Кредитоспособность заемщика как инструмент оценки кредитного риска.

Новые макроэкономические условия требуют дальнейшего совершенствования практических методов оценки кредитоспособности как на федеральном уровне, так и на уровне каждого отдельного банка путем разработки или модерниз ации комплексной методики оценки кредитоспособности заемщиков, которая является составляющей кредитного процесса банка. Банкам необходимо максимально точно установить критерии, влияющие на кредитоспособность предприятий-заемщиков, которые могли бы быть пол ожены в основу кредитной политики и с помощью которых можно было бы определять целевых клиентов.
Ухудшение качества кредитного портфеля коммерческих банков вследствие мирового финансового кризиса 2008 г. вынудило их пересмотреть принципы кредитования и осн овы кредитной политики и ввести более консервативные методы оценки кре ...

Содержание
Введение
1. Понятие кредитоспособности заемщика
2. Российские и зарубежные методики оценки кредитоспособности заемщиков
2. Оценка кредитоспособности заемщиков в соответствии с методикой ОАО «АК Барс»
Заключение
Список литературы

Кредитный риск является наиболее типичным банковским риском. Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств п еред кредитной организацией в соответствии с условиями договора.
Одним из очень важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа его финансового состояния и тенденций этого фи нансового состояния.
В условиях становления и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности.
Р азнообразие определений кредитоспособност и заёмщика и сложность самой её оценки обусловливают применение множества подходов к решению данной проблемы. В связи с этим, тема данного реферата является особенно актуальной.
Целью данной работы является рассмотр ение теоретических аспектов кредитоспособности заемщика как инструмента оценки кредитного риска.
Методологическую основу исследования составляют нормативно-правовые законодательные документы, труды ученых-экономистов в области банковского кредитования, а т акже материалы СПС «Гарант».

0,01-0,1
менее 0,01
5
Коэффициент рентабельности основной деятельности
более 0,05
0-0,05
менее 0
6
Коэффициент ликвидационной стоимости
более 1
0,75-1
менее 0,75
7
Оборачиваемость запасов
Менее 90*К (коэф.,
учитывающий
длительность
операционного цикла)
90*К- 180*К***
более 180*К***
8
Оборачиваемость дебиторской задолженности
Менее 90*К (коэф.,
учитывающий
длительность
операционного цикла)
90*К- 180*К ***
более 180*К***
9
Оборачиваемость кредиторской задолженности
Менее 90*К (коэф.,
учитывающий
длительность
операционного цикла)
90*К- 180*К ***
более 180*К ***
10
Соответствие размера чистых активов
более 1,2
Ы,2
менее 1
11
Коэффициент процентного покрытия
более 1
0-1
менее 0
12
Коэффициент задолженности по кредитам банков и займам
менее 12
от 12 до 36
более 36
13
Наличие картотеки к расчетным
и текущим счетам
отсутствует,
приостановлена или
сумма незначительна
(менее 10% оборотных активов или 20%
среднемесячного
объема реализации),
либо числится менее
30 календарных дней
сумма картотеки
составляет 10-20%
оборотных активов
или 20-30%
среднемесячного
объема реализации
и числится от 30 до
180 календарных
дней
сумма картотеки
составляет более 20%
оборотных активов
или 30%)
среднемесячного
объема реализации и
числится 180
календарных дней и
более
14
Наличие просроченной
задолженности по налогам и
сборам
отсутствует или сумма незначительна (менее 10% оборотных
активов или 20%
среднемесячного
объема реализации),
либо числится менее 30 календарных дней
сумма составляет
10-20% оборотных
активов или 20-30%
среднемесячного
объема реализации
и числится от 30 до
180 дней
сумма составляет
более 20% оборотных
активов или 30%
среднемесячного
объема реализации и
числится 180
календарных дней и более
15
Наличие просроченной
задолженности по заработной
плате
отсутствует, либо есть
задолженность по
задепонированной
зарплате, либо составляет не более 3-х месяцев
задолженность по
выплате заработной
платы составляет 3-
6 месяцев
задолженность по
выплате заработной
платы составляет 6
месяцев и более
16
Наличие просроченной
дебиторской задолженности
отсутствует, либо
составляет менее 10%
от размера чистых активов
от 10 до 25%) от
размера чистых
активов
25% от размера
чистых активов и
более
17
Наличие просроченной