава имеет самодовлеющее значение; с другой стороны, желаемый правовой эффект порождается только совокупностью этих элементов»73.
Заключение мирового соглашения влечет за собой установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Таким образом, мировое соглашение должно соответствовать требованиям гражданского законодательства, которые регулируют порядок совершения сделок.
Мировое соглашение в некоторых случаях допускает подчинение воли отдельных участвующих в нем лиц воле большинства. Мировое соглашение будет обязательным для кредиторов, не принимавших участие в голосовании за его заключение или голосовавших против него.
Конституционный Суд РФ указал, что в отношениях, которые возникают при заключении мирового соглашения в процессе реструктуризации или в ходе конкурсного производства, преобладает публично-правовое начало. Такие отношения в качестве основы имеют принуждение меньшинства кредиторов большинством. Как следствие, в связи с невозможностью выработки единого мнения иным образом воля сторон в данном случае формируется по другим, отличным от искового производства принципам74.